Как учредить трастовый фонд

Обновлено: 28.06.2024

Трастовый фонд – популярное на западе понятие, которое постепенно возвращается в финансовую жизнь нашей страны. Несмотря на то, что такой механизм был довольно популярен уже во времена царской России, кризис доверия к отечественной банковской системе, порожденный событиями 90-х – практические уничтожил трастовые фонды как вид.

Основные понятия

При этом никакой ответственности за совершенные хозяйственные операции сам выгодоприобретатель не несет, потому как зачастую даже не подозревает, как именно фонд зарабатывает деньги.

Например, в 2012 году вице-премьер Игорь Шувалов был заподозрен в коррупционных действиях. Причиной подозрению послужил полученный от семейного траста доход в более чем 200 млн долларов США. Помимо этого, в 2016 его обвинили в сокрытии недвижимости общей стоимостью более чем в 600 млн руб.

При совершении трастовой сделки список участников можно разбить на три составляющие:

Бенефициар – он же выгодоприобретатель, физическое или юридическое лицо, в пользу которого осуществляется управление фондом;
Попечитель – он же управляющий, субъект, которому активы переданы в доверительное управление бенефициаром, получающий свое вознаграждение за проделанную работу, как правило – некий процент от доходов траста;
Учредитель – он же собственник активов, передающихся в траст под управление попечителя.

При этом бенефициар и учредитель могут быть одним и тем же человеком, а могут быть разными. Например, в случае когда родители учреждают трастовый фонд для своего ребенка.

Механизм действия

Зарождение трастовых фондов произошло в Англии и было неразрывно связано с действующей судебной системой. В том случае, когда решения суда о праве собственности шли вразрез с правами других интересантов, последние могли назначаться доверительными управляющими.

Инвестор с неограниченным правом собственности учреждает трастовый фонд;
Право владения и управления выделенными для траста активами передается доверительному управляющему – попечителю, действующему на основании договора с инвестором;
При создании фонда учредитель указывает бенефициара, который вправе требовать от попечителя надлежащего управления;
При этом у бенефициара появляется также право получения выгоды в рамках условий действия траста.

Как правило, неофиты инвестиций не задумываются об учреждении такого фонда, потому что считают, что такая форма оправдывает себя только при условии уже накопленного денежного запаса, однако это далеко не так.

Преимущества учреждения трастового фонда

Казалось бы, зачем такие сложности, если механизм траста, на первый взгляд, очень похож на обычный банковский депозит? Однако свои плюсы у такого механизма точно есть:

Оптимизация налогообложения;
Неделимость при разводе;
Невозможность обращения взыскания;
Удобство совместного владения имуществом.

Советы для открытия трастового фонда

Главное, что необходимо понять – создавать трастовый фонд необходимо в тех странах, где он регламентируется законодательно, например, в Англии или в оффшорных зонах. Создание траста в России превратится в обычное доверительное управление и не даст никаких особых преимуществ.

Помимо этого, необходимо выбрать попечителя, которым может стать не только человек с высоким уровнем доверия, но и инвестиционная компания – во многих случаях это гораздо выгоднее и позволяет передать управление профессионалам.

Одним из важнейших пунктов учреждения траста является форма, в которой бенефициар получает выплаты. Накладываемые ограничения позволят помочь сохранить основной капитал фонда. Не стоит забывать и о сроках действия, во многих странах срок жизни траста ограничен порогом в 100 лет.

Самостоятельное оформление траста – утопия, стоит доверить процесс юристам. В итоге стоимость их услуг конвертируется в грамотно прописанные условия соглашения и безопасность переданных в доверительное управление активов.

Растущий интерес к трастовым структурам менеджеры компаний, занимающихся wealth management, почувствовали в прошлом году. Причин несколько. Кто-то защищает свою собственность от недобросовестных чиновников или милиционеров. Кто-то перед президентскими выборами 2012 года выводит активы за рубеж, опасаясь произвола властей по отношению к бизнесу. И всем необходимо знать, как лучше упаковать свое состояние, чтобы затем можно было передать его по наследству.

Трасты — почти идеальный инструмент для этих целей. Правоохранительным органам или кредиторам сложно найти их учредителей. Но даже если это и произойдет, отнять имущество, упакованное в траст, почти невозможно.

Особенность трастов в том, что учредитель, который отдал в управление подобной структуре акции, деньги или имущество, перестает быть их собственником. Он и его родственники могут стать бенефициарами — теми, кто получает доход от принадлежавших ему активов. Именно за счет перехода права собственности от учредителя к управляющему трастом (как правило, специальной иностранной компании) и удается защитить активы от различных претензий.

За защиту приходится платить. При передаче имущества в траст его владелец теряет не только право собственности, но и возможность управлять им. Трастовый управляющий формально не разрешит бенефициару вмешиваться в работу предприятия. Члены совета директоров акционерного общества и руководители компании будут назначаться управляющим.

На практике, конечно, такое происходит редко. Компании, управляющие трастами, стараются учитывать все пожелания бенефициаров, лишь бы они не шли в разрез с законодательством, которому следует траст. Кроме того, у траста есть компания-протектор, которая наблюдает за деятельностью управляющего и может при необходимости его сменить. Как правило, на эту роль выбирают российские компании, работающие в сфере управления крупными состояниями и помогающие учредить трастовое управление. Протектор проверяет работу управляющего и передает учредителю полный отчет о его деятельности.

Какое имущество можно упаковать в траст? Любое — от денег и акций до дома или яхты. Но в каждом случае схемы будут немного различаться. Например, в траст непросто внести деньги, которые лежат на счетах в российских или иностранных банках. Для этого надо сначала учредить иностранную офшорную компанию, а потом перевести на ее счет средства в качестве вклада в уставный капитал, рассказывает Александр Захаров. Потом акции офшорной компании вносятся в траст.

С помощью траста можно защитить принадлежащее собственнику имущество: дом, яхту, автомобили. Надо создать российскую компанию и передать ей на баланс активы. Затем продать компанию офшору и только потом внести офшорную компанию в траст. Свой дом придется арендовать у своей же фирмы, рассказывает Дмитрий Кленов. Арендная плата в этом случае будет идти на содержание дома и оплату работы персонала. Именно для этого необходима дополнительная прослойка в виде российской компании.

Российские консультанты, которые подберут вам управляющего и будут протектором траста, возьмут за свои услуги около $250 в час или фиксированную плату (не менее $15 000). Еще в $5000–10 000 обойдется создание самого траста. Эта сумма очень сильно зависит от объема работы, в отдельных случаях она может достигать и $100 000. Годовая плата за обслуживание траста составляет минимум $10 000, рассказывает Александр Захаров. Часто управляющие взимают плату за обслуживание в зависимости от стоимости переданных в управление активов. Если в траст переданы активы на сумму $1–2 млн, вознаграждение управляющего составит 0,5% от суммы активов в год, но не менее $10 000. Чем больше объем активов под управлением, тем ниже ставка. Если активы превышают $50 млн, вознаграждение опускается до 0,05% от стоимости активов.

Как правило, трасты создаются в офшорных юрисдикциях. Самые распространенные — это Джерси, Кипр, Британские Виргинские острова. Существенных различий между ними нет.

Трастовый фонд — это эффективный инструмент для создания и сохранения капитала на многие поколения. Семья может использовать трастовый фонд в России и СНГ для размещения капитала, создания наследства для детей, внуков и нескольких поколений вперед. Речь в статье пойдет не о классическом фонде, а скорее об инвестиционно-трастовом фонде с возможностью накапливать капитал в страховом полисе, менять владельца полиса и передавать капитал из поколения в поколение без уплаты налогов. Также с помощью траста вы сможете изымать деньги частями или же установить ренту.

1.Трастовый фонд — возможность планирования для нескольких поколений

Трастовый фонд нужен состоятельным людям, которые хотят сохранить активы от посягательства третьих лиц и в будущем сохранить активы в семье и передать их по наследству. Чтобы создать трастовый фонд в России нужно соблюсти сложное законодательство и поэтому можно использовать нестандартный способ.

Для создания трастового инвестиционного фонда в России и СНГ, можно использовать новый страховой контракт от компании Manulife. Трастовый фонд в таком виде позволит сохранить, приумножить и передать по наследству капитал без налогообложения.

2.Как работает трастовый фонд для детей и внуков, созданный с помощью MGG

Для того, чтобы сохранять капитал и позволить богатству накапливаться, а затем передавать из поколения в поколение, можно создать трастовый фонд с помощью специального контракта от компании Manulife. Контракт обладает рядом преимуществ:

Защита капитала в MGG обеспечивается, тем что это страховой полис и на него нельзя обратить взыскание. Полис не является имуществом.
Передача капитала по наследству решается с помощью гибкой функции контракта — возможность замены застрахованного лица.
Накопление богатства происходит посредством начисления на взносы дивидендов и процентов на дивиденды. Со временем в контракт поступают крупные суммы и капитал растет в геометрической прогрессии.

Таким образом, с помощью Manulife Global Generation можно создать трастовый фонд, который действует 121 год. Клиент размещает капитал в полис, а затем может передавать его из поколения в поколения меняя владельца полиса. С течением времени в контракт поступят крупные суммы денег и капитал будет расти.

Застрахованное лицо может поменять себя на другого застрахованного в любой момент после первой годовщины полиса, при условии, что новый владелец полиса не старше 60 лет или моложе текущего. Менять владельца полиса на протяжении 121 года можно неограниченное количество раз. Посмотрите небольшое видео о том, как это происходит:

3.Создание трастового фонда с помощью Global Generation

Идея контракта — накопление капитала при жизни. Такой траст может фактически стать дополнительной возможностью для вашего портфеля. Клиент может разместить в полис капитал размером:

500.000$ — разом или разбить 5 или 10 годовых взносов;
7.500.000$ — единоразово;
20.000.000$ — максимальная сумма взносов.

Взносы доступны только в долларах США. Возраст человека на момент внесения денег, тоже имеет значение. Если вы делаете единовременный взнос то возраст застрахованного должен быть от 6 мес. до 75 лет. При рассрочке на 5 лет — от 6 мес. до 70 лет, на 10 — от 6 мес. до 65 лет.

За счет чего растет капитал в контракте:

3.1 Возможность передачи капитала

С помощью замены застрахованного лица и срока действия полиса — 121 год, владелец контракта может передавать его неограниченное количество раз. С возрастом полис может переходить от отца к сыну, оставляя капитал в семье. При замене владельцев, контракт не меняется никаким образом, накопления продолжаются — контракт работает.

3.2 Возможность замены владельца траста (полиса)

Застрахованное лицо может поменять себя на другое лицо, в любой момент после первой годовщины действия полиса. Условия очень простые — новому застрахованному должно быть 60 лет или менее, он должен быть моложе текущего застрахованного.

К примеру если человеку 80 лет, то он всё равно может поменять себя на на другое лицо, лишь бы новый владелец полиса был моложе. Но если контрактом владеет молодой человек и хочет передать его более старшему, то старшему не должно быть более чем 60 лет.

Как ни странно в этом полисе возраст не играет никакой роли, потому что контракт делается фактически не на жизнь конкретного человека, а просто на 121 год.

В контракте есть дополнительные возможности. Из полиса можно делать займ, получать ссуду или можно изымать дивиденды.

4.Дополнительные возможности семейного траста

4.1 Займ из полиса

Из полиса можно взять займ под залог денежной стоимости полиса. . В таком случае компания продолжит начислять дивиденды, но на займ начислит процент, как на ссуду. По сути это и есть ссуда, взятая у страховой компании.

4.2 Снятие дивидендов

Клиент может снимать начисленные дивиденды по желанию, но стоит помнить, что дивиденды — главный источник роста капитала в контракте.

4.3 Частичные изъятия

Клиент может брать деньги из полиса. Это опция частичного отказа от контракта. По желанию клиента компания частично уменьшит страховую сумму и накопления и выдаст необходимую сумму. Минимальный размер разового изъятия 10.000$. Контракт в таком случае продолжит действовать.

4.4 Отказ от контракта

Клиент может отказаться от полиса и забрать все накопленные средства. В первые годы действия полиса отказываться от контракта невыгодно, т.к. накопления в нем будут минимальны.

5.Проект полиса Manulife Global Generation

Рассмотрим пример полиса с разовым взносом 1.000.000$ для человека в возрасте 45 лет:

6.Другие способы применения накопительного плана

Данный полис можно применять не только для создания трастового фонда. Он может пригодится для:

Диверсификации активов — ведь MGG это некоррелированная с рынком накопительная программа на несколько поколений + страховка;
Бизнес планирование — можно использовать как отложенный бонус, чтобы привлекать или удерживать ценных сотрудников.
Защитный механизм в бизнесе для партнерского соглашения купли-продажи, обеспечения пенсионных накоплений.

Подводя итог

Страховой полис Global Generation — хорошее решение для долгосрочного финансового плана семьи. Если вам нужно создать трастовый фонд для детей и внуков, защитить его и передать по наследству без налогообложения — используйте возможности трастового фонда MGG.

Контракт позволит разместить крупные суммы до 20.000.000$, защитит средства от судебных разбирательств и распоряжаться деньгами на протяжении 121 года в интересах семьи. Для консультации, пожалуйста отправьте мне заявку.

Оставить свой комментарий Отменить ответ

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.

Чтобы получить профессиональную консультацию

Оставьте заявку прямо сейчас

Я свяжусь с Вами в течении 20 минут

Могут быть вам интересны:

[likebtn theme="drop" lang="ru" dislike_enabled="0" icon_dislike_show="0" tooltip_enabled="false" ef_voting="push" alignment="right" addthis_service_codes="vk,odnoklassniki_ru,twitter,facebook,preferred_1,preferred_2,preferred_3,compact" bp_notify="0"]

Финансовое планирование по деталям.Как проводится личное финансовое планирование. Что в себя включает финансовый план

Как накопить на высшее образование детей

О страховании жизни — зачем вам страхование и пример контракта

Страхование жизни опекунам инвалида — финансовая безопасность и революционная помощь

Программа best doctors — изменения 2020 года (новые условия по перелету, проживанию и лимитам покрытия)

Страхование Unilfe — полис гарантированного пожизненного страхования T-100

Политика конфедициальности Соглашение на обработку
персоональных данных Оферта © Алексей Протасевич
2016 - год. ИП Протасевич Алексей Сергеевич ИНН 402315233885 ОГРНИП 320508100170570

ПОЛИТИКА В ОТНОШЕНИИ ОБРАБОТКИ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

1. Общие положения
1.1. Политика в отношении обработки персональных данных (далее — Политика) направлена на защиту прав и свобод физических лиц, персональные данные которых обрабатывает ИП Протасевич Алексей Сергеевич. (далее — Оператор).

2. Сведения об операторе
2.1. Оператор ведет свою деятельность по адресу 141401, Московская область, г. Химки, ул. Германа Титова, д.8.

2.3. База данных информации, содержащей персональные данные граждан Российской Федерации, находится по адресу: 141401, Московская область, г. Химки, ул. Германа Титова, д.8

3. Сведения об обработке персональных данных
3.1. Оператор обрабатывает персональные данные на законной и справедливой основе для выполнения возложенных законодательством функций, полномочий и обязанностей, осуществления прав и законных интересов Оператора, работников Оператора и третьих лиц.

3.2. Оператор получает персональные данные непосредственно у субъектов персональных данных.

3.3. Оператор обрабатывает персональные данные автоматизированным и неавтоматизированным способами, с использованием средств вычислительной техники и без использования таких средств.

3.4. Действия по обработке персональных данных включают сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление и уничтожение.

3.5. Базы данных информации, содержащей персональные данные граждан Российской Федерации, находятся на территории Российской Федерации.

Первый инвестиционный фонд появился в начале XIII века. Его основателями были монахи ордена Cв. Франциска. С тех пор прошло много столетий. В мире было создано огромное количество учреждений для коллективных инвестиций. Одним из таких учреждений является трастовый фонд. В статье вы найдете подробную информацию о предназначении, работе, открытии трастов.

Trust Fund в деталях

Что такое трастовый фонд – это фидуциарное правоотношение и по совместительству одна из разновидностей инвестиционных фондов. Trust Fund в каком-то роде является договором, который помогает основателям обеспечивать определенные выгоды сторонним лицам и организациям.

Траст часто включает в себя внушительное количество активов. Такие фонды нередко создают родители для детей, с целью после своей смерти обеспечить последним безбедное существование.

Одно из главных отличий подобных учреждений – разделение прав на собственность и управленческую деятельность. Создатель траста и руководитель не являются одним и тем же лицом. Такой подход обеспечивает надежную защиту активов.

Траст может быть завещательного или прижизненного формата. В первом случае после смерти создателя все имущественные и денежные ценности передаются наследникам по завещанию.

Основы работы трастовых фондов

Любой трастовый фонд имеет определенную структуру. Такие учреждения обычно состоят из нескольких участников. Их роли определяются соглашением, поданным в государственную комиссию, занимающуюся регулированием рынка ценных бумаг.

Коллектив участников составляют:

Траст учредитель – лицо, имеющее в наличии определенное количество активов, и передающее их в управление другому гражданину.В результате теряющее права на бывшую собственность.
Управляющий – физлицо или юрлицо, осуществляющее доверительное управление активами. Доверитель должен четко следовать распоряжениям, упомянутым в соглашении с создателем. Главная задача управляющего – приносить максимальную выгоду бенефициару. За свои услуги управленец получает установленное договором вознаграждение.
Бенефициар – лицо или целый коллектив, для которых был заключено фидуциарное правоотношение. Получает выгоду от манипуляций, производимых с активами и имуществом учреждения.

В ряде случаев компанию перечисленным участника соглашения составляет попечитель. Может быть в команде и такое лицо. Его главная обязанность – контролировать действия управленца. Попечитель имеет полное право увольнять и назначать нового руководителя, вносить изменения в договоренность, менять юридический домицилий траста и т.д.

Создание Trust Fund предусматривает сложение всех денежных средств и подписание договоренности с управляющим. После проведения траст операции учредитель лишается прав на свои средства. Активы переходят под управление доверителем, с целью получения дохода выгодоприобретатель. За сохранность вложений и дохода полную материальную ответственность несет управленец. Бенефициары же получают прибыль, не облагаемую налогами.

Для чего в нашей стране создаются трастовые фонды?

Жители западных государств на протяжении столетий ответственно и рационально подходили к теме инвестиций. Собственное инвестиционное учреждение в иностранных государствах – дело привычное.

Наши сограждане относительно недавно поняли преимущества развития трастовых фондов. И начали их активно открывать. Создание трастов россиянами часто сопряжено с пятью причинами:

Трастовый фонд – финансовый инструмент, дающий возможность владеть и управлять имуществом сугубо конфиденциально. Подобные учреждения надежно защищены от государственных органов и кредиторов. Никто сторонний не может посягнуть на активы, вложенные в предприятие такого рода.

Трастовый фонд и его преимущества

Trust Fund – один из самых удобных инструментов для получения финансовой независимости. Работать с ним совсем несложно. И это самый главный плюс. Ведь подобным учреждением руководит не сам собственник, а доверенное лицо. Оно и отвечает за все операции с имуществом.

В плюсы фидуциарных право отношений такого рода можно записать и защищенность активов. Учредитель после подписания трастового соглашения лишается права на эту собственность. Таким образом в случае банкротства, развода или судебных разбирательств у него не могут забрать средства, вложенные в предприятие. В трастах деньги сохраняются гораздо надежнее, чем в швейцарских банках.

К преимуществам инструментов также следует отнести налогообложение. Доходы с активов не облагаются налогами. Также плюсом подобных предприятий можно назвать надежную защиту от некомпетентности наследников. Она основана на доверительном управлении, которое не смогут обойти ни глупый сын, ни ветреная дочь.

Трасты и денежные вложения

предусмотрены ли ежемесячные взносы или однократный перевод финансовых активов в доверительное управление;
имеет ли право траст учредитель на определенный доход и размер вознаграждения;
механизмы расчета с управленцем.

В финансовые инструменты, созданные для детей, обычно родителями вносятся ежемесячно определенные суммы. Коммерсанты предпочитают сразу определить все средства и финансовые активы для защиты от кредиторов и наследников. Условия соглашений напрямую зависят от целей самого создателями.

Россия и фидуциарные правоотношения

Деятельность Trust Fund в России не подведена под законодательную базу. Имеется в ГК РФ статья 38. В ней оговорены доверительные отношения между подопечным и управляющим имуществом, но нет ни слова о trust. Ведь подобные учреждения — часть англосаксонской правовой системы.

Получается, что траст в прямом значении не знаком Российской Федерации. Однако граждане нашей страны могут свободно пользоваться данным инструментом. Только открывать их следует в США, Великобритании, на острове Мэн, Каймановых островах, Кипре, в Голландии, Панаме и т.д. Можно даже находясь на исторической родине. Перед открытием следует найти страну, в которой разрешено работать нерезидентам. Тщательно изучить законодательную базу государства, выбранную для финансовых операций.

Открытие траста в шагах:

Определиться с выбором государства.
Выбрать тип финансового инструмента (завещательный или пожизненный).
Воспользоваться помощью грамотного юриста, который знает законодательство страны по вопросам трастов.
Выбрать лицо для доверительного управления. В качестве него могут выступать родственники, друзья, третьи лица, компании.
Прописать выгодоприобретателей.
О для открытия учреждения. Указать в трастовом соглашении последовательность раздачи прибыли, суммы выплат выгодоприобретателям, вознаграждение управляющего.
Внести имущественные и денежные ценности в трастовый фонд. Открыть собственный счет в банке. Манипуляции со счетамироссиян в зарубежных финансовых организациях регулируются ЦБ.

Для открытия трастов в некоторых странах необходимо указать срок его действия. Об этом нюансе следует помнить будущим учредителям.

Сегодня многие специализированные компании предоставляют жителям нашего государства услугу – открытие траста. С помощью таких организаций можно открыть даже офшор. Это очень перспективное предприятие. Особенно с точки зрения налогообложения. К примеру: на территории остова Мэн финансовые активы не облагаются налогами. Стоимость создания трастового фонда у специалистов стартует от 1 500 $.

Метры трастового бизнеса

Trust Fund – финансовый инструмент популярный во всем мире. Поэтому многие компании предоставляют заинтересованным гражданам услугу – открытие трастового фонда. Лучшими посредниками в данной сфере сегодня считаются несколько организаций:

Воспользоваться услугами профессионалов может любой гражданин России. Для этого ему достаточно иметь желание и некоторую сумму денежных средств.

Виды Trust Fund

Сегодня фидуциарные правоотношенияимеют широкую классификацию. В перечень вариантов входят:

Revocable Trust / Irrevocable Trust – отзывной и безотзывной фонды. В первом варианте создатель всегда может вернуть себе вложенные активы и имущество. Во втором – манипуляции такого рода исключены.
Fixed Trust / Discretionary Trust — фиксированный или дискреционный инструменты. Первый вариант предусматривает распределение доходов на основании указаний учредителя. В таких учреждениях бенефициары названы поименно. Второй вариант – выгодоприобретатели составляют целую линейку лиц без ФИО. Управляющий таким трастом распределяет доходы между группой по своему усмотрению.
BeneficiaryTrust / PurposeTrust – бенефициарныйилицелевойпредприятия. В целевых трастах отсутствуют бенефициары.
Asset Protection Trust – защитник активов. Часто применяется в оффшорных юрисдикциях.

Кроме перечисленных финансовых инструментов имеется и такое словосочетание, как фиктивный траст. Признать учреждение фиктивным могут только судебные инстанции. Для доказательства своей правоты суды используют различные методики.

Главные трастовые заблуждения

О трастовых предприятиях бытует множество заблуждений. Граждане ошибочно думают, что траст:

юридическое лицо;
может продаваться или покупаться;
обязан подчиняться бенефициарам и создателю;
подлежит государственному регистрированию и т.д.

Сегодня каждый человек может заключить такое фидуциарное правоотношение с определенной выгодой. Главное правильно определиться с целями создания, страной открытия, доверительным лицом и компанией исполнителем.

Инвестирую с 2008 года в фондовые рынки Европы, Америки, Азии, России. Больше всего люблю Английский метод инвестирования. Слежу за всеми тенденциями и трендами в мире денег.

Читайте также: