Как зайти в налоговую с помощью эцп

Обновлено: 02.05.2024

Электронная подпись – не только удобный, но в некоторых случаях и незаменимый инструмент. Бизнесу она даёт возможность направлять дистанционно отчётность, участвовать в торгах, взаимодействовать с ФНС и другими инстанциями. Сейчас порядок выдачи квалифицированной электронной подписи (КЭП, ЭЦП) и её применения кардинально меняется. Одно из новшеств – сертификаты будут выдаваться налоговыми органами. Узнайте, что ещё изменилось, и как получить бесплатную электронную подпись.

Что изменится с июля 2021 года

Очередной этап изменений наступит 1 июля 2021 года. Главное из них заключается в том, что многие удостоверяющие центры (УЦ) потеряют право выпускать сертификаты электронных подписей. Это связано с ужесточением правил аккредитации. Вместе с тем расширятся полномочия ФНС. Она будет оформлять КЭП на руководителей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Какие электронные подписи будут работать после 1 июля

Если ЭЦП уже имеется и действует, никаких изменений с указанной даты не будет. В ФНС обращаться пока не нужно. Сертификатом по-прежнему можно пользоваться в тех целях, для которых он выпущен, но лишь до 1 января 2022 года. Ранее этой даты КЭП перестанет работать в двух случаях:

закончится срок действия сертификата ключа подписи;
закончится срок аккредитации выдавшего КЭП удостоверяющего центра.

По новым правилам, которые заработают с 2022 года, в бизнесе будут применяться сертификаты ЭЦП двух типов:

КЭП руководителя организации и ИП, то есть лиц, которые действуют без доверенности. Это сертификат от налоговой службы;
КЭП доверенного лица, например, работника. Это обычная электронная подпись физического лица.

Использовать эти сертификаты нужно будет по-разному. Подписи директора и предпринимателя формируются по прежним правилам. С тем лишь отличием, что выдаёт их исключительно ФНС России. А вот КЭП сотрудника будет выпускаться просто на физическое лицо, без привязки к компании, которую он представляет.

Как проверить, сколько действует подпись

В итоге откроется окно, в котором будет видна информация о сроке срок действия сертификата КЭП. Ещё один вариант – воспользоваться личным кабинетом на сайте удостоверяющего центра, если он предоставляет такую возможность.

Какие УЦ больше не смогут выдавать электронные подписи

Центры, которые не прошли аккредитацию по новым, более жёстким, правилам, выдавать сертификаты КЭП не смогут. Остаётся надеяться, что крупные УЦ смогут обеспечить соответствие новым требованиям и пройти аккредитацию заново.

Те удостоверяющие центры, которые будут аккредитованы, смогут работать дальше, но будут оформлять подписи только на физических лиц. С 2020 года применять их можно также сотрудникам для подписи документов. Но только совместно с электронной доверенностью, выданной компанией и подписанной КЭП директора (ИП) от ФНС.

Где получать КЭП сотрудникам

Налоговая служба будет выдавать сертификаты ЭЦП бесплатно только на руководителя или индивидуального предпринимателя. Для физических лиц – работников или представителей организаций / ИП – это не предусмотрено. Получить ЭЦП они смогут в заново аккредитованных УЦ.

Электронные доверенности

Чтобы подписывать документы от имени организации или ИП, представитель должен будет иметь не только КЭП физического лица. Дополнительно ему потребуется доверенность в машиночитаемом формате, то есть электронная. Она подписывается КЭП руководителя или ИП, сформированной при помощи сертификата, полученного от ФНС. Это правило вступает в силу с 1 января 2022 года.

Теперь о том, куда обращаться за сертификатом руководителю или предпринимателю и как получить его бесплатно.

Где получать подписи руководителям и ИП

Как мы уже отметили, налоговая будет выдавать КЭП на руководителя организации или предпринимателя. Такие подписи будут бесплатными.

Получить сертификат можно непосредственно в инспекции или у так называемого доверенного лица ФНС. Ими станут аккредитованные по новым правилам УЦ, удовлетворяющие дополнительным требованиям. Список доверенных лиц сформирует и разместит ФНС. Обратиться за бесплатными подписями руководители и ИП смогут уже с 1 июля 2021 года.

Порядок получения УКЭП в ФНС России

Когда сертификат выпустят, директор или ИП должны будут забрать его в налоговой службе самостоятельно. Личное присутствие обязательно только в первый раз. При перевыпуске КЭП подтвердить личность можно будет удалённо. Например, при помощи электронной подписи, сформированной с применением действующего сертификата. То есть посещать ФНС повторно не придётся.

Предоставлять КЭП ФНС будет бесплатно. Действовать она будет 15 месяцев. Подпись подойдёт для внутреннего документооборота, а также для визирования отчётности, которая подаётся в налоговый орган в электронном виде.

ФНС выдаст сертификат КЭП на директора организации или ИП в единственном экземпляре на специальном носителе, данные с которого скопировать нельзя. Подразумевается, что подписывать документы должно только то лицо, на которое выпущена подпись. Если нужно визировать документы иным сотрудникам, им оформляются КЭП физических лиц и выписываются электронные доверенности.

Кому и как получать КЭП после 1 июля: сводная таблица

Для кого выпускается КЭП	Где получить	Тип подписи
Руководитель организации	ФНС и её доверенные лица	КЭП руководителя / ИП (бесплатная)
Индивидуальный предприниматель	ФНС и её доверенные лица	КЭП руководителя / ИП (бесплатная)
Физическое лицо	Аккредитованный УЦ	Электронная подпись физического лица
Физическое лицо от имени организации / ИП (требуется электронная доверенность)	Аккредитованный УЦ	Электронная подпись физического лица

Выводы

Что же предпринимать компаниям и ИП в связи с грядущими изменениям? Подытожим всё, что сказано выше.

Итак, если действие сертификата КЭП заканчивается после 1 июля 2021 года, то пользоваться им можно до 1 января 2022 года. Если он истекает раньше, то пока ещё можно получить новый сертификат в удостоверяющем центре. Подписи, сертификаты которых выданы до 1 июля 2021 года, будут действовать до 1 января 2022 года.

Если нужно выпустить или обновить сертификат КЭП в период с 1 июля и до конца текущего года, то в зависимости от того, какая требуется подпись, обращаться придётся:

в ФНС, если подпись требуется на руководителя компании или ИП (КЭП бесплатная);
в аккредитованный по новым правилам УЦ, если нужна подпись для сотрудника или представителя.

Таким образом, с 1 июля 2021 года сертификаты ЭЦП для руководителей и предпринимателей станут бесплатными.

Подписи сотрудников, если истекает срок их действия, лучше переоформить до 1 июля 2021 года, тогда использовать их можно будет до нового года. А с января 2022 года на работников надо оформлять еще и электронные доверенности.

Для регистрации кассы на сайте налоговой необходимо не только приобрести электронную подпись, но и настроить компьютер для работы с ЭЦП. Как это сделать на примере Windows 10, криптопровайдера КриптоПро CSP, носителя Рутокен и браузера Internet Explorer 11, разберем в этой статье.

Что необходимо для установки электронной подписи

Итак, для работы электронной подписи понадобится сама квалифицированная ЭП приобретенная в аккредитованном удостоверяющем центре. ЭЦП может быть записана на специальный защищенный носитель или на флешку. Для настройки нам понадобится специальное программное обеспечение.

Установка КриптоПро CSP

Данная программа позволяет компьютеру работать с электронной подписью. Данный криптопровайдер позволяет проверить ЭЦП и подписать необходимые документы.

Это последняя версия программы. После скачивания запускаем установочный файл. Вся установка проходит просто, как с другим обычным программным обеспечением.

КриптоПро CSP является платной, но при первой установке на компьютер пользователь получает 3 месяца бесплатного пользования.

Лицензии КриптоПро CSP:

Лицензия сроком на 1 год: продлевается ежегодно.
Лицензия КриптоПро CSP неограниченная: без срока действия на конкретную версию программы.
Лицензия встроенная в сертификат электронной подписи: срок равен сроку действия электронной подписи.

Установка драйвера Рутокен

Если электронная подпись записана на защищенный носитель Rutoken, необходимо установить драйвер носителя. После скачивания и установки в списке программного обеспечения ищите Панель управления рутокен.

Как установить электронную подпись

Для установки ЭЦП на компьютер мы скачали и установили все необходимые программы. Приступим к установке электронной подписи. Разберем пошагово как это сделать.

Вставить носитель с электронной подписью в компьютер.
Запустить КриптоПРО CSP.
Перейти во вкладку Сервис.
Нажать Просмотреть сертификаты в контейнере.
Нажимаем Обзор.
В открывшемся списке выберите нужный сертификат ЭП.
В окне просмотра сертификата нажимаем Установить.
После выполнения всех пунктов установки ЭЦП, на экране компьютера отобразится окошко с уведомлением Сертификат был установлен в хранилище "Личное" текущего пользователя.
Нажимаем ОК.

Основная установка и настройка электронной подписи прошла успешно.

Для расширенной работы с ЭЦП необходимо настраивать каждый сайт/портал отдельно.

Настройка ЭЦП для работы на сайте налоговой

Для работы с электронной подписью на сайте ФНС вам потребуется:

операционная система Windows 7 SP1 и выше;
криптопровайдер (мы его уже установили);
один из браузеров: IE 11 или выше, Спутник версии 4.1.2583.0 или выше, Яндекс Браузер версии 19.3 или выше.

Для работы электронной подписи в браузере необходимо скачать и установить компонент Крипто ПРО ЭЦП browser plug-in версии 2.0 или выше (скачать). С его помощью доверенные сайты смогут обращаться к ЭП.

Запускаем Internet Explorer.

Заходим в настройки -> свойства браузера -> вкладка Безопасность.

Каждый сайт, на котором вам нужно работать с электронной подписью, необходимо добавлять в Надежные узлы.

Проверка ЭЦП на сайте налоговой

Подведем итоги

На современном компьютеры с последними обновлениями программного обеспечения установить электронную подпись не сложно, поэтому у вас не должно возникнуть проблем с установкой ЭЦП.

Кто и как может получить ЭЦП в налоговой? Как использовать данную подпись для электронной подачи?

Руководители юридических лиц и индивидуальные предприниматели с 1 июля 2021 могут получить бесплатную квалифицированную электронную подпись в налоговой инспекции. Также такую подпись выдадут иным лицам, действующим без доверенности от юридического лица, например, ликвидаторам и председателям ликвидационной комиссии.

Если у вас есть уже оформленная ЭЦП, действие которой еще не закончилось, то вы можете продолжать её использовать. Но в то же время компания может оформить и новую подпись в ФНС, которая будет действовать наряду со старой КЭП. В данный момент налоговая выдаёт подписи сроком действия на 15 месяцев.

Как получить ЭЦП в налоговой

1. Необходимо записаться на приём в УЦ ФНС.

На практике оказалось, что возможно посещение инспекции и без предварительной записи (но лучше уточнять данный момент в конкретной налоговой).

Список налоговых инспекций, которые выдают электронную подпись можно посмотреть на региональном сайте налоговой. Например, в Москве подписи выдаёт только 46 налоговая и Управление ФНС, в Санкт-Петербурге выдачей ЭЦП в данный момент занимается только 15 налоговая.

2. Далее нужно заполнить заявление на выдачу ЭЦП.

ФИО заявителя физического лица, обратившегося за получением КЭП;
наименование заявителя юридического лица;
реквизиты документа, удостоверяющего личность заявителя;
ИНН заявителя физического лица;
ОРГН и ИНН юридического лица;
ОГРНИП для индивидуальных предпринимателей;
СНИЛС заявителя
адрес электронной почты заявителя (при наличии).

Также подать данное заявление можно предварительно в личном кабинете на сайте налоговой. После заполнения электронной формы заявителю там же можно будет выбрать удобное время для визита в инспекцию, чтобы подтвердить там свою личность и получить готовую ЭЦП.

В большинстве инспекций заявление за вас составит сам сотрудник налоговой при личном посещении, вам нужно будет только расписаться. То есть в принципе данный шаг можно пропустить и перейти сразу к следующему пункту.

3. Посетите налоговую инспекцию, чтобы пройти идентификацию личности и получить сертификат ЭЦП.

С собой нужно взять паспорт, СНИЛС, ИНН (не обязательно сам документ, главное знать номер) Также налоговая может запросить решение о назначении лица, действующего от имени организации без доверенности.

С собой необходимо обязательно принести специальную флешку (токен), на которую можно записать подпись и документацию на данный ключевой носитель информации (сертификат соответствия).

Если руководитель организации иностранный гражданин, то порядок получения никак не изменится. Единственное паспорт необходимо предъявить в виде нотариально заверенного перевода. Предоставлять СНИЛС и ИНН для директора-иностранца обязательно, поэтому в случае их отсутствия нужно будет сначала встать на учёт и получить соответствующие регистрационные номера.

4. Получите ЭЦП в ФНС.

Сотрудники ФНС проведут идентификацию личности и запишут на предъявленный токен вашу новую подпись.

В регламенте указано, что проверка всех сведений из заявления занимает 5 календарных дней, но на практике подпись выдаётся обычно в один день с первым посещением. То есть весь процесс получения подписи в налоговой может занять всего 15-20 минут.

Однако всё зависит от конкретной налоговой и распоряжений их руководства, поэтому нужно быть готовым к тому, что возможно налоговую потребуется посетить повторно для получения готовой ЭЦП.

При первичном получении КЭП идентификация личности руководителя организации (индивидуального предпринимателя) осуществляется только при его личном присутствии в месте получения. Т.е. один раз налоговую придётся посетить руководителю обязательно. Но в дальнейшем при получении новой подписи можно будет идентифицировать личность с использованием действующей КЭП, которую выдавал налоговая.

Электронная подпись, выданная налоговыми органами, будет оформляется на индивидуального предпринимателя или на организацию. В подписи на организацию будет указана ФИО и должность руководителя организации.

Данную ЭЦП можно использовать при отправке в налоговую инспекцию документов онлайн для внесения изменений и ликвидации.

Онлайн подача с помощью ЭЦП, которую выдают в налоговой бесплатно, возможна для следующих видов заявлений:

Внесение изменений в ООО и ИП — формы Р13014 и Р24001 (кроме смены директора и его паспортных данных).
Ликвидация ООО и ИП — формы Р15016 и Р26001.

Электронная отправка документов в налоговую имеет следующие преимущества:

Получить ключ электронной подписи для налоговой можно несколькими способами. И сам ключ электронной подписи может быть разным. Какой подойдет именно вам, где его получить, когда и как применять — на все эти вопросы ответим в предлагаемой статье.

Электронная подпись для налоговой и не только — что это такое?

Отчетность в электронной форме обязаны представлять:

все плательщики НДС;
организации с численностью более 100 человек — в ФНС;
работодатели с численностью работников от 25 (или от 10 для НДФЛ отчетности) человек — документы, содержащие сведения о доходах физлиц и НДФЛ, и отчеты в ПФР и ФСС.

При каких условиях квалифицированная электронная подпись признается действительной, разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Получите бесплатный демо-доступ к К+ и переходите в Готовое решение, чтобы узнать все нюансы существующих условий.

Электронный отчет без наличия электронной подписи сдать нельзя, так как системы приема отчетов и деклараций не смогут идентифицировать подателя этих электронных документов.

Закон № 63-ФЗ в ст. 5 выделяет такие виды электронных подписей:

Рисунок 1. Виды электронных подписей в соответствии со ст. 5 закона № 63-ФЗ

Простая подпись — это вид идентификации, формируемый с помощью пароля, кода или других средств.

Усиленная электронная подпись (УЭП), как показано на рис. 1, делится на 2 вида:

квалифицированную;
неквалифицированную.

Общими чертами этих 2 видов УЭП является то, что они формируются с применением криптографии (шифрования) для преобразования информации, вносимой на ключ, более точно идентифицируют лицо, которое подписало документ с помощью такой подписи, контролируют возможные изменения, внесенные в документы уже после их подписания. Еще одна общая черта для УЭП — это то, что они создаются с использованием специальных приспособлений для электронной подписи.

Квалифицированную усиленную электронную подпись предоставляют сертификационные центры. Неквалифицированную усиленную электронную подпись можно получить без сертификационных центров, пройдя процедуру идентификации.

ВНИМАНИЕ! С 2022 года электронную подпись для отправки отчетности для руководителей организаций и ИП можно будет получить только в ФНС. Удостоверяющие центры, прошедшие аккредитацию по правилам, действующим с июля 2021 года, смогут выдавать КЭП только для работников организаций на коммерческой основе.

Подробнее о новшествах, действующих с июля 2021 года, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный демо-доступ бесплатно.

Что можно делать, имея электронную подпись:

Первое преимущество владельцев электронной подписи — возможность зарегистрироваться на сайтах ФНС, ПФР, ФСС и стать пользователем личного кабинета на этих электронных ресурсах.
Второе преимущество — можно оформить электронную подпись для участия в электронных торгах на площадках государственных торгов, а ключ от данной электронной подписи подойдет и для пользователей электронных ресурсов ФНС, ПФР, ФСС и сайта госуслуг.

Как управлять налогами через личный кабинет налогоплательщика — физического лица

Любой плательщик налогов может создать личный кабинет на сайте ФНС. Это можно сделать с помощью:

Регистрационной карты, которую налогоплательщик может получить в любом территориальном отделении ФНС, работающем с физическими лицами. Где именно налогоплательщик состоит на учете, не играет никакой роли.
Квалифицированной электронной подписи. Ключ и сертификат проверки КЭП выдают удостоверяющие центры, аккредитованные в Минкомсвязи РФ.
Учетной записи в ЕСИА (единой системе идентификации и аутентификации). Учетную запись в ЕСИА можно получить в отделениях почты или МФЦ при получении государственных услуг.

Еще один способ получить полноценный доступ ко всем опциям сайта ФНС для налогоплательщиков — получить цифровую электронную подпись. Этот способ дает возможность взаимодействовать с ФНС и без открытия личного кабинета. Например, для подачи заявления в электронном виде на регистрацию предприятия или ИП или на внесение изменений в учредительные документы создание личного кабинета не является обязательным, а наличие цифровой электронной подписи необходимо.

Что можно делать в личном кабинете на сайте ФНС физическому лицу?

Что дает человеку личный кабинет на сайте ФНС:

Налогоплательщик — пользователь личного кабинета всегда в курсе того, какой налог начислен, когда его необходимо оплатить. Физическое лицо — налогоплательщик может в режиме онлайн провести сверку с ФНС.
Получает актуальные формы квитанций на оплату (с учетом территориальных особенностей).
Имеет своевременную и полную информацию о ставках налогов, возможности оформления льгот.
Имеет возможность подавать заявления в ФНС, получать ответы, письма, уточнения и разъяснения.
Оплачивать налоги через специальную форму оплаты.
Скачивать, заполнять, направлять декларацию 3-НДФЛ.

Аналогичные возможности предоставляют пользователям и личные кабинеты на сайтах ПФР и ФСС. На сайте ПФР пользователи могут рассчитать свою пенсию, внести или уточнить данные о своем стаже, обратиться за начислением пенсии, подать документы и прийти в ПФР уже только на этапе назначения пенсии и получения пенсионного удостоверения.

Что получает юрлицо, оформив в ФНС электронную подпись

Юридическим лицам оформление личного кабинета на сайте ФНС тоже выгодно, так как позволяет:

Знать все о том, какие налоги начислены, сколько зачислено оплаты, делать сверки и получать сведения о существующих переплатах или недоимках.
Получать и отправлять запросы и письма в ФНС.
Получать консультации.
Экономить время: обращаться в ФНС не выходя из офиса.

Личным кабинетом юридическое лицо может пользоваться, имея неквалифицированную электронную подпись.

Если предприятие оформило сертификат на пользование ключом электронной подписи, обладающей всеми признаками квалифицированной, то оно может сдавать отчетность через специальные ресурсы сайтов ФНС, ФСС и ПФР. Кроме того, есть возможность сдачи электронной отчетности через операторов электронной отчетности. Потребитель вправе самостоятельно выбрать самый удобный для себя способ.

О том, как учесть расходы на приобретение электронной подписи в бухгалтерском и налоговом учетах, вы можете узнать из Готового решения от КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

Как юрлицу или ИП получить эцп удаленно (онлайн)

Как сделать электронную подпись для налоговой инспекции

Электронную подпись для налоговой отчетности можно сделать в одном из удостоверяющих центров, имеющих лицензию Минкомсвязи и прошедших аккредитацию в 2021 году. Сертификат можно применять и в 2022 году до его окончания.

Для оформления ЭЦП предварительно необходимо подготовить пакет документов. Максимальный пакет для юрлица включает:

Конкретный удостоверяющий центр для формирования ключа подписи может затребовать не все документы. Состав пакета лучше заранее уточнить.

ВНИМАНИЕ! Квалифицированные сертификаты от других центров, не прошедших аккредитацию в 2021 году, действительны до конца года (если аккредитация или срок действия сертификата не кончились раньше). С 1 июля 2021 года такие удостоверяющие центры не могут выдавать сертификаты ключа проверки.

ИП может не только обратиться в удостоверяющий центр. У физических лиц есть возможность получения электронной подписи в территориальном отделении налоговой инспекции или через получение учетной записи ЕСИА в одном из почтовых отделений или в МФЦ.

Порядок обращения мало чем отличается от работы с удостоверяющим центром. Также необходимо подготовить копии учредительных документов и документов, удостоверяющих личность владельца подписи, и обратиться за получением электронной подписи. Удостоверяющий центр есть и в структуре ФНС России.

Как получить сертификат удостоверяющего центра ФНС России

Удостоверяющие центры ФНС России созданы для того, чтобы проводить сертификацию и автоматизацию обмена данными между государственными предприятиями, входящими в систему обмена электронной информацией.

Для руководителей предприятий и ИП, наделяемых правом электронной подписи, сертификация проводится в установленном регламентом порядке. Порядок реализации ФНС России функций аккредитованного удостоверяющего центра и исполнения его обязанностей утвержден Приказом ФНС России от 30.12.2020 № ВД-7-24/982@.

Электронная подпись для отчетности: как проверить актуальность на сайте налоговой

Каково назначение сертификата ключа ЭЦП читайте здесь.

Для проверки в открывшейся форме выбирают тот сертификат или электронный документ, который необходимо проверить, набирают код подтверждения (антибот). После короткого времени ожидания система выдаст результат, является ли выбранный документ электронной подписи актуальным.

Как правило, если сертификат оформлен предприятием, имеющим лицензию Минкомсвязи, проблема проверки актуальности не возникает. При подключении к сервисам с использованием ключа электронной подписи в наименовании сертификата пользователь всегда видит срок действия своего ключа. За несколько недель любая система (торговая площадка или сервис ФНС) уведомляет пользователя, что время действия его сертификата подходит к концу, при каждом пользовании ключом. Задача пользователя — вовремя обратиться в свой удостоверяющий центр за продлением действия сертификата.

Итоги

Для того чтобы стать обладателем ключа электронной подписи для налоговой, юрлицу можно получить сертификат электронной подписи в одном из удостоверяющих центров, имеющих лицензию Минкомсвязи.

Физические лица могут получить регистрационную карту ФНС или оформить учетную запись ЕСИА. Для этого им придется сходить в ФНС или, для ЕСИА, в ближайшее почтовое отделение или МФЦ. Физическим лицам можно получить ключ и в удостоверяющем центре.

Приобретение сертификата ЭЦП в удостоверяющем центре, например, для участия в госторгах дает возможность владельцу такого ключа пользоваться сервисами ФНС, ПФР или ФСС, где требуется электронное удостоверение личности.

Часто сертификаты электронной подписи, приобретаемые в удостоверяющих центрах, предоставляют пользователю комплекс возможностей: открывают доступ к электронным сервисам специальных программ (например, ведение бухгалтерии онлайн), дают доступ к госторгам и сервисам ФНС, ПФР, ФСС или сайта госуслуг, где необходима электронная идентификация. Выбор в любом случае остается за пользователем.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Читайте также: