Нужно ли выплачивать деньги государству если бросаешь обучение беларусь

Обновлено: 04.07.2024

Мы постарались ответить на самые популярные вопросы, связанные с вычетом на обучение.

Мой ребенок учится в вузе на заочной форме обучения. Я полностью оплачиваю его учебу. Могу ли я получить налоговый вычет?

Нет, налоговый вычет за обучение ребенка можно получить, только если ребенок учится очно. Налоговый вычет на заочное образование предоставляется только самому налогоплательщику.

Я получаю высшее образование заочно и одновременно работаю. Могу ли я получить налоговый вычет и вернуть часть денег за обучение?

Да, сам налогоплательщик может получить налоговый вычет за любую форму обучения, включая заочную.

Я обучаюсь в институте на платной основе, но нигде не работаю. Могу ли я вернуть себе часть денег за обучение.

Нет, если Вы нигде не работаете и не платите подоходный налог, то вернуть деньги Вы не можете.

Я работаю индивидуальным предпринимателем и одновременно обучаюсь в вузе на платной основе. Могу ли я получить налоговый вычет и вернуть часть денег за обучение?

Если Вы используете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то получить налоговый вычет Вы не можете, так как не платите НДФЛ по ставке 13%. Если Вы используете общую систему налогообложения и платите налог по ставке 13%, Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет за обучение.

Мой ребенок учится в платном университете за границей. Смогу ли я получить налоговый вычет?

Да, налоговый вычет предоставляется для официальных учебных заведений за рубежом.

Какую максимальную сумму можно вернуть, воспользовавшись налоговым вычетом на обучение?

Вы можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более:

15 600 рублей в год за собственное обучение или обучение братьев/сестер;
6 500 рублей в год за обучение каждого ребенка;

При этом Вы не можете вернуть больше денег, чем уплатили НДФЛ за год.

Могу ли я получить социальный налоговый вычет по расходам на обучение в автошколе, музыкальной или спортивной школе и в других образовательных учреждениях, не относящихся к вузам?

Да, если образовательное учреждение имеет официальный статус и лицензию, Вы можете рассчитывать на налоговый вычет.

Я оплачиваю обучение ребенка, но договор обучения и оплаты составлен на него. Могу ли я получить налоговый вычет за ребенка в этом случае?

Скорее всего у Вас не должно возникнуть проблем с налоговой службой. Единственное, что Вам нужно сделать - написать на имя ребенка доверенность о том, что Вы поручаете ему оплатить собственное обучение. То есть Вы подтверждаете, что именно Ваши деньги были уплачены за его обучение. На чье имя заключен договор, значения не имеет.

Мой сын заканчивает вуз на платной основе (сейчас ему 25 лет). Обучение сына оплачиваю я. Могу ли я получить налоговый вычет за сына?

Вы можете получить вычет лишь за те годы, когда Вашему ребенку еще не исполнилось 24 лет.

Я в прошлом году закончил вуз на платной основе, но я ничего не знал про налоговый вычет. Могу ли я вернуть часть денег сейчас?

Вне зависимости от того, учитесь Вы или уже закончили вуз, Вы можете всегда получить налоговый вычет за последние 3 года (т. е. в 2021 году за 2018, 2019 и 2020 годы). Если за прошлые три года Вы работали и оплачивали учебу, то можете подать документы на налоговый вычет и вернуть себе часть денег.

Я оплатил учебу за 2019-2020 учебный год, когда я смогу подать документы на вычет и вернуть себе часть оплаты за обучение?

Здесь важно понять, что не имеет значения, за какой семестр или учебный год Вы оплатили обучение. Значение имеет только дата, когда произошла оплата. Подать документы на вычет Вы можете в календарном году, следующим за годом оплаты. Например, если первый семестр 2019-2020 учебного года Вы оплатили в 2019 году, а второй семестр в 2020 году, то подать документы на вычет за первую оплату (первый семестр) Вы можете в 2020 году, а за вторую оплату (второй семестр) – в 2021 году. Или в 2021 году сделать две декларации - за 2019 и за 2020 годы.

Как получить свободный диплом и сколько надо выплачивать за отказ от отработки? Юристка отвечает на самы.

Вместе с юристкой составили ответы на самые популярные вопросы, которые ежегодно волнуют выпускников перед распределением.

Как получить свободный диплом и что для этого нужно?

– Основное правило: если у вуза нет заявок на распределение, то он обязан выдать справку о свободном трудоустройстве.

В других случаях в законодательстве есть две статьи, которые регулируют этот вопрос: 87 и 88 Кодекса об образовании. Первая содержит определенный перечень оснований, по которым вам должны выдать справку, а вторая объясняет, кто освобождается от уплаты средств.

От уплаты точно освободят детей-сирот и беременных женщин. А вот лиц, имеющих медицинские противопоказания к работе, супруга или одного из родителей, имеющих инвалидность I или II группы, или ребенка-инвалида, освободят от выплаты только в том случае, если невозможно будет предоставить новую работу, учитывающую возникшие обстоятельства.

Перечень в статье 88 довольно большой, но каждый случай освобождения рассматривается университетом отдельно.

Для того чтобы было понятно, насколько реально сейчас добиться свободного диплома, приведу статистику: по официальным данным, в Беларуси распределяются 99% бюджетников.

Я хочу перераспределиться. Как это сделать?

В процессе отработки у вас могут появиться обстоятельства, по которым можно претендовать на перераспределение.

К примеру, кто-то из ваших близких родственников стал инвалидом первой группы или вы вступили в брак, а кто-то из супругов остался жить или работать в другом городе. В таких случаях согласие нанимателя на перераспределение не требуется: нужно просто собрать все подтверждающие документы и написать заявление в университете.

Тут важно заранее подыскать себе новое место и принести оттуда заявку. Если ее нет, то это практически нереальный случай – университет вряд ли станет что-то искать, если у выпускника уже есть работа. Такова сложившаяся практика.

Другой вариант перераспределения: когда веских обстоятельств у вас нет, сменить место отработки можно только переводом от одного нанимателя к другому.

Сначала нужно получить согласие у организации, из которой вы уходите, потом у той, в которую приходите, а потом у университета. И это довольно сложная схема, потому что если кто-то из этих трех инстанций не согласен, то, увы, перераспределиться не удастся.

Особенно сложно приходится медицинским работникам, которым в дополнение ко всему нужно получить еще согласие комитетов и Министерства здравоохранения.

Что делать, если я пришел (пришла) по месту своего распределения, а меня отказываются брать?

Такие случаи действительно бывают.

К тому же периодически в университет приходят фиктивные заявки: у организаций есть указание прислать их на энное количество специалистов, а столько им просто не нужно.

Если так произошло с вами, то обязательно нужно сделать два шага: попросить в организации официальное письмо с мотивированным отказом и пойти с ним в университет, чтобы написать заявление на перераспределение.

Другой вопрос, что многие часто пугаются, когда работодатель отказывается что-то писать и объяснять. В таком случае вам любым образом нужно зафиксировать тот факт, что в организацию вы все-таки приходили: банально сделать фото в здании.

У нас даже был случай, когда девочка вызвала на предприятие милицию, чтобы получить доказательства того, что на работу она все же пришла.

Даже если официального объяснения вы не получили, все равно направляйтесь в университет и пишите заявление на перераспределение.

К слову, у нанимателя есть административная ответственность за необоснованный отказ в приеме молодого специалиста – но я никогда не слышала о том, чтобы она реально к кому-то применялась.

После того как вы сделали предыдущие шаги, университет принимает одно из двух решений: начинает искать вам новую заявку или дает справку о свободном трудоустройстве. Проблема в том, что законодательством не установлен срок, в течение которого это решение должно быть принято. Поэтому поиск нового места работы для выпускника порой сильно затягивается.

Сейчас появилось указание ужесточить меры, усилить контроль за распределением и делать все возможное, чтобы статистика не падала ниже тех самых 99%, – так что стараются найти всем.

Что делать, если меня приняли не на ту должность, на которую я рассчитывал (рассчитывала) изначально?

Приказ о приеме на работу составляется на основе контракта и заявления работника.

Если вам предлагают должность бухгалтера, а вы пришли работать юристом – разумеется, писать такое заявление и подписывать приказ с контрактом не стоит. Нужно письменно попросить нанимателя трудоустроить вас по той должности, на которую вы рассчитывали, а в случае официального отказа обращаться с ним в университет.

Но зачастую выпускники сами соглашаются работать не по своей профессии. А это чревато последствиями: если вдруг выяснится, что на протяжении какого-то времени человек работал не по специальности, он автоматически должен выплатить деньги за свое обучение – и тут не будут разбираться, виноваты вы или работодатель.

Я не явился (не явилась) на распределение. Как, кому и сколько мне придется выплачивать?

Если вы решили отказаться от отработки, у вас есть два пути.

Первый – добровольный отказ, который нужно оформить до начала отработки. Вы приходите в университет, пишете заявление, просите рассчитать свою сумму и получаете полгода на ее добровольное погашение.

Если в этот срок частично или полностью деньги вы не выплатили, вам напишут претензию – по сути, это письмо с требованием заплатить. С этого момента должен пройти один месяц, когда вы все еще можете заплатить без суда.

Если не делаете этого снова – начинается суд, но после его решения у вас есть еще один месяц на добровольное погашение.

Если и после всех этих сроков сумма не выплачена, начинается принудительное исполнение через судебных исполнителей.

Но по факту если у выпускника нет работы, взять у него нечего, а какие-то меры ограничения его не страшат, то можно попробовать жить и не тужить (смеется). Если работа у вас все-таки появится, то определенный процент от зарплаты будет уходить на оплату этой суммы. И так будет продолжаться, пока вы не погасите ее полностью.

Конечно, такой вариант не нужно рассматривать как руководство к действию, потому что сумма будет увеличена на судебные издержки и процент от взыскания судебным исполнителям.

К тому же вам вполне могут наложить меры ограничений – запретить выезд за границу и управлять автомобилем, например. В общем, ничего позитивного в этой процедуре нет.

Второй вариант – недобровольный, когда первого августа вы просто не приходите на работу и все пускаете на самотек. Примерно через месяц придет претензия, потом у вас все равно будет 6 месяцев на добровольное возмещение, а после этого срока – суд и исполнительное производство.

Как рассчитывается сумма? Расчет всегда индивидуальный, и при нем учитываются цифры и коэффициенты, которые есть только в бухгалтерии учреждения образования, а это закрытая информация.

Достоверно сказать, какой выйдет ваша сумма, невозможно: мало того, что во всех учреждениях образования выплаты совершенно разные, они могут отличаться даже у выпускников одной группы, если кто-то из них пользовался возможностями университета больше.

Вот что известно точно: в сумму не включается стипендия и материальная помощь. А еще она никак не связана с той, что указана в договоре на обучение: выплата будет от двух до пяти раз выше. Так что если ваш идеальный план был отучиться и заплатить, то проще было пойти сразу на платное. К слову, если вы отработали только часть времени, то можете выплатить оставшиеся средства – сумма будет высчитываться пропорционально.

Если речь про обычное распределение, то деньги выплачиваются учреждению образования. В варианте с целевым направлением в редких случаях они могут идти нанимателю.

Кстати, для примера могу назвать сумму одного из минских колледжей – это 2926 рублей за среднее специальное образование. Надо понимать, что выплата после вуза будет куда больше.

Если мой муж уже трудоустроен в одном городе, могут ли меня распределить в другой? И работает ли это наоборот?

По закону муж и жена равнозначны, поэтому разницы между такими ситуациями не будет.

Раньше, если муж работал в городе А, а жена училась в городе Б и хотела распределиться по месту работы супруга, а там такой возможности не было, ей могли выдать свободный диплом.

Сейчас все сложнее, и точных указаний нет.

К сожалению, даже Министерство образования не дает на этот счет однозначного толкования. Поэтому, если вы очень хотите распределиться по месту работы мужа или жены, могу порекомендовать только заранее найти там место распределения и принести в университет свою заявку.

Если мы семейная пара выпускников-бюджетников и оканчиваем университет в один год, нас обязаны распределить в один населенный пункт?

Тут все зависит от того, у кого из супругов комиссия по распределению раньше. Допустим, если у жены она 1 апреля, а у мужа 10-го, то, по идее, его должны распределить по месту работы супруги – такова практика.

Если я выхожу замуж за военного, положен ли мне свободный диплом?

Нет, это не входит в перечень оснований для получения справки о свободном трудоустройстве. И, в сущности, эта ситуация ничем не отличается от той, где у супругов другие профессии.

Миф о свободном дипломе в такой ситуации существует из-за того, что раньше действительно была практика распределять жен военных по месту работы мужа. А поскольку вакансий там зачастую не было, университет останавливался на справке о свободном трудоустройстве. Но так как сейчас их в принципе не любят выдавать, то рассчитывать на это все же не стоит.

Если я гражданин (гражданка) другой страны и окончил (окончила) белорусский университет на бюджетном отделении, мне нужно отрабатывать?

Ситуация с иностранными студентами такова: если у вас есть вид на жительство на момент получения диплома, вы обязаны отрабатывать. Если его нет – не должны.

Если я учился (училась) на бюджетном, а потом перешел (перешла) на платное, я буду отрабатывать?

Если 50 и более процентов от общего времени обучения студент учился на бюджете, то его ждет распределение.

Можно ли распределяться в ИП?

По этому поводу мы отправляли запрос в Министерство образования и получили ответ: можно. В университетах часто не любят это признавать и плетут байки о том, что у них есть какое-то письмо, которое запрещает отправлять выпускников в ИП – вот только показать его никто не может. Так что, если возникают проблемы, можно смело показывать в деканате копию нашего ответа и отстаивать свои права.

У меня уже есть основная работа. Могу ли я распределиться на часть ставки и остаться на старом месте?

Да, на распределение можно устраиваться и по совместительству с основной работой – причем отрабатывать вы можете и на 0,5 ставки, и на 0,1. Этим редко кто-то пользуется, но такое возможно – никаких преград в законодательстве нет. На этот счет у нас также есть разъяснение Министерства образования.

Я хочу уехать учиться или работать за границу, а срок распределения еще не прошел. Я могу отрабатывать удаленно?

Это очень сложный вопрос с юридической точки зрения.

Что делать с распределением, если я беременна?

Беременные девушки все равно получают распределение, но отказываются от него и освобождаются от выплаты средств.

Если вы забеременели уже в процессе отработки, то в положенный срок выйдете на больничный по беременности и родам, а потом в декретный отпуск. Он входит в срок распределения, несмотря на распространенный миф, что это не так. Да, декрет перестал входить в страховой стаж, но отработки это никак не касается.

Если я отработал часть срока распределения, а потом ушел в армию, нужно ли мне отрабатывать после этого дальше?

Служба в армии, как и декретный отпуск, входит в срок распределения, и если с ее учетом два года истекли, то ваша отработка закончилась.

Если же несколько месяцев после армии все равно остается, вам нужно обратиться в университет с просьбой распределить вас на это время или же выдать справку о свободном трудоустройстве.

За что меня могут и не могут уволить на распределении?

Расхожий миф о том, что молодого специалиста на распределении не могут уволить вообще никак, неверен: тут есть лишь несколько пунктов, которые отличают вас от остальных сотрудников.

На отработке не увольняют по собственному желанию, по требованию работника, по соглашению сторон и из-за несоответствия занимаемой должности – это квалификационные вопросы.

За прогулы, систематические опоздания, пьянство на рабочем месте и по другим обоснованным причинам вас легко могут лишить работы.

И если это произойдет по виновным основаниям, то вы автоматически будете обязаны выплатить средства, и никаких поблажек тут не будет. Если основания невиновные, а это ликвидация организации, нарушение нанимателем законодательства о труде и прочее, то вас должны перераспределить.

Если я пойду в магистратуру, что будет с моей отработкой?

Если вы повышаете ступень образования, то получаете отсрочку отработки.

Важно соблюсти следующие условия:

• это обязательно должен быть бюджет,
• дневное отделение,
• учреждение образования в Беларуси,
• поступить вы должны в год выпуска.

Отработка после магистратуры – год, но с отсрочкой случаются забавные случаи, когда человек поступает в колледж, потом в университет, в магистратуру, аспирантуру – и в 29 лет идет отрабатывать распределение.

Если вы поступаете не сразу после выпуска, а спустя год распределения, то можете отрабатывать второй год параллельно с учебой в магистратуре. Но после этого отработать еще один год придется все равно.

Трудоустроиться по специальности выпускникам–бюджетникам не проблема. Однако ни гарантированное первое рабочее место, ни перспектива карьерного роста, ни жилье на периферии многих зачастую не привлекают. Немало дипломированных специалистов компенсируют стоимость обучения в вузе — добровольно или через суд, — лишь бы не ехать по распределению.

Выпускницу Могилевского государственного университета имени Кулешова Юлию очень ждали в сельской школе. Молодой специалист должна была преподавать русский язык и литературу. Вместо этого обладательница диплома о высшем образовании торгует в переходе лотерейными билетами. Юрисконсульт МГУ Лариса Юрченко не скрывает:

Тех, кто еще на втором–четвертом курсе понял, что выбранная специальность — не их призвание, не так уж мало. Казалось бы, отчисляйся — и платить меньше будет, и время терять не придется. Но студенты так поступают редко. А затем, осознав, что отрабатывать придется, любыми способами пытаются закрепиться в большом городе. Ежегодно только в МГУ имени Кулешова 50 — 70 выпускников пишут заявление с просьбой о перераспределении. Как правило, это девушки, вышедшие замуж (мужья, естественно, городские). А недавно в ректорат примчалась отличница, которую распределили в один из могилевских колледжей. Ее, изначально довольную первым рабочим местом, незадолго до начала нового учебного года вдруг заклинило: не пойду в колледж — и все тут. Оказалось, маленькая, хрупкая барышня психологически не готова работать с детьми, которые на голову ее выше. Сделали рокировку: ее отправили в одну из городских школ, а выпускница, которая по распределению должна была там преподавать, согласилась на колледж.

Перераспределяют вчерашних выпускников, чтобы не компенсировать затраты на обучение, и если у молодого специалиста кто–то из родителей получил инвалидность, нуждается в уходе. Случается и так: поехал выпускник по распределению в село, а его в халупу заселили — сыро, на стенах плесень, удобства во дворе. Тогда в райисполком звонит руководство вуза, настаивает: предоставьте нормальное жилье. Однако у большинства тех, кто игнорирует отработку, по наблюдениям Ларисы Юрченко, нет весомых аргументов:

— Им по 23 — 24 года, а к взрослой жизни чисто детский подход. Спрашиваешь, почему не едут. Ответ один: не хочу — и все. Объясняем, что придется вернуть вузу деньги. Немалые — около 150 миллионов. Но даже это они зачастую осознают только в суде. Некоторые рассчитываются сразу, у других выпускников долг еще с 2007 — 2008 годов.

В МГУ до сих пор вспоминают выпускника Валентина. Толкового парня — силен и в математике, и в области IT–технологий. Хотели оставить на кафедре, но по распределению он должен был отработать два года на Краснопольщине. Не хотел, но — уговорили. Однако незадолго до 1 сентября парень отправился на экскурсию в Москву, там угодил в аварию — разбил дорогую иномарку. Ее владелец, директор крупной IT–компании, пригрозил: не уедешь, пока не возместишь ущерб. Валентин объяснял — ему надо вернуться в Беларусь, не приступишь к работе — вынудят компенсировать затраты на обучение. Россиянин проникся, расспросил, где и на кого учился, пригласил сперва на собеседование, а после, поняв, что перед ним перспективный кадр, — в штат. Менее чем через полгода Валентин вернул деньги и за разбитую машину, и родному вузу. Однако подобные повороты судьбы — исключение из правил.

— Как–то молодой преподаватель иностранного языка не явилась на первое рабочее место. Оказалось — укатила в Египет. На ПМЖ — вышла замуж за иностранца. Затраты на обучение ей, бюджетнице, вернуть пришлось. За дочь платит мама.

По словам судей, порой с вузами молодые специалисты затевают целые тяжбы. Один, к примеру, два года отработал в органах внутренних дел. Но был уволен за нарушение трудовой дисциплины. Учебное заведение подало иск с требованием компенсировать затраты на обучение — у их выпускников отработка не 2 года, а целых пять лет. Юридически подкованный молодой человек судился за каждую копейку, целый список составил, дескать, я, пока там учился и жил, мылом их не пользовался, паек не ел.

Заместителю председателя Октябрьского суда Могилева Татьяне Давыдко тоже доводится рассматривать подобные дела:

— В этом году УВД Могилевского облисполкома подало в суд иск о взыскании средств за обучение с молодого могилевчанина, в свое время окончившего Могилевский высший колледж МВД. Парень трудоустроился по специальности — оперуполномоченным. Но, отработав 10 месяцев, был уволен за прогулы. Теперь должен возместить Могилевскому институту МВД (колледж поменял статус) более 130 миллионов рублей. В этом же году рассматривали дело в отношении выпускницы Белгосуниверситета, уроженки нашего города. Молодой специалист, филолог, обязана была приступить к работе — ее распределили в отдел образования Крупского райисполкома — еще в 2013 году. Не доехала. И добровольно возвращать деньги, затраченные на обучение, не захотела. Теперь взыщут эти почти 205 миллионов через суд. Фармацевтом в одной из аптек Бобруйска должна работать и могилевчанка, окончившая Витебский государственный медуниверситет. Она туда прибыла. Но после отпуска на работу не вернулась. Теперь должна вузу около 100 миллионов.

Вчерашние выпускники–бюджетники не понимают: затраты на обучение лучше вернуть добровольно. Ведь когда дело доходит до суда, им придется еще и госпошлину платить. А это тоже немалые деньги — 6 — 10 миллионов.

Заместитель председателя Могилевского областного суда, председатель коллегии по гражданским делам Светлана Стальмахова подытоживает мнение юристов и преподавателей:

— Нередко молодые специалисты на первое рабочее место едут, как в ссылку, оттого, что изначально выбрали профессию не по душе. Поступили в вуз только ради корочки.

Читайте также: