Если есть дарственная на квартиру нужно ли вступать в наследство

Обновлено: 04.05.2024

Не приватизированное имущество, отсутствие документов о собственности, утрата таких документов по любым основаниям рождают проблемы и отчаяние наследников. Но в ряде случаев включение такого имущества в наследственную массу вполне возможно. Важно не пропустить сроки.

О сроках вступления в наследство

в суд (если есть любые наследственные споры или отсутствуют документы, необходимые для оформления в нотариальном порядке;
нотариусу (если споры отсутствуют, и характер поданных документов не противоречит нормам нотариата).

Долевые части

Оформление наследства после смерти матери, мужа, отца, сына, жены, родителей, бабушек или дедушек

Гражданский кодекс очень хитро определяет родство и очереди наследования. Вроде бы, кровные родственники, такие как бабушка-внук, внучка-дед, не являются наследниками по закону. Все мы понимаем, что это - три поколения, дети-родители-бабушки-дедушки являются членами семьи и ближайшими родственниками. Но не все могут друг после друга наследовать. Родных внуков и внучек не записали в наследники после бабушек и дедушек. После них могут наследовать только их собственные дети, а не внуки через поколение.

Исключение составляют только случаи, когда нет в живых среднего поколения, и, вместо умерших, их место занимает следующее поколение (внуки и внучки). Так же и с третьей-четвертой очередями наследования.

Первой очередью наследников по закону являются супруг, дети и родители. Если никого нет, к наследованию призывается вторая очередь наследников и т.д. Если в наследство после смерти родственника хотят вступить троюродные дяди или племянницы, надо посчитать, попадают ли они вообще в круг наследников, призываемых законом.

Поэтому, прежде чем писать заявление о вступлении в наследство нотариусу или подавать иск в суд, надо понять, кто наследник, а кто нет. Право на наследство после смерти гражданина имеет не каждый кровный родственник.

Завещание, написанное на кого-то из родственников или на третьих лиц, также может изменить судьбу наследников по закону. Дата написания завещания может изменить и размеры долей, причитающихся наследникам по завещанию. Тонкостей - масса. Простому гражданину, не сведущему в юриспруденции, всего и представить сложно. А просчитать и точно определить - почти невозможно.

Оформление наследства после смерти

После смерти гражданина процедура оформления документов может быть простой или сложной.

Пример простого оформления наследства.

Умерла мать. У нее единственный наследник - дочь. Квартира приватизирована, документы в порядке. Квартира находится в том же городе, где проживает дочь. Дочь фамилию не меняла, паспорт в порядке. После похорон через 2 месяца дочь собрала необходимые дополнительные справки и начала оформлять наследство у нотариуса.

В этом примере, несомненно, дочь может сама заниматься оформлением наследства после смерти матери. Это - не сложное дело. Важно только, чтобы было время для сбора документов и присутствия в государственных организациях.

Пример сложного оформления наследства.

Умерла мать. Она четыре раза была в браке. Документы не сохранились. Квартира, в которой мать проживала до смерти, начата приватизироваться и оформление документов не закончено. Бывший муж претендует на долю в наследстве. Кроме того, у матери жил племянник-инвалид, которого она содержала на свои деньги и всячески о нем заботилась. Кроме того, при жизни мать часто вспоминала о неоформленном после бабки хозяйстве в Новгородской области. И еще - банк подал на возврат денежных средств по кредиту.

Адвокатам важно работать в интересах своего заказчика. Если заказчик - дочь, то максимальная доля наследства должна достаться ей. Если же заказчик - племянник-инвалид, то действия адвоката строго противоположные тем, какие бы делал адвокат по защите прав дочери. Вдруг дочь делала в квартире дорогостоящий ремонт? Вдруг кредит брался для того, чтобы пустить его на операцию для матери, а племянник-инвалид содержался на деньги матери, которые ей давала эта же самая дочь? Здесь есть много правовых позиций, которые будут разные при различных обстоятельствах дела. И самим гражданам не под силу разобраться в таких наследственных делах или в подобных сложных ситуациях.

Оформление наследства, если нечего наследовать

Неоформленные в собственность объекты в ряде случаев можно наследовать

Неоформленная дача, неприватизированная квартиры, неизвестное имущество и пр. - это поводы для обращения в юридическую организацию, чтобы доказать реальную наследственную массу. Не во всех случаях, конечно, возможно оформить собственность. Но, если при тщательной работе, найдутся доказательства, доказывающие намерение гражданина при жизни оформить недвижимость в собственность, можно надеяться на успех дела.

Розыск наследственного имущества

В ситуациях, когда о наследстве ничего не известно, первое правило - не пропустить сроки подачи заявления о вступлении в наследство. А затем - к нам. Мы поможем провести розыск имущества и доказать ваши наследственные права.

Приглашаем Вас на юридическую консультацию. Готовы оказать помощь в полном оформлении наследства "под ключ" или на отдельных этапах.

Автор текста: Генералова Н.Б.
Генеральный директор, управляющий партнер

Как дарение оформляется юридически?

С позиций закона дарение выглядит совсем не так, как мы привыкли воспринимать его в быту. По нормам российского права это такая же сделка, как и купля-продажа, но только проводится она без оплаты. На законодательном уровне дарение закреплено в 32 главе ГК РФ.

В договоре обязательно указывается предмет дарения и то, что сделка является безвозмездной для одаряемого (он ничего не должен в ответ)

Но и это еще не все. Переход права собственности на подарок от одного участника сделки к другому по их взаимному соглашению может происходить в разное время: в момент подписания договора или когда-то позже.

Реальный.
Договор обещания дарения (консенсуальный).
Договор пожертвования.

Сделка считается реальной, если заключение договора дарения и переход права собственности совпадают во времени. Это самый популярный в юридической практике способ оформления дорогих подарков. Реальный договор предусматривает полную передачу одаряемому прав на предмет сделки. После его подписания (или госрегистрации, если этого требует закон) он становится единоличным хозяином имущества.

Консенсуальный договор позволяет отсрочить дарение на определенное время. По сути, это документальное подтверждение намерений дарителя. В таком договоре обязательно должна быть указана информация о будущем подарке, а также данные того, кто его примет.

Государственная регистрация договора дарения недвижимого имущества, заключенного после 1 марта 2013-го года, не нужна (ст. 574 ГК РФ)

Договор пожертвования составляется, когда даритель хочет, чтобы его имущество в будущем использовали не в личных целях, а на благо общества. В таком случае одаряемый получает не только право собственности на подарок, но и обязанность использовать его по определенному назначению.

физические лица;
лечебные, воспитательные заведения, учреждения соцзащиты;
научные, культурные и образовательные организации;
религиозные учреждения;
общественные и некоммерческие организации.

Если пожертвование принимает физическое лицо, в соглашении обязательно прописывают информацию о назначении предмета сделки. В случаях с юрлицами делать это необязательно. Но если этот пункт все же есть в договоре, одаряемый должен будет предоставлять доказательства целевого использования дара.

Если подарок используют не по назначению, даритель имеет право разорвать договор пожертвования. Также он может быть пересмотрен в судебном порядке, если одна из сторон сделки скончалась (либо перестала существовать как организация) или утратила дееспособность.

Не последнюю роль в связанных с дарением сделках играет добровольность намерений дарителя. Если соглашение заключено под давлением и этому есть доказательства, оно будет считаться недействительным (ст. 179 ГК РФ).

Но учитывает закон и волю одаряемого: он не обязан принимать имущество дарителя. Если же он не против, это желание необходимо отметить в договоре, иначе он также может быть признан недействительным. Когда принимать дар человек не хочет, он может или отказаться, или передать имущество третьей стороне (но для этого подарок все-таки нужно получить и передарить).

Обязательна ли госрегистрация перехода права собственности на подаренную квартиру?

Если сам договор дарения квартиры или дома с марта 2013-го года не подлежит государственной регистрации, то право собственности на недвижимость регистрировать нужно обязательно — вне зависимости от того, как оно возникло. Это предусмотрено п. 3 ст. 574 и ст. 131 ГК РФ.

Нужно ли нотариальное заверение договора?

Обязательного нотариального удостоверения договор дарения недвижимости не требует. Однако при его заключении люди часто прибегают к услугам нотариуса, чтобы исключить вероятные риски. Печать нотариальной конторы — это дополнительная гарантия того, что стороны договора действовали добровольно, в рамках закона и были дееспособны.

при отчуждении недвижимости, принадлежащей несовершеннолетнему или признанному ограниченно дееспособным гражданину;
при отчуждении долей в праве общей собственности на недвижимость (за исключением случаев, когда все собственники отчуждают свои доли одновременно в рамках одной сделки и с земельными долями).

Во всех остальных случаях договор дарения недвижимости можно заключить в простой письменной форме без участия нотариуса.

Можно ли включать в договор условия, при выполнении которых одариваемый получит квартиру?

Главная особенность договора дарения — его безвозмездность, которая исключает любое ответное благодеяние со стороны одаряемого. При выявлении встречной передачи вещи, прав или встречного обязательства подписание договора дарения признается притворной сделкой, которая не имеет юридической силы (п. 1 ст. 572 ГК РФ).

Кроме того, дарить недвижимость можно только при жизни. Договор, по которому передача подарка должна произойти после смерти дарителя, будет признан ничтожным, и перерегистрировать право собственности по нему у одаряемого не получится. В таком случае действуют нормы законодательства о наследовании (п. 3 ст. 572 ГК РФ).

При этом закон не запрещает включение в договор личных условий дарителя, которые обычно предписывают одаряемому определенные действия или поведение.

Считается ли квартира, подаренная человеку, состоящему в браке, совместной собственностью супругов?

Не считается в силу п. 1 ст. 36 Семейного Кодекса РФ, согласно которому подарки не относятся к совместно нажитому имуществу. По нашим законам это личное имущество человека. И не имеет значения, состоит он при этом в браке или нет. В случае развода подаренные объекты не подлежат разделу между супругами.

Можно ли подарить строящуюся квартиру?

Да. Для безвозмездной передачи прав по договору долевого участия часто используют договор уступки прав (цессии), который заключается после государственной регистрации ДДУ, но до момента подписания акта приема-передачи квартиры между застройщиком и дольщиком. Главное отличие цессии от дарения в том, что она может быть как бескорыстной, так и на возмездной основе.

Уступка прав по ДДУ подлежит обязательной государственной регистрации

Если права по ДДУ приобретены в браке, то для дарения такой недвижимости нужно нотариально заверенное согласие второго супруга.

Обычно все нюансы уступки прав на квартиру подробно прописаны в договорах долевого участия. И прежде чем дарить недвижимость, необходимо внимательно его изучить. Возможно, такой шаг придется согласовать с застройщиком или как минимум письменно уведомить его о своих намерениях. Юристы советуют получить письменное согласие на дарение и у застройщика, и у одаряемого. Это позволит дарителю обезопасить себя от возможных претензий.

Кто не может дарить и принимать в дар недвижимость?

Ограничения, связанные с дарением имущества, которое стоит дороже 3 000 ₽, изложены в ст. 575 ГК РФ.

От имени малолетних и недееспособных граждан.
Работникам образовательных, социальных и медицинских учреждений их подопечным.
Государственным, муниципальным служащим в связи с их должностным положением или в связи с исполнением ими служебных обязанностей.
Между коммерческими организациями.

Помимо этого, закон (ст. 576 ГК РФ) в ряде случаев ограничивает возможности дарителей, делая процедуру более сложной. Это касается нестандартного дарения. Например, юрлицо, которому вещь принадлежит на праве хозяйственного ведения или оперативного управления, вправе подарить ее только с согласия собственника, а также если законом не предусмотрено иное. А дарение имущества, находящегося в общей совместной собственности, происходит по согласию всех его владельцев.

Можно ли расторгнуть или признать недействительным уже заключенный договор дарения?

Сделку, связанную с дарением, можно расторгнуть, как и любую другую. Такое право даритель имеет и до передачи подарка, и после, но только на законных основаниях. Инициаторами прекращения договора также могут выступить сам одариваемый (отказавшись от подарка) или заинтересованные третьи лица.

Один из механизмов расторжения такого соглашения — признание сделки недействительной. Это возможно, если дарственная была составлена с нарушением порядка и условий, предписанных законом. Гражданский Кодекс РФ выделяет два вида недействительных сделок — ничтожные и оспоримые. Для расторжения первых достаточно указать на факт нарушения, вторые необходимо отменять в суде.

Если он заключен для вида (мнимая сделка) или чтобы прикрыть другой договор (притворная сделка).
Если договор дарения содержит условие передачи подарка после смерти дарителя.
Если дарственная заключена с нарушением формы, содержания и субъекта.

Нарушение формы договора дарения — это, например, его заключение в устном виде, когда законодательство требует фиксировать намерения на бумаге. Ничтожным будет считаться и договор, в котором не обозначен конкретный предмет дарения или не указан одаряемый.

Если одаряемый покушался на жизнь дарителя, жизнь членов его семьи и близких родственников либо умышленно причинил ему телесные повреждения.
Если обращение одаряемого с подаренной вещью, представляющей для дарителя большую неимущественную ценность, создает угрозу ее безвозвратной утраты, даритель может потребовать в суде отмены дарения.
Если имущественное, семейное положение или состояние здоровья дарителя изменились так, что дарение приведет к существенному снижению уровня его жизни.
Если договор был возмездным.
Если дарение совершено вопреки запрету или ограничению.
Если договор заключен на основании ничтожной доверенности, в которой не указаны одаряемое лицо и предмет дарения.
Если не определен предмет дарения: конкретная вещь, право или обязанность, от которой освобождается одаряемый, т.е. неясно, что конкретно обещает подарить даритель.
Если даритель-юридическое лицо не составил договор дарения на вещь стоимостью больше 3 000 ₽ или включил в такой договор обещание дара в будущем.

Помимо этого, в самом договоре дарения может быть обусловлено право дарителя отменить его в случае, если он переживет одаряемого.

По словам Олеси Трошиной, нередко споры из-за подарков возникают после смерти дарителя, родственникам которого не нравится его поступок. Однако если все было сделано по закону, шансов оспорить дарственную практически нет. Единственная возможность для этого — доказать, что человек не отдавал отчет своим действиям.

Это можно сделать, если в момент подписания договора даритель серьезно болел и принимал изменяющие сознание препараты. В таком случае по заключению привлеченного истцом медицинского эксперта или после проведения судом собственной экспертизы даритель может быть постфактум признан недееспособным, и сделка будет отменена.

Нужно ли платить налоги за подаренную квартиру?

Здесь все зависит от того, кто и кому преподнес столь щедрый дар. В Налоговом кодексе указано, что недвижимость, подаренная членами семьи или близкими родственниками, налогом не облагается. То есть если даритель и одаряемый являются супругами, родителями и детьми, усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой, внуками, братьями и сестрами, то платить государству ничего не нужно.

Если же недвижимость подарена дальнему родственнику или постороннему с точки зрения закона человеку, он должен будет уплатить подоходный налог в размере 13% от кадастровой стоимости объекта.

Отметим, что сам даритель налог за дарение не платит ни при каких обстоятельствах. Так как подарок делается безвозмездно, дохода от такой сделки он не получает и оснований для уплаты НДФЛ нет.

Чтобы избавить родственников от бюрократических процедур по разделу наследуемого имущества, многие собственники недвижимости предпочитают оформить передачу прав на квартиры, гаражи, земельные участки или дома заранее. Основным проблемой при этом становится выбор юридической формы оформления – дарственная или завещание. Плюсы и минусы есть у каждого варианта.

Дарственная и завещание – основные отличия

Чем отличается дарственная от завещания? Юридически оба понятия подразумевают безвозмездную передачу прав собственности на любую недвижимость третьим лицам. Однако каждый из вариантов имеет свои особенности. Главное отличие – момент перехода прав собственности на объект:

при оформлении дарственной право собственности на недвижимость наступает в момент подписания договора дарения и после его соответствующей регистрации; наследник получает возможность лично распоряжаться имуществом только по истечении шести месяцев от смерти завещателя.

При выборе способа передачи прав на квартиру или другую недвижимость нужно учитывать и другие нюансы – стоимость и сложность процедуры оформления, вопросы налогообложения, возможность отмены сделанных распоряжений.

Оформление дарственной

Факт передачи имущества в дар оформляется гражданско-правовым договором дарения. При этом одариваемым может быть как родственник дарителя, так и любое другое физическое или юридическое лицо. При составлении договора в обязательном порядке соблюдаются два условия:

предмет дарения (квартира, дом, земельный участок) должен быть полностью описан с указанием всех данных – всех характеристик, адреса, площади и прочего с приложением выписки из ЕГРН;
договор дарения безусловен, то есть не должен содержать ограничивающих условий – например, наступления у одариваемого определенного возраста, факта его вступления в брак, появления детей и прочее.

Дарственная не требует нотариального заверения, поэтому можно сэкономить на таких услугах. Однако квалифицированные юристы все-таки рекомендуют не пожалеть средств и дополнительно посетить нотариуса. В перспективе это может уберечь от проблем, если потребуется подтвердить дееспособность дарителя в суде при наличии других претендентов на его имущество.

Перечень документов, которые потребуются для оформления дарственной на недвижимость для регистрации в Росреестре:

заявление о госрегистрации и смене собственника имущества;
квитанция (чек, платежное поручение) об уплате пошлины;
документы, удостоверяющие личность дарителя и одариваемого;
документы на недвижимость – кадастровый паспорт, свидетельство ЕГРН;
справка о стоимости объекта, заверенная в БТИ;
если дарится квартира или дом – справка о прописанных лицах.

Важно! Если в доме или квартире прописаны несовершеннолетние дети, на заключение договора дарения потребуется разрешение органов опеки.

В зависимости от требований местных органов власти и типа передаваемого в дар имущества от собственника может потребоваться дополнительная информация. Точный перечень необходимых документов придется уточнять на сайте Росреестра либо в отделения МФЦ.

Важно! Законодательство требует письменного, заверенного у нотариуса согласия на сделку от супруга (супруги) дарителя, если имущество было приобретено в законном браке. Если недвижимость покупалась в добрачный период, согласие второго супруга получать не нужно.

Оформление завещания

Завещание можно составить в произвольной форме самостоятельно или обратиться за помощью к юристу. Чтобы оно имело законную силу, должны соблюдаться несколько условий:

оформление производится с обязательным нотариальным заверением;
текст завещания должен содержать все сведения об имуществе, исключающие возможность разночтений – выписку из ЕГРН, полный адрес, полные характеристики недвижимости;
указание в тексте данных предполагаемых наследников (паспорт, регистрация) и точной доли, выделенной им завещателем.

При составлении завещания юристы рекомендуют четко оговаривать свою волю, чтобы впоследствии не возникло разночтений или различных ее толкований. Бывает так, что не включенные в завещание наследники обращаются в суд в надежде произвести перераспределение имущества. Именно поэтому составленный документ должен быть максимально прозрачен.

Можно оговорить порядок передачи имущества в случае смерти первого указанного наследника. Назначенный душеприказчик (исполнитель завещания) станет гарантом исполнения воли завещателя.

Важно! При составлении завещания нужно помнить, что существует несколько категорий наследников, выделение доли имущества которым предусмотрено законодательством в обязательном порядке. Это несовершеннолетние дети, родственники-инвалиды, родители-пенсионеры. Если они не указаны в завещании, оно может быть оспорено в судебном порядке.

Что выгоднее – завещание или дарственная

Завещание или дарственная на квартиру – что лучше выбрать собственнику? Основные критерии, по которым можно оценить способ распоряжения своей недвижимостью – это сроки, сложность оформления и его цена.

Стоимость оформления

Цена оформления дарственной зависит от стоимости передаваемой в дар недвижимости и близости родства дарителя и одариваемого. Для близких родственников это выглядит так:

за госрегистрацию самостоятельно составленного договора дарения пошлина составит 2000 руб.;
при составлении дарственной через нотариуса он возьмет 3000 руб. за услуги и пошлину 0,2% от цены жилья, но не более 50 000 руб.

Если одариваемый – дальний родственник или вообще чужой человек, то цена вопроса меняется:

при стоимости недвижимости до 1 млн. – 3000 руб. + 0,4% пошлины;
при стоимости от 1 до 10 млн.руб. – 7000 руб. + 0,2% пошлины;
при стоимости выше 10 млн.руб. – 25000 руб. + 0,1% пошлины (но не больше 100 тыс.руб.).

Кроме того, при получении недвижимости в дар, одариваемый обязан уплатить налог с дохода (НДФЛ) в размере 13% от стоимости полученного имущества. От налогообложения в такой ситуации освобождаются только близкие родственники дарителя, к которым законодательство относит родителей, бабушек и дедушек, братьев или сестер, детей, внуков.

При оформлении завещания платить придется только за факт его заверения нотариусом – 100 руб. и за оценку наследуемого имущества. Основные расходы возникнут только в момент открытия наследственного дела и получения документа на право наследования – от 0,3 до 0,6% от стоимости недвижимости.

Сроки оформления

Сроки регистрации договора дарения не должны превышать 2 недель. В редких случаях на получение свидетельства ЕГРН уйдет месяц. На оформление завещания уйдет у нотариуса придется потратить несколько часов.

Однако если объектом дарения становится только доля в квартире или доме, придется потратить время на выделении доли собственника (комнаты, хозяйственных помещений) в физическом выражении. Делается это через суд, для того, чтобы впоследствии защитить права других владельцев и избежать разночтений при пользовании совместным имуществом или возможной его продаже. После получения на руки судебного свидетельства, придется перерегистрировать собственность на каждого владельца в Росреестре.

Возможность изменить решение

Что проще аннулировать – дарственную или составленное завещание? В целом законодательство предусматривает возможность отмены отчуждения имущества, но сделать это не всегда легко.

Отменить акт дарения можно только по серьезным причинам. Обратиться в суд в попытке признать договор дарения недействительным могут как родственники дарителя, так и он сам. Основными аргументами обычно являются:

недееспособность распорядителя имуществом – наличие у него зафиксированным психических заболеваний, нарко – или серьезной алкогольной зависимости;
нанесение дарополучателем физического вреда дарителю или членам его семьи с целью его устранения;
факт заключения договора дарения меньше, чем за полгода до банкроства дарителя как физического лица или ИН – в этой ситуации оспорить дарственную могут как родственники, так и судебные органы.

Владелец недвижимости может легко изменить свою последнюю волю, просто переписав завещание. В отличие от ситуации с договором дарения, это можно делать сколько угодно раз без больших временных затрат. В итоге после его смерти легитимным будет признано завещание с самой последней датой составления.

Что касается наследников, в пользу которых было отписано имущество, оспорить распоряжения покойного они смогут толь через суд. Если они не относятся к защищаемым законам категориям (инвалиды, пенсионеры-родители, дети до 18 лет), то причинами, по которым можно пересмотреть завещание будут:

доказанная недееспособность завещателя на момент составления распоряжения;
само завещание написано не рукой завещателя;
доказан факт принуждения завещателя к передаче имущества конкретным лицам;
в тексте завещания есть противоречащие закону пункты.

Завещание и дарственная – плюсы и минусы

Завещание или дарственная – что лучше для владельца недвижимости и для того, кому он хотел бы ее передать?

Завещание. Плюсы такого способа передачи прав на имущество в основном получает сегодняшний собственник. Это вариант безопаснее дарственной:
квартиру (дом, участок) получает именно тот, кому планировалось ее передать. Интересы других претендентов можно не учитывать;
стоимость оформления минимальна (100 руб. за услуги нотариуса);
завещание можно отозвать или изменить, если изменились обстоятельства;
завещатель продолжает владеть имущество до своей смерти – его никто не выселит и не отберет у него недвижимость.

Минусы касаются в основном потенциального наследника:

право собственности на имущество перейдет к нему только после смерти получателя;
есть риск того, что наследодатель передумает и изменит завещание в пользу другого лица;
завещание может быть оспорено по факту открытия наследственного дела другими родственниками;
есть риск самому не дожить до момента получения наследства.

Плюсов при заключении договора дарения будет больше для одариваемого , и этот список не так уж мал:

переход права собственности в момент заключения договора – соответственно возможность распоряжаться подаренной недвижимость в полной мере;
отсутствие каких-либо условий при принятии дара и распоряжения им – ограничений по возрасту, семейному положению и прочему;
подаренная жилплощадь уже не станет объектом, на который смогут претендовать другие наследники;
подаренное имущество будет считаться только личным, а не семейным, если одариваемый состоит в браке.

Минусы передачи недвижимости путем дарения:

высокая стоимость оформления сделки;
налог с дохода для дальних родственников в размере 13% от цены имущества;
сложность расторжения договора (для дарителя).

Универсального решения, которое было бы максимально комфортным для обеих сторон, нет. Выбирать приходится исходя из финансовой выгоды, отношений внутри семьи, уровня доверия между владельцем недвижимости и тем, кому он планирует ее передать.

Вступая в наследство и получая жилье в дар, выгодоприобретатель должен отдать государству определенный процент. В этом вопросе важно не путать понятие налога как такового с госпошлиной. К каким суммам готовиться и какова процедура: какой налог на наследство и дарение квартиры удерживается? Что влияет на объем отчислений и какие подводные течения могут вас подстерегать?

Какие траты вас все равно ожидают

Объемы отчислений в казну

Размер госпошлины при вступлении в наследство зависит от родственных уз, связывающих вас с усопшим:

дети, муж/ жена, братья, сестры и родители — 0,3%, но не более 0,1 млн рублей;
остальная родня — 0,6%, но не более 1 млн рублей.

Итоговая сумма зависит от оценочной стоимости объекта.

Обязательная уплата госпошлины не распространяется на несовершеннолетних, инвалидов, нуждающихся в специальном уходе или опекунстве, героев РФ и СССР, участников боевых действий, ветеранов ВОВ и сожителей усопшего (ст. 333.35 НК РФ).

Даже если жилье подарено близкому родственнику, он все равно не получит его абсолютно бесплатно — нужно будет заплатить госпошлину с учетом расходов на переоформление.

О налоге на дарение квартиры

В 2006 г. изменения коснулись и закона о налогообложении при получении квартиры в дар. Но, в отличие от предыдущего документа, он был не отменен, а отредактирован. Налог при дарении по-прежнему удерживается, он не касается только тех, кто презентует недвижимость своим близким родственникам (абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ). В остальных случаях для резидентов РФ ставка стандартная — 13% (п. 1 ст. 210 НК РФ, ст. 41 НК РФ), для иностранных граждан — 30%. Сумма высчитывается из кадастровой стоимости жилплощади, полученной в дар.

Об алгоритме выплаты

На ставку налога на наследство влияет региональное законодательство, локация и тип недвижимости. Если она обременена финансовыми обязательствами предыдущего владельца, с которыми он не успел разобраться, их также необходимо погасить в пределах вашей доли. Если вам положены льготы, обязательно пропишите это в заявлении в налоговую — вам сделают перерасчет или частичное возмещение. Разобраться в тонкостях и нюансах налогообложения наследства и даримой недвижимости и отстоять свои выгоды вам помогут наши консультанты. Мы расшифруем для вас все сноски и оговорки, посчитаем конечную сумму к оплате и проследим, чтобы вы получили все причитающиеся вам льготы. Обращайтесь.

Налоговый вычет на покупку квартиры

Налоговый имущественный вычет — это часть потраченных на покупку квартиры денег, которую вам возмещает государство. Он положен при покупке любой недвижимости: комнаты, доли в квартире, квартиры, загородного дома. Право на такое возмещение прописано в статье 220 Налогового кодекса РФ.

Новое о налоге с продажи жилья

Одной из важных обязанностей продавца квартиры является своевременная уплата налога с полученного дохода. Проще всего обратиться к юристу, специализирующемуся на данной теме, чтобы он быстро и точно рассчитал сумму налога, помог заполнить документы, объяснил алгоритм действий.

Как посчитать налог на дарение квартиры

От уплаты налогов на подаренную недвижимость освобождаются близкие родственники — дети (кровные и усыновленные), родители, бабушки и дедушки. Не нужно платить налоги братьям и сестрам, а также супругам.

Налог на продажу квартиры

Если вы продали жилье, то, согласно статье 208 Налогового кодекса, 13% ее стоимости получит государство в виде подоходного налога.

Повышение НДФЛ: вырастут ли налоги при продаже квартиры

С 1 января 2021 года повышается НДФЛ на доходы свыше 5 миллионов рублей. Собственников недвижимости справедливо волнует вопрос, как изменится расчет налога при продаже квартир и возможно ли сократить затраты, не нарушая закон.

Как платить меньше налогов при сдаче жилья в аренду

Родителям детей-наследников – о том, что нужно для вступления в наследство и почему могут отказать; кто должен сообщить о нем и что будет, если не сообщат; как имущество будет делиться между родственниками и можно ли отказаться от наследства

Наследство от неизвестного дядюшки-миллионера – тайная мечта многих. Но в реальности большинство получают имущество от умерших близких людей. Боль от утраты родного человека смешивается с прохождением бюрократических процедур. Особенно сложно в ситуациях, когда наследником является несовершеннолетний, хотя, на первый взгляд, никаких особенностей положения разд. V Гражданского кодекса, посвященного наследственному праву, не содержат.

Что нужно для вступления в наследство?

Для вступления в наследство заявителю необходимо представить нотариусу следующие документы:

заявление о вступлении в наследство;
свидетельство о смерти;
документ, подтверждающий личность;
документы, доказывающие право человека на наследство; к ним в зависимости от обстоятельств могут относиться: завещание, свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака и иные документы, подтверждающие родственные отношения.

Такой пакет бумаг представляет любой, кто претендует на наследство. Дети не исключение.

Нужен ли представитель для вступления ребенка в наследство?

От имени детей действуют их родители или опекуны. Это обусловлено тем, что ребенок ограничен в дееспособности. При этом Гражданский кодекс разделяет детей на две группы: малолетние (до 14 лет) и несовершеннолетние (от 14 до 18 лет). Они обладают разным объемом дееспособности.

Любые юридические действия за малолетних совершают их родители или опекуны. Поэтому, например, 13-летний ребенок не может сам подать заявление о вступлении в наследство.

Несовершеннолетние совершают сделки с письменного согласия законных представителей (ч. 1 ст. 26 ГК РФ). Это значит, что самостоятельно несовершеннолетний не вправе открыть наследственное дело. Заявление будет подаваться от его имени за его подписью, но с согласия родителей или опекунов. Данная позиция подтверждается судебной практикой. Например, суд указал, что несовершеннолетняя К. не могла полностью осознавать значимость установленных законом требований о необходимости своевременного принятия наследства и была неправомочна самостоятельно подать нотариусу заявление о принятии наследства, поскольку за нее эти действия в силу ст. 64 Семейного кодекса осуществляет ее законный представитель или же он дает на это согласие (п. 4 Обзора судебной практики Верховного Суда РФ за четвертый квартал 2013 г.).

Однако из этого правила есть исключения: подростки, вступившие в брак (ст. 21 ГК РФ), и эмансипированные подростки, которые работают по трудовому договору или занимаются предпринимательской деятельностью (ст. 27 ГК РФ). Они считаются полностью дееспособными и сами заключают любые сделки, в том числе вступают в наследство. При этом эмансипация возможна только с 16-летнего возраста. Что касается возраста вступления в брак, то Семейный кодекс дал регионам карт-бланш на самостоятельное установление нижних возрастных границ при наличии особых обстоятельств. Например, в Чеченской Республике и Адыгее возможно заключение брака с 14 лет. Такие подростки при вступлении в наследство должны доказать нотариусу свою дееспособность, представив свидетельство о заключении брака, решение об эмансипации.

Должен ли представитель ребенка подтверждать свой статус?

При вступлении несовершеннолетнего в наследство его законный представитель должен подтвердить свой статус (п. 5.9 Методических рекомендаций по удостоверению доверенностей, утвержденных Решением Правления Федеральной нотариальной палаты от 18 июля 2016 г., протокол № 07/16). Для этого он представляет нотариусу:

свой паспорт;
свидетельство о рождении ребенка, в котором представитель указан в качестве отца или матери;
решение о назначении опекуном (при наличии).

Последний документ оформляется на детей, оставшихся без попечения родителей. Это могут быть как сироты, так и несовершеннолетние, которых бросили родители. Родственник, желающий заботиться о ребенке, обращается в органы опеки. Его назначают опекуном и выдают соответствующее решение.

Если представитель несовершеннолетнего не представит перечисленные документы, нотариус вправе будет отказать ребенку во вступлении в наследство на основании ст. 48 Основ законодательства РФ о нотариате.

Если ребенок помещен в детский дом, все обязанности, которые возлагаются на родителей и опекунов в связи со вступлением детей в наследство, должны исполняться администрацией этого учреждения. Поэтому нотариусу нужно будет представить решение о помещении ребенка в детский дом, доверенность от имени администрации детдома и т.д.

Кто сообщит о наследстве родственникам, которые о нем не знают?

Ни методические рекомендации нотариальной палаты, ни Закон о нотариате не возлагают на нотариуса обязанность по розыску наследников. Статья 61 Основ законодательства РФ о нотариате устанавливает, что нотариус обязан лишь известить наследников, о которых ему известно. Поэтому обычно работники нотариальных контор спрашивают у заявителей о других наследниках, и на этом их мероприятия по определению круга лиц, призываемых к наследству, ограничиваются.

Извещение тоже осуществляется формально. В кино можно увидеть, как нотариусы лично приезжают к наследникам и сообщают им о свалившемся на них богатстве. Реальность другая. Если нотариус знает место жительства или работы наследника, он отправит письмо. Оно потерялось или не дошло? Это проблемы наследника. А если сведений об адресе нет, нотариус разместит на сайте Федеральной нотариальной палаты информацию о вызове наследника. Человек никогда не слышал о таком сайте и тем более не заходит на него? Ему просто не повезло. Никаких дополнительных мер по розыску нотариус принимать не будет.

Как имущество будет делиться между наследниками?

Иногда по завещанию наследуется только часть имущества. Тогда наследнику по завещанию передается оставленное ему имущество, а остальное делится между всеми наследниками по закону. Например, у покойного были квартира, дача и автомобиль. Наследниками по закону являются жена, сын и родители. Наследодатель в завещании указал, что после его смерти квартира должна достаться ребенку, а про остальное имущество не упомянул. В этом случае наследство будет делиться так: квартира отойдет сыну, дача и автомобиль будут поделены между всеми наследниками поровну.

Если делить нечего, наследники по закону не получают ничего. Используем тот же пример, только на этот раз предположим, что дача и автомобиль были проданы при жизни наследодателя. Сын получит квартиру, а остальные наследники ничего не получат.

Могут ли родители распоряжаться наследственным имуществом ребенка?

Неудивительно, что у родителей может возникнуть идея отказаться от наследства, пока ребенок сам не может выражать свою волю.

Можно ли отказаться от наследства от имени ребенка?

Почему несовершеннолетнему могут отказать во вступлении в наследство?

Действующее законодательство не предоставляет детям значимых преференций при оформлении наследственных прав. А значит, нотариус может отказать несовершеннолетнему во вступлении в наследство по тем же причинам, что и взрослому. Обычно такое случается, если пропущены сроки принятия наследства (они установлены в ст. 1154 ГК РФ), не представлены нужные документы или они некорректно оформлены. По запросу заявителя отказ оформляется в письменном виде, где указываются причины такого решения. Если гражданин не согласен с выводами нотариуса, он вправе обратиться в суд.

Чаще в наследство вступают по закону на основании родственных связей с умершим. Вместе с тем ст. 47 Семейного кодекса устанавливает, что права детей основываются на их происхождении, удостоверенном в установленном законом порядке. Иными словами, если мать и отец ребенка не вписаны в свидетельство о рождении, с точки зрения закона родителями они не являются, а значит, никаких прав и обязанностей у них перед ребенком не возникает, в том числе и наследственных.

Более того, будет крайне затруднительно подать нотариусу заявление, ведь вместе с ним нужно предоставить свидетельство о смерти. Предположим, мать ребенка погибла. Если она и отец ребенка состояли в браке, получить этот документ может супруг. Если же они были сожителями, государственные органы свидетельство о смерти женщины не выдадут, поскольку будет считаться, что мужчина и ребенок никакого отношения к покойной не имеют (Приказ Минюста России от 28 декабря 2018 г. № 307).

Законодательство предусматривает две процедуры: установление факта материнства и подача иска об установлении материнства.

В первом случае подается заявление об установлении факта, имеющего юридическое значение. Это возможно, если соблюдены два условия:

Если хотя бы одно из этих условий не соблюдено, необходимо будет подать исковое заявление.

В обоих случаях заявителю придется доказывать свою позицию. Для этого могут потребоваться медицинские документы и свидетели, которые присутствовали при рождении ребенка (при наличии). По делам такого рода может быть назначена генетическая экспертиза. В случае смерти матери ДНК ребенка сравнивается с ДНК ее родственников. При необходимости может быть проведена эксгумация.

После судебного разбирательства орган ЗАГС внесет изменения в свидетельство о рождении ребенка, а затем второй родитель как законный представитель сможет получить свидетельство о смерти матери ребенка. Этот документ потребуется при вступлении в наследство не только по закону, но и по завещанию, ведь иначе невозможно будет доказать, что можно открыть наследственное дело.

Можно ли оспорить завещание?

Как и любую сделку, завещание можно оспорить. Как правило, человек, несогласный с волей наследодателя, ссылается на то, что он был недееспособен в момент оформления завещания. Однако такие дела часто оканчиваются отказом в удовлетворении иска.

Срок давности по оспариванию завещания составляет год с момента, когда заинтересованная сторона о нем узнала или должна была узнать. Для несовершеннолетнего годичный период будет отсчитываться с момента, когда он достиг 18 лет. Например, когда ребенку было 15 лет, его мать вступила в наследство, проигнорировав завещание отца. Срок давности для ребенка истечет, когда ему исполнится 19. Это обусловлено тем, что несовершеннолетний не может в полном объеме реализовать свои права, поэтому для него срок будет отсчитываться с того момента, когда он стал полностью дееспособным (Апелляционное определение Московского городского суда от 6 марта 2017 г. по делу № 33-8377/2017).

Читайте также: