Что такое массовый учредитель

Обновлено: 02.07.2024

Особые реестры ФНС дают возможность получить исчерпывающую информацию о контрагенте. В Контур.Фокусе присутствует информация из шести особых реестров ФНС:

Можно дополнительно воспользоваться такими возможностями системы Контур.Фокус, как арбитражная практика, лицензии, место в отрасли, полученные данные помогут провести анализ потенциальных партнёров и будут свидетельствовать о должной осмотрительности компании перед заключением сделки.

Особые реестры ФНС

Адреса массовой регистрации

Поскольку при регистрации в органах ФНС не требуется подтверждения факта единоличного присутствия юридического или физического лица по данному адресу, это может быть использовано недобропорядочными гражданами с целью создания фирм-однодневок.

При этом что в случае с налоговыми органами, что в случае с банками, организации достаточно осуществить беспрепятственный осмотр помещения во время выездных проверок, что подтвердит наличие активной деятельности. Может также потребоваться подтверждение от собственника помещений. Если был заключён официальный договор, то проблем не возникнет.

В общем, если налогоплательщик не преследует каких-либо корыстных целей и не имеет цели нарушить нормы законодательства, то беспокоиться ему не о чем, и он может осуществлять свою деятельность по данному адресу.

Адрес массовой регистрации

Перед сотрудничеством с компанией имеет смысл пристально проверить адрес и выяснить этот адрес массовый или ФНС не смогла установить связь с компанией по данному адресу и занесла его в особый реестр.

Массовые учредители, руководители

Сам по себе данный факт не является правонарушением, но, если одно лицо одновременно оказывается массовым учредителем или руководителем нескольких десятков фирм, это без внимания фискальной службы не останется.

Если в ходе проверки будет подтверждён факт, что деятельность компании фиктивна и направлена на осуществление сомнительных операций, в том числе уклонения от налогов, налоговые органы внесут соответствующие сведения в ЕГРЮЛ. Поскольку реестр является доступным в Контур.Фокусе, то данные записи могут повлиять на дальнейшую деятельность организации и затруднит поиск надёжных контрагентов.

Массовые руководители Массовые учредители

Контур.Фокус предоставляет данные с целью информирования пользователей о благонадёжности потенциальных контрагентов. Считается, что такие руководители или учредители — в зоне повышенного риска перед ФНС. Необходимо дополнительно перестраховаться, запросить более полный пакет документов и встретиться лично с данными лицами.

Дисквалифицированные лица

Дисквалификация лица означает, что ему запрещено занимать определённую должность в течение установленного времени (от полугода до трёх лет). Решение о дисквалификации определяется только в судебном порядке.

Под дисквалификацию могут попасть лица, осуществляющие свою трудовую деятельность:

на государственной службе любого уровня
в роли управляющего исполнительного органа юридического лица
в составе совета директоров
по подготовке к соревнованиям спортсменов
по оказанию экспертных услуг по промышленной безопасности
по предоставлению медицинских или фармацевтических услуг

Обязанность по учёту таких лиц возложена на Федеральную налоговую службу РФ.

Если человек занимает в организации должность, которую ему запрещено занимать по решению суда, то ему грозит штраф 5 000 рублей. Организация, заключившая трудовой договор с дисквалифицированным лицом на предмет управления, будет оштрафована на 100 000 рублей.

Если у организации-контрагента руководитель является дисквалифицированным, то заключённые договора могут быть оспорены в судебном порядке, также предприятие попадёт под пристальный надзор налоговых органов. Контур.Фокус позволит избежать незаконной сделки с дисквалифицированным лицом. Указание статьи и её расшифровка позволяет узнать причину дисквалификации и сократить время на поиск необходимой информации.

Налоговая задолженность более 1 000 рублей

Наличие задолженности перед налоговыми органами, безусловно, нехорошая ситуация, которая не останется незамеченной со стороны контролирующих органов. Поэтому крайне важно всегда владеть актуальной информацией о состоянии расчётов с ФНС, как при осуществлении собственной деятельности, так и в отношении контрагентов, с которыми планируется заключение контрактов.

Неуплата налогов в срок приводит не только к начислению пеней на сумму долга (п. 1 ст. 75 НК РФ), но и может послужить основанием для инициирования процедуры взыскания или принуждения к оплате.

Налоговая задолженность более 1 000 рублей

Чтобы избежать конфликтных ситуаций нужно воспользоваться Контур.Фокусом и узнать о наличии задолженностей. Потенциально у такой компании могут возникнуть сложности с ФНС.

Непредставление налоговой отчётности в течение года

Если по каким-либо причинам организация не предоставляла соответствующую отчётность в налоговую инспекцию, это безусловно свидетельствует о недобросовестности контрагента и сомнительности осуществляемой деятельности.

Даже если у предприятия отсутствовала деятельность, то в налоговую должна быть представлена нулевая декларация.

Непредставление налоговой отчётности в течение года

Во избежание заключения контрактов с ненадёжными контрагентами, в сервисе Контур.Фокус можно получит информацию об организациях, которые уклоняются от предоставления отчётности и уплаты налогов. Оцените, работает ли ваш контрагент в рамках закона.

Отсутствие связи у ФНС с контрагентом по адресу его регистрации

Если у ФНС нет возможности связать с юридическим лицом по месту его регистрации, это, безусловно, наталкивает на мысли о безответственности организации, и должно настораживать потенциальных контрагентов.

Ведь если с юридическим лицом нет связи, то с ним невозможно поддерживать обратную связь, доставлять и забирать документы, требования и прочее. Такой контрагент не является надёжным.

С целью предупреждения совершения неблагонадёжных сделок Контур.Фокус позволяет отслеживать подобную информацию. Перед сотрудничеством с такой компанией имеет смысл пристально проверить адрес, так как по данному адресу ФНС не смогла установить связь с компанией и занесла его в особый реестр.

Источники информации

Сведения по особым реестрам предоставляются системой Контур.Фокус на основании данных Федеральной налоговой службы РФ.

Периодичность обновления

Предоставляемые веб-сервисом Контру.Фокус сведения подлежат ежедневному обновлению на основе сведений из официального источника.

Доступно на тарифах

Заявка на Контур.Фокус

Заполните все поля заявки, наши специалисты в самое ближайшее время свяжутся с Вами, проведут онлайн презентацию сервиса и помогут выбрать подходящий тариф:

Массовые адреса регистрации юридических лиц

Пример массового адреса. 1179 организаций в жилом доме

Проверить юридический адрес на массовость:

Информация, размещенная на других ресурсах, может оказаться устаревшей или ошибочной. Пользование сервисом необходимо начинать с посещения сайта налоговой инспекции. В открывшемся диалоговом окне вводится каталожный номер региона. Название улицы, номер дома, офиса вводятся вручную. Откроется информация об интересующем вас адресе.

Проверка массовых адресов

Критерии попадания в реестр массовых адресатов

Для офиса площадью в тысячу квадратных метров будет нормальным показателем наличие и 50 юридических лиц. Если возникают проблемы с регистрацией компании в налоговой инспекции, можно предоставить письмо от собственника недвижимости о том, что фирма действительно пользуется этим адресом.

Чем грозит попадание в базу с массовым адресом регистрации

Массовый адрес автоматически относится к основным признакам идентификации фирм-однодневок. Поэтому возникает вероятность получения отказа в регистрации юрлица или запрета на внесение поправок в учредительные документы. Если сумма налоговых отчислений меньше, чем полпроцента от оборота, деятельность фирмы будет приостановлена.

Предприятию, попавшему в реестр массовых адресов, следует ожидать частых проверок со стороны налоговой инспекции, приостановку операций по счетам без предупреждений. Банки чаще всего отказывают в открытии счетов именно таким клиентам, потому что они рискуют получить санкции от финансового регулятора.

Компания с массовым адресом получит отказ в сотрудничестве с государственными органами, когда подаст заявку на участие в аукционах и тендерах. Информация о массовых адресах и нарушениях, связанных с ними, сохраняется в базе ФНС. Это причина для отказа учредителям в создании новых фирм, если налоговая служба посчитает, что действия были умышленными.

Предприятие с массовым адресом чаще всего становится жертвой действий мошенников, которые пользуются неопределенным положением. Они подают иск на компанию в арбитражный суд, использовав для этого поддельные документы. Процедура рассмотрения дела пройдет в упрощенном порядке, когда присутствие сторон не обязательно. В адрес компании уведомления будут отправлены почтой, но нет гарантии, что они будут получены. В результате, на основании исполнительного предписания, со счета фирмы будут списаны средства.

Для подтверждения действительности массового адреса важно контролировать почтовое обслуживание. Если предприятие следит за получением почтовых отправлений, это значит, что ее деятельность основывается на реальном сотрудничестве. Если в налоговой службе станет известно, что фирма не получает почту, это причина, по которой инициируется проверка. В некоторых случаях фирмы создают формальные рабочие места по адресу регистрации, чтобы доказать соответствие фактического и юридического месторасположения.

Стоит ли доверять организациям с массовым адресом

Возможностью зарегистрировать предприятие с использованием массового адреса юридических лиц пользуются не только те, кто хочет создать фирму-однодневку. Это может быть вынужденной мерой, чтобы сэкономить на таком адресе. Он стоит намного дешевле, а для начинающих предпринимателей это имеет серьезное мотивационное значение.

Взаимодействовать с организациями с массовым адресом можно, но начинать работу придется с более тщательного присмотра к будущему компаньону. В первую очередь следует обратить внимание на срок фактической деятельности, когда компания не просто существовала, а действительно работала.

Массовые директора и учредители

Проверить директора на массовость:

Введя в поисковом окне необходимый запрос, получите информацию в режиме онлайн в достаточном объеме, чтобы не стать жертвой действий аферистов и защитить свой бизнес.

Критерии попадания физического лица в список массовых директоров

Само по себе понятие массовости не запрещено и не наказывается, если такое явление не ведет к нарушениям законов. Но если одно лицо одновременно оказывается массовым учредителем или руководителем нескольких десятков фирм, это без внимания фискальной службы не останется.

Если по решению суда окажется, что создание юридического лица было незаконным, осуществлялось через подставных лиц, за нарушение предусмотрена уголовная ответственность по УК РФ, статья 173.1п.1. Сам факт попадания в базу риска автоматически приведет к пристальным контрольным проверкам.

Чем чревато попадание в список массовых учредителей/директоров

Если фискальная служба выявляет высокую деловую активность у физических лиц, которая им несвойственна, первое, что она предпримет, это откажет в приеме документов на регистрацию следующего предприятия. Если заявитель будет настаивать, он получит письменно подтвержденный отказ в регистрации, а предприятия ожидают тщательные проверки.

Если будет доказано, что компания и ее деятельность являются фиктивными, информация попадет в ЕГРЮЛ и станет доступной для всех потенциальных партнеров. Для банков попадание в реестр массовых учредителей также является предупреждением, реакцией на которое будет затягивание с открытием счета или выдача отказа в предоставлении такой услуги.

Сотрудничество с организацией с массовым директором

Для контрагента, который не проявил достаточной предусмотрительности, сотрудничество с фирмами-однодневками грозит перекладыванием на них налоговых обязательств, отказе в вычете НДС, признании налоговых расходов. Претензии налоговиков будут основываться на фактах неправомерного вычета по контрагентам, которые не осуществляли реальных хозяйственных действий. Такие факты нарушений станут очевидными в результате проверок на достоверность проведенных сделок.

Интересуясь контрагентом, следует обращать внимание на:

Корректность регистрационных данных.
Не состоит ли в процессе ликвидации или реорганизации предприятия.
Нет ли заявки на изменение уставного капитала.
Не запущен ли процесс банкротства.
Наличие долгов перед налоговой или другими организациями.
Действительность почтового адреса.

Вывод

Факт массовости адреса или руководителя не дает оснований для подозрений в благонадежности фирмы. Но проверка данной информации является необходимой для проявления должной осмотрительности при выборе контрагента. Созданная ФНС база проверки помогает предпринимателям разобраться в том, насколько правдивой является информация о контрагенте, и стоит ли с ним сотрудничать.

Читайте также: