Оформление налоговой декларации для получения налогового вычета в сызрани

Обновлено: 16.06.2024

Пример 1. Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ (общий случай)

Условия примера:

Пример № 2: доход от реализации машины; при этом доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, в декларации не указаны

Пример № 3: вычет на лечение

Пример № 5: продажа доли в недвижимом имуществе

Рычагов Андрей Юрьевич является налоговым резидентом РФ.

В 2020 году им были получены следующие доходы:

а) от работодателя АО "Сантра":

– 900 тыс. руб. – выплаты, связанные с исполнением обязанностей по трудовому договору (заработная плата, отпускные и т.п.) за 2020 год;

– 4 тыс. руб. – денежный подарок к празднику, связанному с юбилеем компании;

б) от продажи квартиры Комарову Михаилу Алексеевичу - 2,5 млн руб. (проданная квартира была куплена в 2018 году за 2 млн руб.). На 1 января 2020 года ее кадастровая стоимость составила 1,8 млн. руб.;

в) за подготовку авторских материалов (статьи в журнал) для АО "Газета" – 20 тыс. руб. (документов, подтверждающих несение каких-либо затрат, связанных с этой деятельностью, Андрей Юрьевич не имеет);

г) от деятельности в качестве артиста за границей (в Германии) – 5 тыс. евро (доход получен 19.10.2020, подоходный налог по законодательству ФРГ (14%) уплачен 21 октября 2020 года).

Андрей Юрьевич имеет дочь 2014 г.р., в 2020 году ему предоставлялся стандартный налоговый вычет на ребенка в размере 1,4 тыс. руб. в течение четырех месяцев. Всего за 2020 год стандартный вычет предоставлен в сумме 5,6 тыс. руб.

Кроме того, в 2020 году Андрей Юрьевич оплатил обучение дочери в учебном центре дополнительного образования (имеет лицензию на осуществление образовательной деятельности) в размере 20 тыс. руб., а также свое обучение на курсах вождения в размере 50 тыс. руб.

Также 11 декабря 2020 года Андрей Юрьевич получил акт приема-передачи на квартиру, построенную на основании договора участия в долевом строительстве. Общая сумма расходов по данному договору составила 3 млн руб. Правом применения налогового вычета на покупку жилья Андрей Юрьевич ранее никогда не пользовался.

10 декабря 2020 года Андрей Юрьевич заключил договор негосударственного пенсионного обеспечения с АО "НПФ СБЕРБАНКА", общая сумма взносов, уплаченных в 2020 году по данному договору, составила 12 тыс. руб.

Образец заполнения формы 3-НДФЛ:

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета

Приложение к Разделу 1. Заявление о зачете (возврате) суммы излишние уплаченного налога на доходы физических лиц

Раздел 2. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке

Приложение 1. доходы от источников в Российской Федерации

Приложение 2. Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)

Приложение 3. Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частой практике. а также расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации

Приложение 4. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению

Приложение 5. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации

Приложение 6. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав, а также налоговых вычетов, установленных абзацем 2 подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ

Приложение 7. Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества

Расчет к Приложению 1. Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества

Расчет к Приложению 5. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подп. 4 и подп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ

Имущественные налоговые вычеты – процедура, по которой, в некоторых случаях, получится вернуть налог, начисляемый при отчуждении или покупке имущества либо совсем избавиться от потребности его оплаты. Например, при приобретении жилья в Сызрани, другой хозяин вправе получить ИНВ и вернуть подоходный налог, который связан с операцией.

Имущественный налоговый вычет однозначно имеет связь именно с подоходным налогом, и совершенно не связан с имущественными, невзирая на такое название.

Как оформить ИНВ

Инициировать формирование и начисление имущественного вычета можно, обратившись в одно из таких мест:

ближайший офис МФЦ в Сызрани, вне зависимости от места постоянной регистрации;
налоговые инспекции (по месту постоянной регистрации).

Чтобы рассчитывать на уменьшение налога на доходы физических лиц нужно:

принадлежать к резидентам Российской Федерации;
являться плательщиком НДФЛ.

При покупке недвижимости

Необходимые условия для оформления имущественного налогового вычета:

приобретённая недвижимость должна находиться на территории РФ;
контрагентом не должен быть близкий родственник (супруга, дети, родители).

Размер выплаты исчисляется 13% от стоимости, записанной в договоре купли-продажи. При этом НВ начисляется исключительно на сумму до двух миллионов рублей, при обычной сделке, и до 3 млн рублей – при приобретении недвижимости в ипотеку. То есть, по максимуму размер платежа составляет 360.000 рублей или 390 тысяч рублей, в зависимости от формы сделки.

При использовании ипотечного кредита, вычет распространяется и на проценты, которые былу уплачены по факту по ипотеке за подотчётный период.

При продаже недвижимости:

максимальная сумма ИНВ, на которую может быть уменьшен озвученный доход (реализация капитальных объектов недвижимости, земельных участков в Сызрани) – 1.000.000 рублей;
то же самое, при реализации прочих предметов – до 250.000 рублей.

Условия начисления вычета

Право на получение налоговой скидки образуется в год, когда:

была заключена сделка и отображены расходы (выписки из банка, акт о передаче жилья);
были внесены корректировки в единый государственный реестр недвижимости, о чём есть стандартная выписка.

Список необходимых документов

Для начисления выплаты требуется подать:

если оплата производилась по поручению, нужно представить доверенность на оплату;
паспорт РФ, удостоверяющий личность;
платёжные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств (квитанции, банковские выписки, чеки);
свидетельство о рождении детей, о заключении брака, если право собственности оформляется не только на главу семьи;
заявление о распределении вычета (когда сделка осуществляется лицом, находящимся в браке).

Сроки оказания услуги

Перечисление ИНВ проводится в два этапа:

до 3 месяцев проводится анализ документов сотрудниками Федеральной налоговой службы Российской федерации в Сызрани;
до одного месяца выполняется перечисление выплаты на счёт, представленный в запросе.

В случае когда вычет был оформлен через работодателя, на сверку положено не более 30 дней.

Законодателем не определены сроки, в которые требуется подать подтверждающие бумаги, сделать это допускается в любые сроки.

Имущественные налоговые вычеты через МФЦ

При желании сдать пакет документов следует прибыть в любой из МФЦ в Сызрани. Предварительно записываться не требуется.

Многофункциональный центр — Сызрань

Где получить

Многофункциональный центр — Сызрань

Куда обратиться

Территориально обособленное структурное подразделение МФЦ — Сызрань

Где получить

Межрайонная ИФНС России № 3 по Самарской области

Организация

Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возмет решение всех ваших проблем на себя!

Заявление для подачи декларации 3-НДФЛ не является обязательным документом для отчета о доходах перед налоговой. Но если оно оформлено в виде сопроводительного письма с перечнем прилагаемых подтверждающих документов, то в любом случае окажется полезным как для налоговиков при проверке, так и для налогоплательщика в случае утери каких-либо бумаг. Рассмотрим нюансы оформления такого заявления в 2021-2022 годах. А также расскажем о том, какое заявление подается на основании декларации по утвержденной форме.

Сопроводительное письмо к декларации 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ сама по себе является заявлением налогоплательщика.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларацию за 2021 год будем сдавать по новой форме.

Налоговый кодекс не предусматривает дополнительных заявлений при подаче отчета. Но не возбраняется приложить к декларации сопроводительное письмо, которое оформляется в свободной форме. При этом рекомендуется указать:

наименование инспекции, в которую подается отчет;
данные заявителя (Ф. И. О., адрес, ИНН);
период, за который подается декларация;
реестр подтверждающих доходы или расходы документов;
дату;
подпись с расшифровкой.

Такое сопроводительное письмо можно составить при подаче отчета лично, через доверенное лицо или при отправке почтой. При сдаче отчета 3-НДФЛ лично или через представителя следует сделать 2 экземпляра письма и на одном из них получить штамп с отметкой о приеме налоговым органом.

При отправке отчета по почте сопроводительное письмо необходимо включить в почтовую опись, и на ней получить штамп об отправке.

А при сдаче декларации через интернет оформлять сопроводительное письмо необходимости нет. В электронном виде будут зафиксированы все прилагаемые документы.

Что приложить к заявлению для подачи 3-НДФЛ и где скачать его образец

В зависимости от целей подачи 3-НДФЛ перечень документов может отличаться. Если декларация подается для получения, например, социального вычета, то приложения могут быть такими:

договор на оказание медуслуг (копия);
контракт на обучение (копия);
справка медучреждения для налоговиков о стоимости предоставленных услуг (оригинал);
лицензия медучреждения или учебной организации (копия);
свидетельство о рождении ребенка, если вычет заявляется по его обучению или лечению (копия);
иные подтверждающие документы.

Подробнее о документах, необходимых для получения вычета на лечение, читайте здесь.

В ходе камеральной проверки налоговики вправе запрашивать дополнительные документы, которые следует сопровождать отдельной описью.

Как уже отмечалось выше, сопроводительное письмо оформляется в свободной форме. На нашем сайте вы можете увидеть примерный образец этого документа.

Заявление на возврат налога

Кроме сопроводительного письма к декларации, может оформляться и заявление на возврат налога в связи с правом на вычеты или в связи с излишне удержанным НДФЛ.

Начиная с декларации за 2020 год, есть возможность подать заявление на возврат НДФЛ двумя способами:

прямо в составе 3-НДФЛ, оно приведено в Приложении к разд. 1 декларации;

Если хотите посмотреть построчный алгоритм заполнения такого заявления, получите бесплатный пробный доступ и переходите в К+.

Заполнить форму правильно вам поможет образец, который подготовили эксперты КонсультантПлюс. Посмотреть его можно бесплатно, оформив пробный доступ:

Итоги

Налоговое законодательство не предусматривает специальной формы заявления для подачи декларации 3-НДФЛ, но можно подготовить сопроводительное письмо с перечнем подтверждающих доходы или расходы документов. Официально форма установлена для оформления заявления на возврат налога по декларации.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Каждый человек, работающий официально, платит государству налоги. Даже если вы самолично ничего не платите - за вас это делает работодатель. Ваша зарплата на самом деле на 13% выше, чем вы получаете, а эти 13% называют налоговым вычетом. Он не просто обеспечивает вам пенсию, но и может помочь сэкономить на лечении, обучении или при покупке недвижимости. В некоторых случаях вы можете вернуть часть потраченной суммы, для чего необходимо правильно заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ.

Купили или взяли в ипотеку квартиру или комнату? Приобрели земельный участок и построили на нем дом? Вам положен бонус от государства в виде имущественного налогового вычета.

Оплатили лечение (обучение) за себя или членов своей семьи, приобрели полис ДМС или застраховали жизнь? Вы можете получить от государства льготу в виде возврата части удержанного с Вас НДФЛ.

Продали квартиру или машину, получили недвижимость в дар или получили доход, с которого не был удержан налог? Возможно, у Вас есть обязанность сдать справку (декларацию) 3-НДФЛ и заплатить налог.

Бонус: Пришлите нам документы для проверки, мы рассчитаем вам вычет и сроки поступления денег на ваш счет

Тип услуги	Цена
Консультации в офисе при заказе услуг	бесплатно
3-НДФЛ при покупке квартиры, комнаты, земельного участка с домом (за 1 год) (в т.ч. для подачи через Личный кабинет налогоплательщика)	1 500 руб
3-НДФЛ для получения социального налогового вычета (на обучение, лечение, приобретение медикаментов) (за 1 год) (в т.ч. для подачи через Личный кабинет налогоплательщика)	750 руб
3-НДФЛ при получении дохода от реализации имущества (продажи квартиры, машины и др.) (за 1 год)	1 000 руб
3-НДФЛ при добровольном страховании (жизни, пенсионное, медицинское) (за 1 год)	750 руб
3-НДФЛ для получения налогового вычета по ИИС (индивидуальному инвестиционному счету)	750 руб
Декларирование убытков / прибыли по операциям с ценными бумагами (за 1 год)	3 000 руб
3-НДФЛ под ключ	10 000 руб
Декларация 3-НДФЛ для адвокатов	2 000 руб
Подача декларации в налоговые органы силами наших сотрудников (вам потребуется дополнительно оформить нотариальную доверенность)	3 000 руб
Обжалование актов (решений) ИФНС	5 000 руб
Заполнение заявления на возврат в налоговые органы	250 руб

Подача справки 3-НДФЛ необходима в двух случаях: для уплаты и возврата налога

Вернуть подоходный налог можно, если:

вы оплатили обучение (свое или своих детей)
приобрели жилую недвижимость, находящуюся на этапе строительства или уже введенную в эксплуатацию
оплачивали свое лечение или членов семьи (в том числе покупка медикаментов)
занимались благотворительностью.

В данном случае не вы должны государству, а оно вам, поэтому подача налоговой декларации не является обязательной и предоставляется по желанию лица. Однако возможность вернуть 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры или оплаты дорогих лекарственных препаратов - заманчивая перспектива, которую не стоит упускать.

Подготовить необходимые документы (при необходимости задать вопросы по телефону (495) 005-36-45)

Оплатить готовую декларацию онлайн или в офисе

Получить готовую декларацию на личную почту или в распечатанном виде в офисе

В налоговой заполнить заявление на получение налогового вычета и сдать его вместе с декларацией 3-НДФЛ инспектору ИФНС

После проведения камеральной проверки получить сумму налогового вычета на указанный в заявлении расчетный счет (в течение 4 месяцев со дня сдачи 3-НДФЛ)

Заплатить налог необходимо в ситуациях, когда

В этом случае подача является обязательной, причем подавать ее нужно в установленные законодательством сроки:

для декларирования доходов все документы должны быть поданы в соответствующие органы не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным (нарушение сроков влечет за собой штраф более 1 000 рублей)
чтобы оплатить налоговый сбор, декларация должна быть подана до 15 июля (если этого не сделать, то потом с вас взыщут на 20% больше).

Услуга заполнения декларации не зря пользуется огромным спросом: несмотря на кажущуюся простоту, сделать все самому и с первого раза практически невозможно. В результате можно пропустить сроки подачи, получить штраф или долгое ожидание возврата подоходного налога. Время, которое вы потратите, чтобы вникнуть во все тонкости процедуры, а также сопутствующие риски не стоят той скромной суммы, которую стоит у нас эта услуга.

Гарантию результата. Наша фирма предоставляет подобные услуги уже больше 8 лет, и каждый сотрудник имеет за плечами достаточный опыт.
Скорость работы. Даже если срок подачи справок заканчивается через несколько дней - вы все равно успеете вовремя, если обратитесь к нам.
Комфорт для клиентов. Мы не вынуждаем вас тратить время на поездки в наш офис: все проходит в режиме online. Выслав нам все необходимые документы, вы получите заполненные бумаги на свой email.
Низкие цены. Процедура не отнимает много времени у опытного специалиста, и прекрасно это понимая, мы устанавливаем низкие цены на услугу.

Лично я честно два раза пробовала заполнять сама, но оба раза в налоговой попросту отказывались принимать. Зато справку с Юрпрофит приняли с первого раза, инспектор ни единого замечания не сделала. В следующем году сразу в Юрпрофит, даже время не буду тратить на самостоятельное заполнение. Стоимость услуги абсолютно адекватная.

Обратилась в Юрпрофит по рекомендации. Хотела лично в офис ехать, хорошо заранее позвонила – оказывается, можно все онлайн оплатить, а декларацию специалисты потом на почту скинут. Мне так гораздо удобнее, а с учетом доступной цены вообще отлично.

Оказывается, подготовка справки всего 20 минут занимает))) А меня пугали, что намучаюсь с ней! Первый раз сдавала! В Юрпрофит и справку сделали, и полный пакет документов помогли собрать! В налоговой, кстати, сразу все приняли, вообще без вопросов.

Может у кого-то и хватает терпения с заполнением 3-НДФЛ возиться, но точно не у меня. Поступаю проще – заказываю в Юрпрофит и все дела. Отдельное спасибо Елене – всегда оперативно и без ошибок.

Екатерина, хочу еще раз выразить благодарность за оперативную работу. Уложился в срок, деньги уже перечислили.

Читайте также: