Как отразить отпускные в кудир
Обновлено: 04.05.2024
В данной инструкции рассмотрим, каким образом заполнять данную книгу в части доходов в программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК, ред. 3.0.
Настройки программы для заполнения КУДиР
Рассмотрим настройки, которые необходимо установить для учета при УСН, а также узнаем откуда попадают данные в отчет.
В результате отчет будет выглядеть следующим образом:
доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы (принимаемые доходы)
расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы (принимаемые расходы)
Данные в эти поля попадают следующим образом.
При сохранении документов в программе в проводках может появляться информация на специальной закладке, которая называется “Книга учета доходов и расходов (раздел I)”:
Как раз по этим данным и формируется отчет.
Соответствие полей в документах и отчете выглядит следующим образом:
и аналогично расходы.
В нашей программе учет ведется как в блоке Бухгалтерии, так и в блоке ЖКХ. Поэтому и оплаты отражаются в двух блоках соответственно, а именно, используются следующие документы:
Поступление на расчетный счет;
Оплата платежной картой;
Информация об оплатах попадает в КУДиР на основании бухгалтерских документов, но в них не указываются услуги, а указывается только общая сумма платежа. В некоторых случаях бывает необходимо принимать оплаты в качестве дохода для целей расчета налога не в полной сумме, а только частично – по некоторым услугам оплаты включать, а по некоторым исключать.
Но такой вариант тоже не всегда подходит, так как нам требуется некоторые услуги включить в КУДиР, а некоторые исключить.
Отражение оплат
Для остальных услуг отдельные настройки можно не создавать, так как в примере суммы оплат по ним будем включать в КУДиР.
Начислим услуги за январь 2020 года и сформируем квитанции по коммунальным услугам на сумму 2337 рублей:
По капитальному ремонту 1000 рублей:
Зарегистрируем оплату, для этого рассмотрим несколько вариантов:
отражается оплата через системы приема платежей;
отражается оплата с платежной карты.
Проведем документ и перейдем в проводки:
Вся сумма оплаты в 2340 руб. попала в КУДиР.
Также примем оплату по капитальному ремонту:
Оплата в размере 1000 р. также попала в КУДиР.
Сумма в КУДиР не попала.
Примечание:
подобным же образом оплаты будут обнуляться при других способах оплаты:
Пример 3. Загрузка реестров платежей ( Поступление из автоматизированных систем приема оплаты)
Через клиент-банк загружаются данные об оплатах по капитальному ремонту на общую сумму по лицевым счетам (например, от имени Сбербанка):
Вся сумма попадает в КУДиР:
Пример 4. Отражение оплаты платежной картой
Подробнее с отражением оплат по картам можно ознакомиться в инструкции.
Отражение оплаты пени
В данном случае доходы КУДиР от начисления пени будут считаться автоматически, даже если согласно сводным настройкам или индивидуальным настройкам отражения услуг доходы обнуляются.
Начислим услуги за январь, оплату не проводим, в марте начислим пени:
В настройках отражения оплаты в КУДиР установлены настройки:
В расшифровке текущей оплаты отображается сумма начисления, пени и оплата:
Оплатили 1807 рублей 20 копеек. 1800 руб. оплатили за коммунальные услуги и 7,20 руб. за пени. Вся сумма попала в КУДиР.
В расшифровке текущей оплаты отображается сумма начисления, пени и оплата:
Читайте также: