Законно ли майнить в украине

Обновлено: 28.06.2024

В середине ноября 2021 года Украина активно делает большую ставку на криптовалюты и это может превратить пострадавшую экономику страны в глобальный очаг цифровых финансовых активов. Об этом пишет газета The New York Times.

Министерство цифровой трансформации Украины ранее заявило о планах страны сделать себя ведущим направлением для криптовалютного мира. Помимо принятия нового закона о виртуальных активах, Украина планирует активно привлекать криптовалютный бизнес с помощью высококонкурентных налоговых ставок. Компании будут платить 5% от прибыли и не будут облагаться налогом на добавленную стоимость, а физические лица будут платить 5% со льготным периодом до конца 2025 года.

В начале сентября 2021 года парламент принял закон о легализации и регулировании биткоина, что стало первым шагом в амбициозной кампании, направленной на то, чтобы сделать процветающую в стране торговлю криптовалютами основной и провести ребрендинг всей страны. Центры майнинга данных призваны упрочить решение компаний открыть свое дело на Украине, поскольку сбор криптовалюты - это энергоемкий бизнес, а майнинг криптовалют потребляет астрономическое количество энергии. Это происходит потому, что цифровая валюта добывается, создается и торгуется с помощью массивных и очень сложных цифровых томов, известных как блокчейн. К этим блокчейнам может подключаться практически неограниченное количество мощных компьютеров.

Многие из криптовалютных компаний, уже действующих на Украине, являются легальными. Существуют и компании, занимающиеся разработкой блокчейна, которые создают очень сложные системы такие, как журналы транзакций, по которым перемещаются криптовалюты. Присутствуют различные финтех-компании и фирмы поддержки. К сожалению, как отмечает издание The New York Times, на ноябрь 2021 года все еще многие экономисты и политики с глубоким подозрением относятся к криптовалютам, называя их валютой, которую выбирают отмыватели денег, террористы, мафиози и вымогатели выкупа. В случае, если инвесторы собираются вливать деньги в эти криптовалютные компании, то бизнес должен быть заинтересованы в переезде. И с середины 2021 года инвесторы вливают деньги с огромной скоростью, финансирование всех технологий, связанных с блокчейном, криптовалютами, инфраструктурой - взлетело до $7 млрд (данные CB Insights).

Главная проблемы страны в том, что многие технологические предприниматели на Украине говорят, что им нравится система такой, какая она есть, и особенно им нравятся ее недостатки. Это приводит к парадоксу, лежащему в основе попытки Украины перестроиться. Страна пробивает солнечный свет и легитимность для группы руководителей, которые часто предпочитают темноту и статус квази-аудиторов. Украина уже привлекла некоторых американцев и британцев в криптоиндустрию и они приехали не потому, что являются приверженцами верховенства закона.

Украинцы являются одними из самых заядлых пользователей криптовалют в мире, занимая четвертое место в рейтинге Global Crypto Adoption Index, составленном компанией Chainalysis. Ежегодно украинцы получают и отправляют криптовалюту на $8 млрд, а объем транзакций с ней за один день составляет около $150 млн, превышая объем межбанковских обменов в фиатной валюте. Дело заключается не столько в криптолихорадке, сколько в отсутствии лучших вариантов для граждан страны и иностранцев, ведь банки на Украине настолько склеротичны, что отправка или получение даже небольших сумм денег $50, $300 из другой страны требует изнурительной бумажной волокиты. На Украине нет фондового рынка, а иностранные фонды практически недоступны. Для тех, кто хочет, чтобы их сбережения росли, остается недвижимость и криптовалюты. Хоть криптовалютные активы отличаются сильной волатильностью, но актив более ликвиден, чем, скажем, квартира, и не имеет трения по сравнению с фиатной системой, отмечается в публикации издания.

Президент Украины наложил вето на закон о легализации криптовалют

В начале октября 2021 года президент Украины Владимир Зеленский наложил вето на закон о легализации криптовалют. Глава государства вернул документ Верховной раде со своими предложениями.

Отмечается, что Зеленский оказался против создания отдельного регулятора на рынке виртуальных активов. По его мнению, мировой опыт показывает, что регулирование обращения криптовалют осуществляется именно регуляторами финансовых рынков, чтобы не допустить появление финансовых пирамид с виртуальными активами. Президент предложил отнести функции регулирования обращения виртуальных активов к компетенции Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины.

Принятый во втором чтении законопроект предлагает создать новый центральный орган исполнительной власти - Национальную службу по регулированию обращения виртуальных активов, что, по мнению украинского лидера, дорого обойдется бюджету.

Законопроект о легализации криптовалют на Украине поддержали большинство депутатов. Согласно документу, участники рынка должны будут платить налоги с доходов от криптовалюты, а также получать юридическую защиту в судах при нарушении прав. Его цель — комплексное регулирование отношений, возникающих при обращении и заключении сделок с цифровой валютой, а также обеспечение единого подхода к организации торговли криптовалютой, отмечали в Раде. [2]

Украина заняла первое место по проценту населения, владеющего криптовалютой

Украина заняла первое место по проценту населения, владеющего криптовалютой - 12,7% (порядка у 5,6 млн украинцев замечена криптовалюта). Такие данные по итогам 2020 года привели аналитики платёжной платформы Triple A в начале октября 2021-го. Подробнее здесь.

На Украине принят закон о легализации криптовалюты

8 сентября 2021 года Верховная рада Украины приняла закон, легализующий рынок криптовалют в стране. Инициативу поддержали 276 депутатов, против высказались шесть парламентариев, 71 человек воздержался.

После вступления в силу закон будет применяться к правоотношениям, возникающим в связи с обращением виртуальных активов на Украине. Он будет определять права и обязанности участников рынка виртуальных активов, принципы государственной политики в сфере оборота виртуальных активов.

Документ предусматривает решение следующих проблем, связанных с функционированием криптовалюты:

упорядочение нормативно-правового регулирования для рынка виртуальных активов, участников;
определение правового статуса виртуальных активов как объектов гражданских прав;
упорядочение гражданско-правовых отношений между физическими и юридическими лицами, возникающих в процессе использования виртуальных активов;
определение правового статуса участников рынка и пользователей в сфере виртуальных активов;
установление основных принципов и принципов государственной политики в сфере виртуальных активов;
государственное регулирование и контроль на рынке виртуальных активов.

Авторы законопроекта считают, что его реализация будет способствовать обеспечению открытости и прозрачности условий соглашений, заключаемых на рынке виртуальных активов, и предотвращению злоупотреблений на этом рынке. Кроме того, закон будет способствовать развитию инфраструктуры рынка виртуальных активов, обеспечению его открытости и эффективности.

По словам министра цифровой политики Михаила Федорова, рынок виртуальных активов — это дополнительная точка для роста цифровой экономики на Украине.

Минцифры Украины создало дорожную карту развития цифровых активов

В середине мая 2021 года Министерство цифровой трансформации Украины сообщило о создании дорожной карты для развития цифровых активов в стране. Документ стал результатом совместной работы министерства с другими ведомствами, а также представителями криптобизнеса.

13 мая 2021 года состоялась заключительная сессия форсайтных (foresight) исследований отрасли виртуальных активов на Украине, в рамках которой участники мероприятия сформировали видение развития экосистем виртуальных активов, дорожную карту развития новой индустрии в стране и стратегию совместных действий для оптимизации траектории развития этой отрасли.

Важным результатом заключительной сессии стали разработка дорожной карты и кристаллизация конкретизированных целей для каждого отдельного участника форсайта, говорит эксперт по стратегическому планированию Валерий Пекар. По его словам, компонент сообщества является весомым аспектом развития экосистемы виртуальных активов. Именно от усилий сообщества будет зависеть успех новой индустрии на Украине, добавил он.

Форсайт объединил широкий круг профильных экспертов, среди которых блокчейн- и криптопредприниматели, народные депутаты, представители органов исполнительной власти, в частности регуляторов, Министерства цифровой трансформации Украины, Нацбанка Украины и Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовым рынкам.

Как сообщил заместитель министра цифровой трансформации по вопросам развития ИТ Александр Борняков развитая экосистема виртуальных активов принесет пользу бизнесу, государству и расширит финансовые возможности граждан.

Минцифры: Украина лидирует по использованию криптовалют и входит в топ-3 по сообществу блокчейн-разработчиков

В начале сентября 2020 года Министерство цифровой трансформации Украины сообщило о лидерстве страны в части использования криптовалют, а также её вхождение в тройку государств по размеру сообщества блокчейн-разработчиков. В своём заявлении ведомство сослалось на данные аналитической компании The Chainalysis, специализирующейся на исследованиях в области блокчейна.

Для расчета индекса применения криптоактивов населением аналитики The Chainalysis использовали критерии:

стоимость пересылаемых криптоактивов в расчете на душу населения;
остатки криптоактивов на адресах (кошельках) по интернет-пользователям (Украина);
Р2Р объем транзакций, рассчитанный по паритету покупательной способности;
объем розничных транзакций (до $10 000), рассчитанный по паритету покупательной способности.

Украина начинает отслеживать криптовалютные операции при помощи блокчейн-компании

23 июля 2020 года Министерство цифровой трансформации Украины объявило о заключении соглашения с компанией Crystal Blockchain BV, которую в ведомстве называют одним из ведущих мировых производителей программного обеспечения для мониторинга операций с виртуальными активами. Был подписан меморандум, направленный на быстрое становление и легализацию криптовалютных операций в стране. Подробнее здесь.

Минэнерго Украины направляет избыток электроэнергии на добычу криптовалют

В начале мая 2020 года украинское Министерство энергетики и защиты окружающей среды сообщило о необходимости использовать излишки электроэнергии для добычи криптовалют

Украина установила порядок декларирования криптовалют

В начале марта 2020 года на Украине был установлен порядок декларирования криптовалют. В соответствии с правилами, опубликованными Национальным агентством предотвращения коррупции (НАПК), налогоплательщики должны указывать цифровые активы как нематериальную собственность, аналогичную интеллектуальной собственности или лицензиям на добычу природных ресурсов.

Там же указано, что стоимость цифровых валют должна указываться с точки зрения их стоимости в гривнах по курсу Национального банка Украины.

НАПК заимствовало определение криптовалют у международной Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Криптовалютами FATF называет виртуальные валюты с возможностью хранения, инвестиций, торговли и передачи в цифровом формате, при этом такие активы не имеют статуса узаконенного средства платежа в какой-либо юрисдикции.

Хотя эти разъяснения о декларировании криптовалют были даны только в начале марта 2020 года, цифровые активы фигурируют в декларациях украинских чиновников ещё с 2016 года. Тогда, например, нардеп Дмитрий Голубов задекларировал 4376 биткоинов, оценив их на момент составления документа в 125 млн гривен (около $5 млн).

В соответствии с порядком декларирования криптовалют, который был установлен в начале марта 2020-го, налогоплательщик обязан называть этот актив (биткоин, эфир и т. п.), дату покупки и количество валюты в последний день налогового периода. [7]

Отслеживание подозрительных криптовалютных транзакций на сумму от $1200

В конце января 2020 года Украинская финансовая служба сообщила о том, что начинает отслеживать криптовалютные транзакции на сумму более $1200. Новые меры призваны укрепить борьбу с отмыванием денег на Украине в соответствии с последними рекомендациями Целевой группы по финансовым действиям в отношении операций с криптовалютой. Впервые на Украине закон о борьбе с отмыванием денег включает криптовалюту в качестве актива, подлежащего мониторингу. Пороговое значение для запуска процесса проверки составляет 30 000 гривен или $1200.

Если транзакция покажется подозрительной поставщику платежных услуг, фирма обязана сообщить об этом финансовому наблюдателю, Государственной службе финансового мониторинга. Данная организация может блокировать подозрительные транзакции и даже конфисковать криптовалюту при подозрении на незаконную транзакцию. Госслужба имеет доступ к аналитическому ПО, которое позволяет исследовать происхождение криптоактивов и их использование.

Украинская финансовая служба объявила, что намерена отслеживать криптовалютные транзакции на сумму более $1200

Криптовалюта как класс активов еще не определена законодательством Украины. Ожидается, что рабочая группа с участием нескольких национальных агентств разработает новый регламент для криптоактивов на Украине к апрелю 2020 года. Законопроект, предлагающий 5% налог на доход с криптовалют, уже внесен на рассмотрение.

Недавно стало известно, что Банк России планирует усилить контроль за денежными переводами между физическими лицами для борьбы с незаконными онлайн-казино, букмекерами и криптообменниками.

В будущем, судя по настрою законодателей и риторике правительства, не исключаем увеличения таких блокировок, но на сегодняшний день не поступает сигналов об ужесточении политики безопасности со стороны топовых банков РФ.

Разумеется, случаются блокировки, но это очень редкие частные случаи, которые происходили всегда, и они не связаны напрямую с недавними инициативами, это достаточно распространенная практика для крупных и частых переводов. Чуть чаще в последнее время случаются блокировки счетов лишь профессиональных игроков рынка — активных p2p-клиентов и обменных пунктов, но опять же исключительно из-за повышенной степени риска ввиду очень высокой активности по их счетам.

Что же касается криптовалютных переводов, прослеживается некоторая тенденция на учащение заморозок подозрительных транзакций до прохождения дополнительной верификации. Ужесточилась антиотмывочная (AML) политика во многих сервисах, но это общемировой тренд. Крупные криптовалютные биржи, а также большинство кастодиальных кошельков стараются всячески обелить свой бизнес и вводят обязательные проверки связи транзакций с потенциально незаконной деятельностью.

Как правило, обменные пункты являются контрагентами таких международных сервисов и фактически вынуждены поддерживать этот тренд в отношении проверок, многие из них лишь посредники в цепочке транзакций и передают токены им на хранение. По этой причине обменные пункты также проводят AML-проверки каждого входящего перевода и могут запросить дополнительные данные, если выявят высокий уровень риска, чтобы обезопасить свой бизнес в случае поступления запроса от биржи или правоохранительных органов.

В новых условиях рынка мы советуем заранее проверять уровень риска через один из многочисленных AML онлайн-сервисов. А в случаях использования кастодиальных сервисов (бирж, кошельков, маркетплейсов), в которых заранее нельзя узнать адрес кошелька для вывода, рекомендуем не экономить на одной дополнительной транзакции и выводить средства сперва на свой личный некастодиальный кошелек, а затем, проверив риски, переводить с него в обменный пункт или на депозитный адрес криптобиржи.

Процесс покупки криптовалют, пополнения баланса на биржах или других операций никоим образом не изменился. Периодически бывает, что банк не пропускает транзакцию, после чего поступает звонок из службы мониторинга для уточнения, что операция не совершается мошенником. После подтверждения, что это вы осуществляете перевод, блокировку с транзакции снимают и баланс пополняется. Каких-либо иных и жестких ограничений не было, как и блокировок счетов инвесторов.

Директор сервиса по обмену криптовалюты Alfacash Никита Сошников

Неверно говорить, что раньше проблем с проведением транзакций, связанных с криптообменом, не было, а тут внезапно они появились. На моей памяти блокировки счетов происходили и раньше, но они чаще касались тех счетов, по которым проводились десятки криптообменных операций. То есть там где у банка возникают резонные вопросы к экономическому смыслу операций и подозрения, что счет физлица используется для некой предпринимательской деятельности.

Сейчас такие блокировки стали касаться не только тех счетов, по которым идет большой объем операций, но и их контрагентов, то есть самих покупателей или продавцов криптовалюты, даже если транзакции разовые. В целом подобная практика со стороны банков чаще касается тех, кто обменивает небольшие суммы.

Крупные криптоинвесторы что раньше, что сейчас используют более надежные схемы либо с договором на покупку некоего имущества и переводом по безналу (тут банку не к чему придраться, так как есть продавец, покупатель, договор, а что именно является предметом сделки, не раскрывается), либо с помощью криптообменников в той же Москва-Сити.

Директор по развитию криптобиржи EXMO Мария Станкевич

В последние месяцы для пользователей из России ничего особенно не изменилось. Отмечу, что Россия сегодня и так находится в довольно слабой позиции по сравнению с Европой: на сегодняшний день единственный метод депозита фиата на биржу — это карточный депозит, который часто ограничен не только суммой платежа, но и заморозкой в 24-48 часов для предотвращения мошенничества (это требование банков и платежных систем). В то время как в Европе мы видим регулярные депозиты с банковского счета (SEPA/SWIFT) на 500 тыс. евро и выше. Тем не менее, например, в Англии пользователи также сталкиваются с блокировкой счетов после вывода крупных сумм на банковский счет (после обмена на бирже).

Что касается блокировок банковских счетов юзеров — здесь сложно сказать, поскольку мы все-таки представляем другую сторону баррикад, но отмечу, что среднее количество верификаций карт не изменилось.

Больше новостей о криптовалютах вы найдете в нашем телеграм-канале РБК-Крипто.

Читайте также: