Сдано в фнс копия передана в спарк что это

Обновлено: 02.07.2024

АО учреждено в 2012 юр.лицом, оказывающем услуги по регистрации, затем полностью передано действующим акционерам. В ЕГРЮЛ указан учредитель, что является негативным фактором для репутации. Есть ли легальный способ добиться того, чтобы в системах по проверке благонадежности контрагентов типа СПАРК-Интерфакс была указана информация об акционерах общества?

Добрый день, Александр.

В частности, системы типа СПАРК-Интерфакс обращаются к ЕГРЮЛ, которую ведет налоговая. Поэтому те сведения, которые доступны в ЕГРЮЛ и иных реестрах открытого типа, будет отражаться в системах. Поэтому как-то влиять на системы типа СПАРК-Интерфакс по сути невозможно и даже бессмысленно, поскольку информация открытая и доступна в государственных реестрах, на которые не повлиять.

Здравствуйте. Законом ограничен круг лиц, который имеет доступ к спискам акционеров. При том, что такая информация является не сведениями о частной жизни, а деловой информацией, круг лиц, имеющих к ней доступ, ограничен.

Для обеспечения доступа к данным об акционерах только имеющим на это право лицам, придется реализовать сложную систему идентификации. Владельцам СПАРК это просто не нужно и не выгодно + это определенные риски, т.к. всегда будут недовольные.

список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, за исключением информации о волеизъявлении таких лиц, предоставляется обществом для ознакомления по требованию лиц, включенных в этот список и обладающих не менее чем одним процентом голосов. При этом сведения, позволяющие идентифицировать физических лиц, включенных в этот список, за исключением фамилии, имени, отчества, предоставляются только с согласия этих лиц.

То есть для владельца базы данных это попросту слишком серьезная ответственность и заморочка. Ну и в целом они перечень подбираемых и публикуемых данных (из легально доступных) формируют по принципу собственной хотелки :)

Наверное, я недостаточно точно выразился. Если акционеры или единственный акционер хочет раскрыть информацию, чтобы потенциальные партнеры и клиенты могли видеть, кто реальный владелец АО (не ПАО), то можно ли это сделать?

Думаю нет. Есть определенный круг лиц, имеющий доступ к такой информации, и если кто-то из этого круга злоупотребит своим правом, разгласив известные ему сведения (об ограниченной доступности которых он прекрасно осведомлен) — то на мой взгляд можно было бы ставить вопрос о добросовестности такого лица и привлечения его к ответственности.

Добрый день. Ситуация: брат был в гражданском браке с девушкой с ребенком (ребенок не брата). С 1 года и до 8 лет ребенок жил с о мной и моей мамой (не кровными родственниками). Даже после того, как брат с девушкой разбежались, ребенок по согласию его мамы остался с нами. Мы устраивали и водили его в сад, в 1 класс школы. После визита из ПДН с вопросом почему "чужой" ребенок проживант у нас, мать ребенка оформила доверенность на имя моей мамы. Сейчас ребенку 11 лет. 4 года назад мама решила его забрать. Естественно мы не препятствовали, но была устнвя договоренность, что мы будем видеться, ребенок будет приеззжать на каникулы. За 4 года мать ребенка активно строит личную жизнь всячески препятствуя нашему с ребенком общению. В ребенка проблема с поведением, с успеваемостью в школе. Т.к. ему запрещено общаться с нами, он периодами тайком звонит иногда просто поговорить, иногда плача, что хочет сбежать из дома. Мама и бабушка ребенка со стороны мамы неоднократно физически наказывают ребенка и часто психически. Последний разговор с мамой ребенка и ее нынешним сожителем закончился полным запретом на общение. Есть ли законный способ добиться права общения с ребенком, если мы не кровные родственники?

Добрый день! Я работаю в организации как штатный сотрудник, легально, по трудовой книжке. С начала пандемии коронавируса я перешла на удалённую работу с дома. Дом в Москве. Со временем я решила работать также удаленно, но из другой страны. Технически ограничений никаких нет, но мой работодатель отказал мне в этом, сославшись на то, что в другой стране действуют другие законы,в том числе по части трудового кодекса и я не могу работать за рубежом. Подскажите, пожалуйста, есть ли легальные способы работать удаленно за рубежом, оставаясь при этот штатным сотрудником российской компании? Прошу также учесть недавно обновленный закон об удаленной работе.

Здравствуйте, хочу открыть некоммерческое интернет-радио, но возникает вопрос с авторскими правами. Есть ли легальный способ вещать музыку на интернет-радио бесплатно?

Здравствуйте, я военнослужащие, у меня есть квартира, приобретенная по военной ипотеке в Московской области! Хочу сдавать ее официально, при этом я уже получил разрешение у банка кредитора! Есть ли легальный способ сдавать такую квартиру, например через доверенное лицо (супругу) так, чтобы она оплачивали налоги за сдачу квартиры в аренду!

Здравствуйте! Приобрел квартиру в Москве в ипотеку, договор с ТСЖ не подписывал. Платеж по коммунальным услугам оплачиваю, но считаю, что так как я не проживаю в этой квартире фактически, то за пользованием лифтом, охраной, радио и тп платить не обязан. Подскажите пожалуйста: - есть ли легальный способ не оплачивать дополнительные услуги от ТСЖ? Если да, то на основании какого нормативного документа? - считается ли заключенным договор с ТСЖ, если я его не подписывал? Существуют ли случаи судебных решений по такого вида вопросам? Спасибо, Александр!

Журнал "Директор по безопасности" №11 2013г.

Все, кто работал с системой СПАРК-Интерфакс (далее – СПАРК), знают, с каким большим количеством ошибок, противоречий, несоответствий и устаревших данных приходится сталкиваться.

Между тем, разобравшись в основных причинах данных проблем (которые в основном системны), можно найти пути их решения. По крайней мере для большей части из них. Активно работая с системой СПАРК (проверено несколько тысяч человек и несколько десятков тысяч компаний), я сталкивался со многими относительно однородными проблемами. В результате я задался задачей разобраться в их причинах, чтобы структурировать их, сгруппировать и найти пути решения наиболее распространенных проблем.

После того как данная задача была выполнена, появилось желание поделиться данным опытом, т. к., я думаю, очень многие сталкиваются со схожими сложностями.

Сразу хочу оговориться: СПАРК собирает информацию из большого количества разнообразных источников и может использоваться для решения самых различных задач. В своей же статье я буду вести речь только об одной задаче, которая решается с помощью СПАРК, – проведении анализа на аффилированность между сотрудниками (и членами их семей) и контрагентами (и иными юр. лицами) с целью выявления конфликта интересов. Соответственно источники информации, не используемые для решения данной задачи, и иные функции СПАРК в статье, как правило, рассматриваться не будут.

Итак, для начала давайте разберем две полярные точки зрения о системе СПАРК:

• В СПАРКе все данные актуальные и соответствуют действительности (источник: СПАРК-Интерфакс).

Кто же прав? На самом деле обе эти точки зрения (назовем их – мифы) неверны и истина, как и всегда, где-то посередине.

Для начала разрушим Миф № 1.

Миф же № 2 сложных опровержений не требует – все, кто сталкивался с базой данных СПАРК, знает, как часто данные об учредителях компании неактуальны и давным-давно устарели.

Итак, давайте разберемся, какие причины чаще всего приводят к неактуальности данных в СПАРК и каким образом с этим можно бороться.

Я разделил все причины на две большие группы:

• Расхождение данных карточки СПАРК и заказанной выписки из ЕГРЮЛ.

В первый блок проблем я выделил ситуации, связанные с наличием устаревшей и неактуальной информации в базе данных СПАРК.

Причина № 1 (наиболее распространенная): в карточке компаний СПАРК данные не обновляются автоматически.

Очень часто в карточке отображается информация, которая содержалась в ЕГРЮЛ либо на момент поступления первоначальных данных о компании в СПАРК, либо информация, которая содержалась в самой последней выписке из ЕГРЮЛ, заказанной пользователями. Таким образом, если компания не очень популярная и выписки из ЕГРЮЛ по ней пользователями не заказывались, то в карточке компаний будет отображаться лишь первоначальная информация, без изменений, внесенных в ЕГРЮЛ с даты создания юридического лица.

Решение очень простое − необходимо каждый раз заказывать новую выписку из ЕГРЮЛ, тогда вы будете уверены в том, что данные в карточке на самом деле самые свежие.

Стоит отметить, что после длительной переписки, споров и доказательств Интерфакс всетаки признал, что для обновления карточки компании лучше каждый раз заказывать выписки, т. к. СПАРК не может обновлять автоматически данные по всем 4,5 млн действующих коммерческих компаний.

Причина № 2 в ЕГРЮЛ не обновляются данные по акционерам акционерных обществ.

Т. е. если вы закажете выписку из ЕГРЮЛ по ЗАО/ОАО, то в ней будут указаны только первоначальные создатели общества, а не его текущие собственники. Аналогичная информация содержится и в карточке юридического лица в СПАРК (в разделе Совладельцы: ЕГРЮЛ).

Можно предложить следующие пути решения данной проблемы:

• Изучить другие источники информации о совладельцах в карточке акционерного общества в СПАРК. В частности, практически всегда СПАРК предоставляет сведения из Росстата, нередко в карточке СПАРК имеются данные, представленные самой компанией.

А согласно этим документам закрытое акционерное общество обязано раскрывать информацию об аффилированных лицах только в случае публичного размещения облигаций или иных ценных бумаг (п. 2 ст. 92 Закона об АО, п. 8.1.1 Положения).

• Третий по полезности пул источников информации − это открытые источники. Как ни странно, простой запрос в Google очень часто помогает узнать совладельцев компаний, причем зачастую не только номинальных акционеров, но и реальных бенефициаров. Соответствующих статей, новостей и иных источников информации в Интернете очень много.
Сайт компании (особенно крупной и тем более публичной) иногда также содержит информации о структуре собственников.

Причина № 3 − чуть более редкая, но все равно достаточно распространенная в России.

Новые генеральные директора не всегда подают договора купли-продажи и протоколы собраний учредителей в налоговую инспекцию для внесения изменений в ЕГРЮЛ. Зачастую они просто не хотят тратить на это время, да и не все считают необходимым это делать – так часто и числятся старые учредители в ЕГРЮЛ много лет, пока кто-нибудь не начнет задаваться неудобными для них вопросами.

Решение в данной ситуации может быть только одно − старые учредители должны связаться с новыми (или, что более правильно, с генеральным директором) и убедить их подать необходимые документы в налоговую инспекцию, чтобы та, в свою очередь, внесла изменения в ЕГРЮЛ.

Причина № 4 еще более экзотическая, но тем не менее и она периодически встречается в нашей стране. Данные из местных налоговых не всегда поступают в

ЦОД ФНС. Да-да, так просто. Учредители общества с ограниченной ответственностью проводят все необходимые процедуры для выхода кого-нибудь из общества, генеральный директор со всей ответственностью передает весь требуемый пакет документов в местную ИФНС, сотрудники ИНФС вносят изменения в ЕГРЮЛ, выдают обществу новую выписку из ЕГРЮЛ, в которой вышедший учредитель уже отсутствует, но… в результате сбоя программы передачи данных информация об этих изменениях не поступает из местной ИФНС в ЦОД ФНС РФ (Центр обработки данных), а ведь СПАРК берет информацию из ЕГРЮЛ, содержащуюся именно в ЦОД ФНС РФ, а не в местных ИФНС. Впрочем, если вы захотите в Москве получить бумажную выписку из ЕГРЮЛ по какой-нибудь региональной компании, то вам дадут официально заверенную выписку из того же ЦОД ФНС РФ (т. к. в теории и согласно законодательству она ничем не должна отличаться от выписки, выдаваемой местными ИФНС). Таким образом, в природе появляются две официально заверенные налоговыми органами выписки, содержащие абсолютно разную информацию…

Известен пример, когда компания, ликвидировав свое дочернее общество в одном из отдаленных регионов (и получив свидетельство о ликвидации юридического лица), более года получала на юридический адрес данного общества письма, уведомления и прочую корреспонденцию из налоговой инспекции, т. к. данные из местной ИФНС, несмотря на многочисленные официальные запросы, никак не удавалось корректно перегрузить в ЦОД ФНС РФ. По этой причине ФНС РФ (как и СПАРК) считали данное юридическое лицо действующим.

Локальное решение данной проблемы – верить официальной выписке из местной ИФНС (если она у вас имеется), т. к. именно местная ИФНС является первоисточником информации. В случае, если получить выписку из отдаленного региона не представляется возможным, можно попытаться позвонить в ИФНС – нередко сотрудники местных налоговых органов по телефону подтверждают информацию о выходе того или иного участника из состава учредителей общества.

Расхождение данных карточки СПАРК и заказанной выписки из ЕГРЮЛ

Во второй блок я выделил проблемы, связанные с расхождением данных в карточке СПАРК и выписке из ЕГРЮЛ, заказанной с помощью интерфейса того же СПАРК (да-да, и такое нередко случается).

Причина № 1: СПАРК ≪не верит≫ выписке и поэтому (несмотря на информацию в выписке) вносит в карточку данные из других источников информации (например, из того же Росстата).

Можно привести следующие примеры:

• В выписке из ЕГРЮЛ указан уставной капитал общества, равный 8000 руб., чего не может быть согласно законодательству. Соответственно СПАРК понимает, что данные в выписке устаревшие, и берет информацию из иных источников.

Причина № 2: Данные в карточку компании СПАРК внесены из Статрегистра Росстата, а не из ЕГРЮЛ, т. к. дата изменения Росстата позднее даты внесения записи в ЕГРЮЛ. Соответственно СПАРК верит тому источнику, информация в котором более свежая, и вносит в карточку именно эти данные.

Решение двух предыдущих проблем только одно – при анализе данных верить здравому смыслу и информации из того источника, дата изменения которого наиболее свежая.

Причина № 3: значительная доля уставного капитала ООО выкуплена самим обществом.

Однажды попался интересный пример − анализировалась компания, в которой в выписке из ЕГРЮЛ был указан один учредитель, а в карточке СПАРК этой же компании были указаны два учредителя (причем в данном случае источником информации в карточке был указан именно ЕГРЮЛ).
Причина оказалась проста – ошибка СПАРК (причем признанная специалистами службы поддержки). Выяснилось, что пока что СПАРК не умеет правильно обрабатывать случаи, когда большАя доля уставного капитала принадлежит самому обществу. Видя выписку, в которой стало на одного учредителя меньше, но при этом равным образом увеличилась доля уставного капитала, принадлежащая обществу, СПАРК дает сбой и продолжает указывать в карточке юридического лица (а значит, и в результатах поиска по ФИО физического лица) давно вышедшего из ООО учредителя.

Решение: если вы видите, что в выписке доля в уставном капитале, принадлежащая самому обществу, значительная (например 10 000 руб. из 11 000 руб.), то верить необходимо выписке из ЕГРЮЛ, а не карточке СПАРК.

Причина № 4: юридическое лицо… отсутствует в ЕГРЮЛ.

Интересен был вопрос – почему компания, которой даже нет в ЕГРЮЛ, получила зеленый индекс должной осмотрительности? Согласно объяснениям СПАРК низкий уровень риска был присвоен, потому что ни один из госреестров эту компанию не ликвидировал, а также потому, что она в течение двух периодов сдавала бухгалтерскую отчетность…

Тем не менее стоит отметить, что СПАРК-Интерфакс постоянно совершенствует свой индекс должной осмотрительности, поэтому его качество растет и, надеюсь, продолжит повышаться в будущем.

Причина 5: ошибки СПАРК.

Никто не совершенен. В моей практике был случай, когда в карточке юридического лица был указан один учредитель, а в выписке совсем другой человек. Причиной являлась ошибка в получении массива данных от ФНС. На сегодняшний день информация исправлена, но аналогичные ошибки периодически встречаются и оперативно исправляются специалистами СПАРК по запросу.

Причина 6: ошибки ФНС РФ.

Глобальная проблема: офшоры

Какие же есть способы получения информацию об учредителях зарубежных компаний?

Сразу хочу отметить – чудесного секрета я не раскрою − по самым популярным офшорным юрисдикциям (Кипр, БВО) официально выявить конечных бенефициаров нельзя. Недаром даже по поручению Президента РФ Генеральная прокуратура и Счетная палата не смогли выявить реальных владельцев аэропорта Домо- дедово, спрятанных в офшорах.

Какие же остаются решения?

• Самое простое и доступное средство – Google. Несмотря на очевидность и общедоступность, очень часто в новостях, статьях и иных материалах можно найти информацию о конечных бенефициарах российских юридических лиц, официальными учредителями которых являются офшорные компании.

В результате всего вышесказанного можно сделать три вывода:

• Информация об учредителях в базе данных СПАРК (за редким исключением) идентична информации в центральной базе ЦОД ФНС России и актуальна ровно настолько, насколько актуальна информация в центральной базе данных ФНС;

• Как мы видим, в большинстве случаев СПАРК не виноват в предоставлении устаревшей информации и даже более того – значительно облегчает поиск актуальных данных, но, тем не менее, и ему еще есть куда стремиться и что исправлять для удобства пользователей.

От вероятности, что ваш новый партнер окажется фирмой-однодневкой, которая не платит налоги, не застрахован никто. На практике это означает следующее: если такой контрагент выставит счет-фактуру с суммой налога, на основании которого принято НДС к вычету, это привлечет внимание ФНС. Налоговая инспекция будет доказывать, что вы не проявили должной осмотрительности при выборе контрагента. В свою очередь, это повлечет недоимки, пени, репутационные риски и судебные издержки.

1СПАРК РИСКИ — ПРОГРАММА ПРОВЕРКИ КОНТРАГЕНТОВ

СПАРК-Интерфакс – одна из первых российских систем, которые предоставляют информацию об организациях. Основная цель – проверка контрагентов и оценка рисков при работе с ними.

База формируется из официальных источников: ФНС, Росстат, Верховный суд Российской Федерации, Система мониторинга и анализа медиа, Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и многих других.

С 2016 года СПАРК стал доступен для массовой аудитории по приемлемой для малого и среднего бизнеса цене. Пользователи 1С могут использовать СПАРК для проверки контрагентов прямо в программе.

ОЦЕНКА РИСКА: ИНДЕКСЫ СПАРК

1СПАРК Риски – это не просто сбор информации о компании. Во-первых, это достоверные данные, на основе которых можно сделать вывод о надежности контрагента. Во-вторых, это проявление должной осмотрительности при взаимодействии с поставщиками и партнерами. Программа просто необходима собственникам, которые действительно ценят свой бизнес.

Экспресс-оценка надежности контрагента осуществляется с помощью специальных показателей быстрой оценки клиентов – скорингов. Подобный алгоритм оценки применяется в банковской сфере при выдаче кредитов. Система анализирует кредитоспособность, невозвращенные займы, оценивает наиболее вероятные действия заемщика и статистически высчитывает вероятность мошенничества.

Четыре индекса СПАРК позволяют комплексно оценить надежность компании.Сводный индикатор риска — общая оценка аналитических показателей ИДО, ИФР, ИПД. А также статуса компании: ликвидация, банкротство, реорганизация.

Индекс должной осмотрительности
Показывает вероятность того, что организация является фирмой-однодневкой и учитывает более 20 факторов оценки.

Индекс финансового риска
Скоринг оценивает вероятности неплатежеспособности на основе оценки нескольких показателей: коэффициента ликвидности, достаточности оборотных средств, автономии и др.

Индекс платежной дисциплины
Показатель учитывает своевременность оплаты счетов.Индекс основывается на информации об оплате счетов, которую предоставляют крупные энергоснабжающие, коммунальные, телекоммуникационные компании.

Сводный индикатор риска

ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ

1СПАРК Риски — простой и понятный инструмент проверки компаний. Не обязательно обращаться к финансовым аналитикам, чтобы использовать сервис и оценивать надежность и платежеспособность партнеров.

На основе финансовых показателей можно проанализировать чистую прибыль и активы — показатели финансовой устойчивости.

Показатели с отрицательными значениями — не запрет сотрудничества. Они не позволяют надеяться на выполнение отложенных обязательств. Предупреждают, что следует избегать продаж в кредит и покупок с авансом.

Сравните выручку контрагента с суммой контракта, который он хочет с вам заключить. Подозрительно, если контракт в разы больше, чем прошлогодняя выручка.

Бизнес-справка о контрагенте

В карточке контрагента и платежном документе отражаются только важные события, на них обязательно нужно обратить внимание перед проведением оплаты или заключением договора. Например, предупреждение о реорганизации или банкротстве. Чтобы получить общую картину и комплексно оценить базу контрагентов, нужно сформировать отчет по всем организациям.

СПАРК – довольно дорогая система. Она ориентирована на крупные компании и считается премиальным программным продуктом. Благодаря интеграции 1С и системы СПАРК сервис стал доступен для любого пользователя 1C:Предприятие. Стоимость использования начинается от 3 000 рублей в год.

Про сервис 1СПАРК Риски и что это такое. Индекс должной осмотрительности ИДО для оценки налоговых рисков и проверки благонадежности контрагента.

Рассказывая про 1СПАРК Риски и что это такое, нельзя упустить из виду ИДО — индекс должной осмотрительности. Его используют наряду с индексом финансового риска (ИФР) и платежеспособной дисциплины (ИПД) для комплексной оценки контрагента на благонадежность. Зачем нужен ИДО? Любой налогоплательщик не застрахован от того, что налоговые органы при проверке найдут в числе его контрагентов фирмы-однодневки. Защитить компанию можно только одним способом — внимательно выбирать партнеров и проявлять должную осмотрительность, в чем помогает показатель ИДО.

Какие задачи решает ИДО

Чтобы понять, для чего необходим ИДО, необходимо рассмотреть назначение 1СПАРК Риски. Это сервис 1С для оценки добросовестности и благонадежности контрагентов. В его функционале предусмотрены:

мониторинг изменений в деятельности контрагентов;
карточки с ключевой информацией;
экспресс-оценка по индексам, включая ИДО, ИФР, ИПД;
формирование юридически значимых справок о контрагентах.

Помогает подтвердить проявление должной осмотрительности при проверке контрагента

ИДО — один из индексов в экспресс-оценке СПАРК Риски, который показывает, насколько велик риск того, что предполагаемый партнер окажется фирмой-однодневкой. Наряду с другими индексами СПАРК ИДО включается в справку, которую можно заказать для любого контрагента. При проверке налоговыми органами документ будет подтверждением того, что вы проявили должную осмотрительность. Это необходимо, поскольку бремя доказывания возлагается на налогоплательщика.

Чтобы избежать таких ситуаций, необходимо доказать, что были использованы все возможности для получения информации о партнере. В этом помогают индексы СПАРК Риски и другая информация, включенная в справку о контрагенте. Применение ИДО соответствует критериям должной осмотрительности, которые рекомендует ФНС России. Поэтому справка о контрагенте с указанием этого и других индексов может использоваться в качестве доказательства, что была проявлена должная осмотрительность.

Снижает налоговые риски

Основная функция ИДО — снизить налоговые риски, с которыми может столкнуться компания, если начнет сотрудничать с фирмой-однодневкой. Если не проявить должной осмотрительность, есть вероятность:

финансовых потерь в части налоговый платежей;
увеличения налоговой нагрузки;
прямых денежных потерь по штрафным санкциям (пеням, штрафам, недоимкам);
увеличения налоговый ставок;
финансовых потерь в связи с судебными издержками;
ухудшения репутации во взаимоотношениях с контролирующими органами;
учащения различных проверок.

Проведенная в СПАРК Риски проверка контрагента помогает избежать указанных рисков, а также финансовых и репутационных потерь, которые за ними следуют.

Как рассчитывается и расшифровывается ИДО

адрес, директора, телефон, лицензии;
государственные контракты и дочерние компании;
наличие патентов;
судебные споры;
задолженности по налогам;
участие в госзакупках;
залоги;
активность в интернете и пр.

минимальный размер уставного капитала;
массовый адрес регистрации;
подача отчетности с нулевыми показателями или ее отсутствие;
подозрительные хозяйственные операции;
отсутствие штата сотрудников, материальных и административных ресурсов;
дата регистрации, близкая к дате совершения подозрительной сделки.

По результатам расчета ИДО получается определенная степень риска: низкая — зеленый цвет (значение 1-40), средняя — желтый цвет (значение 41-70), высокая — красный цвет (значение 71-99). При среднем риске сбор дополнительной информации рекомендован, а при высоком обязателен, поскольку при сделке с такой компанией у налоговой могут возникнуть вопросы, что чревато штрафами и доначислением налогов.