Должен ли ветеран боевых действий платить налог с продажи квартиры

Обновлено: 19.05.2024

Россия является глобальным игроком на международной арене, поэтому нет ничего удивительного в том, что российские войска принимали участие в различных вооружённых конфликтах. Результатом этого является то, что в стране есть отдельная и довольно обширная категория людей — ветераны боевых действий (ВБД).

Разбираемся, кто же они такие, какие льготы и выплаты им положены и как их добиться.

Содержание:

Ветеран боевых действий

Кто имеет статус ветерана боевых действий?

Право на данный статус имеет довольно обширный список людей, связанных с армией и правоохранительной сферой. В эту категорию входят как военнослужащие, так и военнообязанные, сотрудники ОВД, работники государственной безопасности Минобороны СССР и РФ и т.д., при условии, что они являлись участниками боевых действий.

Так, например, в тексте документа отмечается, что к ВБД относятся люди, разминировавшие советскую территорию, а также иных государств в период с 1945 года по 1951 год.

Этот статус также имеют военные и даже гражданские экипажи, занимавшиеся доставкой грузов и участвовавшие в боевых заданиях и вылетах, да и просто те, кто работал в Афганистане с декабря 1979 года по декабрь 1989 года.

Сюда же относят и работников воинских частей советских и российских Вооружённых сил, пострадавших в ходе конфликтов, а также получивших российские или же советские награды за боевые заслуги.

Говоря о современной истории, к соответствующей группе людей относят солдат и офицеров, служивших в Сирии с момента начала российской военной операции в этом арабском государстве, то есть с 30 сентября 2015 года.

Документ ветерана боевых действий

Главным документом для данных граждан, подтверждающим соответствующий статус, является удостоверение ветерана боевых действий. Выдаётся оно специальной комиссией российского оборонного ведомства после подачи соответствующего заявление со всеми необходимыми бумагами.

Удостоверение ветерана боевых действий - образец

Законы, определяющие льготы ВБД

Также на размер выплат, налоговых послаблений и т.д., а также порядок их предоставления влияют различные документы российского кабмина, например, постановление правительства Российской Федерации об индексации выплат разным соцгруппам.

Кто может претендовать на статус ВБД?

Соответствующую категорию и полагающиеся льготы предоставляют россиянам или же иностранным гражданам, а также лицам без гражданства, только в том случае, если они постоянно проживают в России. Без российского гражданства или при временном проживании на территории страны, необходимо иметь вид на жительство, чтобы получать социальные привилегии в рамках статуса и финансовые выплаты.

Как получить удостоверение Ветерана боевых действий

Куда обратиться?

Выдачей удостоверения занимается особая комиссия Министерства обороны России. Для его получения надо обратиться в центральную комиссию ведомства, если вы являетесь военнослужащим Вооружённых сил РФ.

Как правило, претендующим на статус необходимо выяснить местонахождение комиссии военного округа или военный комиссариат по месту постановки на воинский учет или жительства. В них и надо обращаться с заявлением.

Немного иначе дела обстоят для проживающих в Мурманской и Архангельской областях, а также в Республике Коми. Им заявление и все положенные бумаги надо нести в комиссию Северного флота.

Документы на удостоверение

Претендующим на получение статуса ВБД необходимо предоставить:

• оригинал и копию паспорта;
• удостоверение военнослужащего;
• два матовых снимка формата 3×4 (при этом военнослужащим нужно фото в форме).

Вместе с этим надо приложить бумаги, свидетельствующие об участии в бою, например, командировочные удостоверения или же выписки из приказов об участии в боевых действиях.

Для некоторых отдельных случаев необходим дополнительный комплект документов.

Так, например, участникам вооружённого конфликта в Чеченской Республике понадобятся выписки из приказов начальников или командиров, документальное подтверждение данных о полученных в регионе во время боёв травмах или же контузиях.

Также надо показать все имеющиеся бумаги по наградам, если такие были, к примеру, копию наградного листа.

Как долго длится оформление удостоверения?

По официальным правилам документы могут изучаться в течение 30 дней, с возможность продления этого срока на такое же количество дней. В реальности же это может занять больше времени по разным причинам, чаще же всего это связано с тем, что для регистрации надо искать документы в архивах.

Заполнение удостоверения

Удостоверение человек получает под расписку. Оно содержит идентификационный номер, ФИО получающего, его фото, а также печать Минобороны России.

Полученный ветераном документ регистрируется в книге учёта, которая соответствующим образом пронумерована и оформлена, а также скреплена печатью. Помимо этого в ней обязана быть подпись ответственного за выдачу удостоверения.

Получение дубликата удостоверения

Дубликат повреждённого или потерянного документа выдаётся лишь по новому заявлению с предоставлением необходимого пакета бумаг. Если удостоверение было, например, порвано, то его утилизируют.

Виды льгот ветеранам боевых действий

Данным людям предоставляются довольно разные льготы. Так, например, в список федеральных льгот ВБД входят:

• компенсация по оплате ЖКХ;
• денежная надбавка к пенсионным выплатам;
• путевки в санатории;
• бесплатные протезы и иные подобные изделия;
• единовременная выплата на возведение дома или же покупку жилого помещения;
• право на пользование рядом услуг вне очереди, например, обслуживание без очереди в различных медицинских учреждениях;
• другие.

Также они имеют целый ряд налоговых льгот:

• На имущество — ветеран боевых действий может не оплачивать имущественный налог на один из объектов недвижимости. Исключение — земельный участок.
• На землю — человек в статусе ВБД не платит земельный налог на собственный участок, при условии, что его площадь до 6 соток.
• На доходы физических лиц — ВБД обладают правом ежемесячно уменьшать свои доходы, облагаемые соответствующим налогом, на сумму в размере 500 руб/месяц.

С региональными льготами всё несколько сложнее, так как они сильно зависят от местного законодательства, поэтому могут отличаться от одного субъекта России к другому. Одни регионы компенсируют затраты на телефонную связь, другие вводят бесплатный или более дешёвый проезд на общественном транспорте, а третьи обеспечивают дополнительные субсидии или же выплаты.

О том, какие именно льготы действуют в определённом регионе, стоит узнавать в каждом конкретном случае индивидуально.

Надо подчеркнуть, что нет федеральных льгот по транспортному налогу для ВБД. В этом вопросе всё решают только региональные власти. При этом необходимо учитывать тот факт, что налоговые послабления зависят от места прописки, а не от того, в каком именно месте проходила регистрация транспортного средства.

Как получить льготы ветеранам боевых действий

Чтобы получить те или иные привилегии в соответствии со своим статусом, надо обращаться в определённые учреждения. Для налоговых послаблений надо обращаться в налоговую службу, это можно сделать как лично, так и через Многофункциональные центры или с помощью интернет-ресурсов. В этом плане легче всего всё сделать через сайт ФНС.

Надо отметить, что льготы по налогу на доходы физлиц можно получить двумя путями. Можно обратиться либо в свою бухгалтерию с заявлением о вычете и с копиями документов о статусе, либо же в конце года сдать в налоговую декларацию по налогу (форма 3-НДФЛ) и аналогичный пакет бумаг о принадлежности к категории ВБД. В первом случае будет удерживаться меньше налогов от зарплаты, а во втором просто вернут деньги в размере переплаты.

За пенсионными льготами придётся обратиться в своё отделение пенсионного фонда. Там при предоставлении всех бумаг должны оформить положенные надбавки.

Денежные выплаты ветеранам боевых действий

Все ветераны боевых действий или же члены их семей, в случае их гибели, получают ежемесячные денежные выплаты (ЕДВ). Соответствующие суммы выплат устанавливаются и выделяются местными отделениями ПФР.

Чтобы начать получать ЕДВ, ветерану надо с заявлением лично прийти в подразделение фонда либо же оформить всё с помощью МФЦ и портала Госуслуг. Для регистрации необходим действующий паспорт и удостоверение ВБД. Для экономии времени лучше еще взять с собой СНИЛС. Также необходимо будет указать банковские реквизиты.

Повышение ЕДВ ветеранам боевых действий в 2021 году

Размер ЕДВ в феврале нынешнего года был увеличен в рамках индексации до 3212 рублей с учётом набора социальных услуг (НСУ) и до 2000 рублей без учёта НСУ.

• оплаченные бюджетом, то есть бесплатные, лекарства по рецепту;
• путевка в разного рода санатории при наличии необходимых медпоказаний;
• безвозмездный проезд к соответствующему месту лечения и обратно.

Человек может сам выбирать, хочет ли он получать НСУ или же предпочитает увеличенную сумму платежей.

Если ветеран боевых действий является ко всему прочему инвалидом войны, то ему полагаются ещё большая сумма выплат. С 1 февраля 2021 года 5838 руб. с учётом НСУ 4626 руб. без учёта НСУ.

Как обжаловать отказ в предоставлении льгот или субсидии

В случае иной мотивации отказа, необходимо устранять причины, послужившие основой для данного решения.

Также, вполне возможно, какие-то льготы могут не предоставляться по объективным причинам. В частности, ветеран боевых действий не имеет права получать определенные региональные выплаты, если прописан в области, отличной от той, где проживает и хочет получать те самые выплаты. Например, прописка в Екатеринбурге, а человек претендует на московские выплаты.

В случае, если, по мнению ветерана, ответственный орган отказал в предоставлении субсидии необоснованно, то возможно обжалование этого решения:

• в вышестоящем госоргане;
• в судебном порядке.

Вышестоящий госорган зависит от того, о чём конкретно идет речь.

Например, отказ пришел от местного отделения ПФР, тогда потом стоит обратиться в федеральное отделение.

В случае решения об обращении в суд, необходимо быть уверенным в своей позиции, так как процесс это небыстрый и затратный. Помимо победы или проигрыша в суде первой инстанции, в этой структуре будет ещё масса других ступеней: апелляционный, кассационный суды и т.д.

Льготы членам семьи ветеранов боевых действий

Льготы также положены супруге или супругу, а также детям и родителям. При этом муж или жена получат льготы, если не вступили в новый брак с кем-либо, а другие члены семьи (исключая родителей), если они имеют статус нетрудоспособных граждан и были на иждивении обладателя статуса ВБД.

Льготы вдовам и родителям ветеранов боевых действий

К ним относятся:

• ежемесячная денежная выплата;
• преимущественное право вступления во всякие кооперативы;
• возмещение всех трат, связанных с похоронами погибшего, за счёт бюджета;
• обеспечение жилой площадью один раз;
• компенсация в 50% на оплату услуг ЖКХ и жилых помещений;
• право на приобретение садовых или огородных земельных участков в первой очереди;
• путевки в санатории по медицинским показаниям;
• прием в первой очереди в организации социального обслуживания;
• другие.

Льготы детям ветеранов боевых действий

Дети могут получать аналогичные льготы, плюс пенсию по потере кормильца до 18 лет или же до 23 лет, если учатся на очном отделении вуза. Получение всех положенных выплат и льгот осуществляется через опекуна до достижения совершеннолетия.

Отдельно стоит подчеркнуть, что дети из данной категории не имеют каких-либо преимуществ при поступлении в вузы на федеральном уровне и сдают все экзамены на общих основаниях. При этом региональные власти могут предоставлять соответствующую льготу, но об этом надо узнавать в каждом случае отдельно.

На взрослых трудоспособных детей ветеранов боевых действий льготы не распространяются.

Как получить льготы членам семьи ВБД

Родственникам ветерана, в случае его гибели, для получения льгот и выплат надо обратиться в МФЦ. С собой необходимо иметь, в зависимости от родства:

• паспорт;
• свидетельство о смерти ветерана;
• свидетельство о рождении;
• свидетельство о браке;
• иные документы, свидетельствующие о родстве;
• удостоверения ВБД (обычно не требуется, но лучше иметь на руках);
• банковские реквизиты.

Как отказаться от льгот ветерану боевых действий

Некоторые считают, что лучше получать льготы деньгами. Оформить отказ от льгот можно. Для этого надо обратиться с заявлением в ПФР или МФЦ, а также через портал Госуслуг.

В частности, таким образом можно отказаться от НСУ. Для данного шага, по официальной информации, нужен лишь паспорт и заявление, но, по факту, если вы решите обратиться в ПФР и МФЦ, то вам стоит взять с собой ещё СНИЛС и удостоверение ВБД.

К сожалению, отказ начинает действовать лишь со следующего года, то есть, если вы обратились с заявлением в 2021 году, то отмена НСУ и увеличение надбавки к пенсии произойдёт лишь в 2022 году.

Журналист, пишущий и снимающий сюжеты на экономические, политические и социальные темы. Окончил МГУ им. М.В. Ломоносова по специальности "Международная журналистика" и Университет Тампере (Tampereen yliopisto) по направлению "Международная и экономическая журналистика".

Работал с различными изданиями, а также телеканалами, включая международные. Написал тысячи актуальных материалов и снял сотни сюжетов и интервью по различным темам.

Правительство всячески поддерживается участников боевых действий. Они могут рассчитывать на субсидии и социальные выплаты. Однако для получения государственной помощи необходимо оформить статус ветерана боевых действий. Попробуем разобраться, как это сделать, и какие выплаты полагаются военнослужащим.

1. Правовое обоснование
2. Кто может являться ветераном боевых действий
3. В чем особенности ветеранского удостоверения
4. Получение документации
5. Льготы жителям Москвы и СПБ
6. Региональные преференции ветеранам
7. Льготные условия ветеранам боевых действий
   1. Улучшение жилищных условий
   2. Привилегии в коммунальной сфере
   3. Освобождение от имущественного налога
   4. Медицинские и санаторно-курортные услуги
   5. Транспортные льготы
   6. Военная пенсия
   7. Льготы работающим участникам боевых действий
   8. Привилегии для членов семьи

   Правовое обоснование

   Порядок получения статуса ветерана и виды выплат регламентируют следующие нормативные акты:

   ФЗ от 12.01.1995 №5-ФЗ. Закон охватывает разные категории участников боевых действий, порядок получения удостоверения и виды социальной защиты ветеранов.

   Постановление Минтруда от 11.10.2000 №69. Документ регулирует порядок и условия реализации прав на льготы для ветеранов.

   ПП РФ от 19.12.2003№ 763. Постановление утверждает форму удостоверения и порядок заполнения бланка.

   Приказ Минобороны от 29.09.2017 №595. Распоряжение утверждает порядок выдачи удостоверений ветеранам.

   Кто может являться ветераном боевых действий

   К ветеранам относятся следующие лица:

   
   
   

   Статья закона также содержит список стран и периодов ведения боевых действий с участием граждан России (ст.3 ФЗ №5-ФЗ).

   В чем особенности ветеранского удостоверения

   Удостоверение наделяет его владельца определенными правами. Например, на получение социальной помощи. Документ содержит данные о получателе и норму закона, на основании которой военнослужащий признан ВБД.

   
   
   

   Ветеранское удостоверение выдает специальная комиссия при Минобороны России. В случае утери документа ветерану также следует обращаться в этот орган.

   На заметку! Если владелец выявит ошибку в бланке, то ему придется получать новый документ. Старое удостоверение подлежит уничтожению.

   Получение документации

   Порядок получения удостоверения:

   Подача рапорта (заявления) в комиссию при Минобороны РФ (военнослужащие). Остальные граждане также могут обратиться в военный комиссариат по месту проживания. Адреса комиссий указаны в Приложении №1.

   Претенденту необходимо подготовить:

   доказательства участия в военных действиях;

   орденскую книжку (если есть).

   
   
   

   К заявлению нужно приложить копии вышеуказанных документов. Однако ветеран должен иметь при себе оригиналы.

   Срок рассмотрения заявления – 30 дней. В особых случаях его могут продлить еще на месяц (п.12 приказа Минобороны №595). О принятом решении претендента уведомят отдельно.

   Если комиссия откажет заявителю в выдаче удостоверения, то ему обязаны сообщить причину такого решения. Обычно выдается выдержка из заседания комиссии.

   Если решение комиссии будет положительным, то кадровый орган подготовит документ и выдаст его ветерану. Удостоверение должно содержать дату выдачи, подпись руководителя и печать государственного учреждения.

   Удостоверение регистрируется в книге учета и направляется в воинскую часть, военный комиссариат или выдается под расписку получателю.

   Если бланк документа пришел в негодность, то вместо него выдается дубликат. Повторная выдача удостоверения производится на основании документов, которые предоставлялись при получении оригинала. Старый бланк также нужно будет сдать.

   Льготы жителям Москвы и СПБ

   Жителям столицы полагаются следующие льготы:

   льготное протезирование зубов;

   возмещение расходов за телефон;

   бесплатные путевки на оздоровление;

   право на льготный проезд общественным транспортом;

   компенсация затрат на содержание квартиры и ЖКУ (50%);

   освобождение от уплаты транспортного налога на 1 машину (до 200 л.с).

   Региональные преференции ветеранам

   Льготы федерального значения действуют для ветеранов боевых действий во всех регионах. Сюда относится освобождение от уплаты земельного налога, государственной пошлины и получение имущественных вычетов.

   Что касается местных преференций, то они могут отличаться в зависимости от субъекта РФ. Например, в Ростовской области ветераны не платят транспортный налог на автомобили мощностью до 150 л. с. Граждане могут купить единый социальный проездной билет стоимостью 287 р. (ПП Ростовской области от 17.12.2020 №364). А также участвовать в программах субсидирования жилищных займов. Похожие льготы присутствуют в Краснодарском крае. Могут отличаться только суммы выплат или названия программ субсидирования.

   Льготные условия ветеранам боевых действий

   Ветераны имеют право на улучшение жилищных условий, освобождение от уплаты имущественно налога, санаторно-курортное лечение, транспортные льготы, военная пенсия. Ниже рассмотрим каждую привилегию по отдельности.

   
   
   

   Улучшение жилищных условий

   Ветераны боевых действий имеют приоритетное право на получение жилья. Порядок его предоставления зависит от того, когда человек встал на учет – до или после 01 января 2005 года.

   В качестве альтернативы предусмотрена возможность получения муниципального жилья во временное пользование по договору соцнайма согласно общей очереди (ст.23.2 ФЗ от 12.01.1995 №5-ФЗ). Основания для предоставления помещения по договору социального найма закреплены ст.51 ЖК РФ.

   Дополнительно ветеранам полагается приоритетная установка телефона в жилое помещение.

   Привилегии в коммунальной сфере

   Участникам боевых действий полагается возмещение затрат на содержание жилья – 50% от всех начислений. При этом закон не содержит ограничений по количеству членов семьи, проживающих в одном помещении с ветераном.

   Расчет субсидии зависит не только от суммы начислений за содержание жилья, но и от статуса пользователя квартиры. Например, возмещение взносов на капитальный ремонт многоквартирного дома предусмотрено только для владельцев помещений. Пользователи по договору найма не делают такие взносы, а значит, и возмещать им ничего не нужно.

   Освобождение от имущественного налога

   Ветеран освобождается от уплаты налога на имущество. Единственное условие – недвижимость не используется в предпринимательстве.

   Если налогоплательщик является собственников 2 или 3 объектов недвижимости, то от уплаты налога освобождается только один из них.

   Владельцы земли вправе уменьшить налогооблагаемую базу на сумму кадастровой стоимости 600 кв. м. (6 соток) участка. Кроме федеральных льгот, предусмотрены также местные налоговые послабления. Детальнее о размерах ставок по земельному налогу тут.

   Медицинские и санаторно-курортные услуги

   Ветераны вправе обслуживаться в тех учреждениях, к которым они были прикреплены в период службы. Прием военнослужащих осуществляется без очереди.

   Отдельно ветеранам полагается обеспечение протезами. Если человек купил протезно-ортопедическое изделие за свой счет, то ему выплачивают компенсацию в установленном размере. Порядок обеспечения ВБД протезами закреплен ПП РФ от 07.04.2008 №240.

   Субъекты РФ вправе устанавливать список бесплатных медикаментов или размер субсидий на покупку препаратов для ветеранов.

   Транспортные льготы

   Военная пенсия

   Этой категории граждан также делается ежемесячная выплата в размере 1699 р., инвалидам войны – 3 088 р. (ст.23.1 ФЗ от 12.01.1995 №5-ФЗ).

   Льготы работающим участникам боевых действий

   Работающим ветеранам полагается ежегодный неоплачиваемый отпуск сроком до 35 дней. Граждане могут выбирать время отдыха по своему усмотрению.

   Дополнительно работающие участники боевых действий могут проходить обучение в ВУЗах за счет работодателя.

   Работающие ветераны вправе получать налоговый вычет в размере 500 р. (письмо Минфина от 01.12.2020 №03-04-06/104820).

   Привилегии для членов семьи

   Льготы, которыми пользуется участник боевых действий, распространяются и на его семью. Воспользоваться преференциями может живой супруг и родители погибшего ветерана. А также нетрудоспособные лица, которые находились на его содержании и получают пенсию в связи с потерей кормильца (дети, братья).

   На заметку! Перечень льгот зависит от субъекта РФ, срока и места службы, наличия наград у ветерана.

   Поддержка вдовам ветеранов боевых действий

   Меры социальной поддержки членов семей погибших (умерших) ветеранов закреплены законом. Вдовам полагается:

   приоритет при вступлении в ЖСК;

   приоритетное право на покупку садовых земельных участков;

   право на получение медицинской помощи;

   компенсация затрат на содержание квартиры и оплату ЖКУ;

   доплата к пенсии.

   Вдовам ветеранов боевых действий также полагается помощь в случае кончины супруга. Оплата ритуальных услуг происходит за счет государства.

   Куда обращаться

   Выбор организации зависит от вида получаемой льготы (помощи). Например, для получения скидки на содержание жилья или оплату ЖКУ нужно обращаться в организацию, которая начисляет платежи.

   Для изготовления зубных протезов необходимо обратиться в стоматологическую поликлинику по месту регистрации.

   Оформление налоговых льгот производится на сайте ФНС. Необходимые действия выполняются через учетную запись налогоплательщика.

   Как правильно оформить льготы

   Как обжаловать отказ от боевых льгот

   Отказ в предоставлении субсидии и иной льготы можно в вышестоящем органе или в суде.

   Для подачи жалобы потребуется письменный отказ исполнительного органа власти и документы, подтверждающие право человека на льготу.

   На заметку! Обжаловать отказ комиссии Минобороны в выдаче удостоверения можно военной прокуратуре, Министерстве обороны РФ или в суде.

   
   
   

   Изменение в законе о ВБД в 2021 году

   Возможные проблемы и нюансы

   Одна из проблем – довольно сложно подтвердить статус участника боевых действий. Сюда же можно отнести и ограниченный перечень вооруженных конфликтов. В законе представлены данные за период с 1918 по 2015 год. Если закон не содержит регион или дату проведения боевых действий, то претенденту придется обращаться в суд.

   Дополнительная информация

   Категории лиц и виды социальной помощи для ветеранов определяются законом. Основанием для получения льгот является удостоверение. Порядок его получения закреплен приказом Минобороны от 29.09.2017 №595. Для получения льготы или субсидии нужно подать заявление в конкретное учреждение (ПФР, орган соцзащиты). Выгодополучателем может быть как ветеран, так и члены его семьи.

   В данной статье мы разберем, какие есть налоговые льготы для ветеранов боевых действий, какой положен вычет участнику боевых действий, и какими суммами он ограничен. А также рассмотрим, как вернуть подоходный налог для ветеранов.

   
   

   Что такое налоговый вычет для ветеранов боевых действий

   Этот налоговый вычет относится к категории стандартных, и положен некоторым категориям граждан. Рассмотрим подробнее, кому именно.

   • Уволенным со службы и участвовавших в военных конфликтах в Афганистане и иных иностранных государствах (полный перечень можно посмотреть в приложении к закону от 12.21.1995 № 5-ФЗ в ред. от 29.07.2018 г.)
   • Принимавшим участие в военных действиях на территории РФ (как уволенным, так и продолжающим службу)

   Следует понимать, что к категории ветеранов относят не только самих военнослужащих, но также и работников Минобороны, сотрудников уголовно-исполнительной системы, ОВД, госбезопасности и т.д.

   Условия получения налоговой льготы участникам боевых действий

   Чтобы получить налоговый вычет, ветеран должен:

   • быть резидентом РФ (проживать на территории России не менее 183 дней в году)
   • иметь доход, с которого он уплачивает 13% налогов (например, зарплата, сдача квартиры в аренду и некоторые другие)
   • иметь удостоверение ветерана по форме, утвержденной Правительством РФ от 19.12.2003 № 763

   То есть стандартный налоговый вычет положен не только участникам афганской войны, но и другим категориям военнослужащих.

   Размер налогового вычета для ветеранов

   Размер налоговой льготы для ветеранов не стоит путать с другими видами льгот и компенсаций. Например, если речь идет про льготы афганцами при выходе на пенсию – то это совершенно другая категория. Мы говорим именно о налоговых вычетах.

   Налоговый вычет в размере:

   • 500 рублей – вычет полагается ветеранам боевых действий.

   Это означает, что при расчете налога, работодатель уменьшит налогооблагаемую базу (зарплату) на эту сумму. Например, вы ветеран и получаете 35 000 рублей. В обычном случае после уплаты налога на руки вам достанется 30 450 рублей, так как с вашей зарплаты работодатель удержит 4 550 руб. в качестве налога. Но если вы воспользуетесь вычетом как ветеран, то будете получать на руки 30 515 рублей, так как налог будет считаться от 34 500 руб. (35 000₽ – 500₽).

   • 3 000 рублей – этот вычет положен ветеранам, которые стали инвалидами I, II и III групп из-за ранения, контузии или увечья, полученных во время боевых действий, либо вследствие заболевания, связанного с пребыванием на фронте, либо из числа бывших партизан, а также других категорий инвалидов, приравненных по пенсионному обеспечению к указанным категориям военнослужащих.

   Причина инвалидности должна быть записана в акте освидетельствования, выписке из данного акта и справке, выдаваемых учреждением медико-социальной экспертизы, это будет нужно для вычета.

   Таким образом, налоговый вычет в размере 500 рублей положен всем ветеранам боевых действий, а 3 000 рублей тем, кто получил инвалидность I, II и III групп вследствие участия в военных действиях.

   Как получить налоговый вычет ветерану

   Обычно стандартный налоговый вычет проще оформить на работе. Но иногда, например, если человек хочет получить вычет за предыдущие периоды (максимально – 3 года), то нужно обратиться в Налоговую инспекцию. Рассмотрим, какие нужны документы в том и другом случаях.

   Оформление через Инспекцию

   • Удостоверение ветерана боевых действий
   • Справка из МСЭ об установлении инвалидности (при наличии)
   • 3-НДФЛ
   • 2-НДФЛ
   • Заявление на возврат НДФЛ

   В течение трех месяцев будет длиться камеральная проверка, после чего деньги поступят на ваш счет.

   Оформление через работодателя

   Для этого нужно будет написать заявление работодателю, который и предоставит вычет. Вам понадобятся:

   • Удостоверение ветерана боевых действий
   • Справка из МСЭ об установлении инвалидности (при наличии)

   Теперь вы знаете, что получить налоговые льготы, кто служил, защищая Родину, можно как через ФНС, так и на работе. Сохраняйте нашу статью, чтобы знать, какой налоговый вычет положен ветеранам, на случай, если это понадобится.

   Ветераны боевых действий выделяются в отдельную подкатегорию льготников. Таким статусом обладают служащие и гражданские лица, принимавшие участие в различного рода военных операциях.

   Данная категория льготников вправе пользоваться социальными, пенсионными и налоговыми льготами.

   Льготы, предоставляемые при уплате налога

   
   

   Можно выделить сразу несколько льгот, которые предоставляются ветеранам боевых действий при уплате налогов:

   1. Налог на принадлежащее льготнику имущество. Согласно закону эта категория льготников освобождена от уплаты налогов по одному принадлежащему по праву собственности имущественному объекту, при условии, что он не используется для получения прибыли и кадастровая стоимость не превышает 300 млн руб. (пп. 4 п. 1, п. п. 2, 3, 5 ст. 407 НК РФ).
   2. Гражданам, которые относятся к данной льготной категории, полагается ежемесячный вычет, размер которого составляет 500 рублей от суммы получаемого дохода. Допускается оформление возврата денежных средств за три года.
   3. Льготники вправе получить налоговый вычет при покупке жилого помещения, оплате обучения или лечения, при наличии официального трудоустройства при условии выплаты человеком налога на доходы.
   4. Отдельные регионы РФ предоставляют данной категории льготников освобождение от уплаты транспортного налога (ст. 356 НК РФ).
   5. В ряде субъектов России предусматриваются налоги при уплате земельного налога. Налоговая база по земельному участку, принадлежащему ветерану боевых действий, уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади этого участка. В столице льготники полностью освобождены от уплаты данного сбора.
   6. Данные льготники освобождаются от уплаты государственной пошлины при обращении суд, если цена иска не превышает 1 млн.рублей (пп. 3 п. 2, п. 3 ст. 333.36 НК РФ).

   Полагаются ли вычеты по налогам

   
   

   У каждого ветерана боевых действий есть право на получение вычета по НДФЛ . Размер такого вычета в 2022 году составляет 500 рублей — именно на эту сумму гражданин вправе уменьшить любой свой доход в декларации.

   К доходам, которые могут быть уменьшены, относятся:

   1. Оплата по трудовому договору.
   2. Оплата по договору подряда.
   3. Средства, полученные с продажи объекта недвижимого имущества или транспортного средства.
   4. Иные доходы льготника.

   Расчет размера подоходного налога с применением этой льготы происходит достаточно просто:

   На заметку! Из суммы дохода вычитается размер налогового вычета, и полученное число умножается на ставку по налогу. Итогом и является сумма налога, которую гражданин должен уплатить за полученные доходы.

   Льготник вправе пользоваться данной привилегией двумя способами:

   1. Получать средства ежемесячно. В такой ситуации обязанность по расчету размера вычета возлагается на бухгалтера организации, в которой трудоустроен ветеран.
   2. Получать вычет один раз в год. Для этого заявителю требуется обратиться в местное подразделение налоговой инспекции по месту своего жительства с заявлением на выплату всех сэкономленных средств. Выплата денег в этом случае будет производиться гражданину на руки или на банковский счет, указанный в заявлении.

   Отдельным категориям льготников устанавливается вычет в повышенном размере — 3 000 рублей (пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ). Воспользоваться им могут:

   Получение вычета

   Вычеты по НДФЛ

   
   

   Для ветеранов предусматривается единый вычет по уплате налога на полученные доходы. В 2022 году размер такого вычета составляет 500 рублей ежемесячно.

   Порядок предоставления такого вычета достаточно прост: ежемесячно с человека при вычете налога с суммы дохода будет вычитаться 500 рублей, и уже с результата будет производиться исчисление налога в размере 13%.

   Если во время военных действия человек получил инвалидность, то размер полагающегося ему вычета составит уже 3 000 рублей.

   Разъяснения по вопросу получения

   
   

   Получение налогового вычета производится в ИФНС по месту регистрации заявителя. Предоставление льготы в другом регионе, если у гражданина нет постоянной или временной прописки, невозможно.

   Документы для получения налогового вычета

   
   

   Для получения налогового вычета, льготник должен обратиться в отделение ИФНС по месту своей прописки и предоставить следующий пакет документов:

   1. Паспорт, который является документом, удостоверяющим личность заявителя.
   2. Документ, который подтверждает наличие у заявителя имущества в собственности.
   3. ИНН .
   4. Сведения о регистрации.
   5. Удостоверение ветерана боевых действий.
   6. Если вместо льготника его интересы представляет другое лицо, дополнительно предоставляется доверенность от нотариуса.
   7. Перечень, который составляется в последнюю очередь — опись всех представленных бумаг.

   Оформление заявления

   
   

   Чтобы оформить получение налогового вычета, гражданин должен правильно составить заявление. К рассмотрению принимается только документ, составленный в соответствии с требованиями нормативных актов, хотя законодательно форма такого заявления не утверждена.

   В обращении рекомендуется указать следующую информацию:

   1. Официальное название госучреждения, куда предоставляется заявление.
   2. Паспортные данные заявителя.
   3. Сведения об ИНН .
   4. Адрес прописки заявления.
   5. Контактные данные для связи.
   6. Просьба о предоставлении налогового вычета.
   7. Полный список всей документации, прилагаемой к заявлению.
   8. Дата, когда заявитель составил обращение.
   9. Подпись заявителя и расшифровка.

   Желательно в заявлении сделать оговорку, что налогоплательщик у других налоговых агентов не получает вычет.

   Если от имени гражданина действует его представитель, заявление составляется льготником. Человек же, который фактически будет заниматься сдачей документов в госучреждение, должен будет предоставить нотариально заверенную доверенность, подтверждающую законность права на осуществление таких действий.

   Заявление на получение налогового вычета в ИФНС составляется в двух видах:

   1. Один возвращается заявителю с отметкой о принятии документов к рассмотрению.
   2. Второй прикладывается к копиям предоставленных документов для передачи инспектору.

   Последние изменения

   Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

   Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

   3 декабря 2018, 19:28 Дек 28, 2021 12:45 Льготы всем Ссылка на текущую статью

   
   

   Добрый день, хотел уточнить: имеют ли ветераны боевых действий льготы по оплате сборов на кап ремонт и как их оформить- через МФЦ или непосредственно в фонде кап ремонтов

   Ветераны боевых действий имеют льготы в виде компенсации расходов на оплату жилых помещений в размере 50 процентов: взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме, но не более 50 процентов указанного взноса, рассчитанного исходя из минимального размера взноса на капитальный ремонт на один квадратный метр общей площади жилого помещения в месяц, установленного нормативным правовым актом субъекта Российской Федерации, и занимаемой общей площади жилых помещений (в коммунальных квартирах – занимаемой жилой площади).
   Для оформления льготы сначала обратитесь в ОСЗН по месту жительства/нахождения собственности, за которую платите взнос на капремонт.

   
   

   Имея удостоверение “Ветеран боевых действий” могу ли я вернуть себе 13% от суммы по договору купли-продажи купленного мною дома, при условии, что налоги уплачены, но как физическое лицо , я это право уже использовал, единожды, при покупке другого жилья по старому налоговому кодексу в 2013 году ?

   1. Налоговый кодекс сейчас тот же самый от 31.07.1998 г. Его просто постоянно редактируют (вносят изменения и дополнения).
   2. Ветеран боевых действий – такое же физлицо, как и все остальные.
   3. Кроме того, если вы уже ранее воспользовались правом на налоговый вычет ввиду приобретения жилья, то повторное предоставление налогового вычета по этому же основанию не допускается. Об этом прямо говорит п. 11 ст. 220 НК РФ.
   4. Применяемая здесь норма – статья 220 НК РФ не менялась с 2013 г. в части. п. 11.

   
   

   Здравствуйте! Я военный пенсионер, мне 56 лет. Муж – военнослужащий по контракту, офицер. Мы приобрели квартиру в ипотеку (Сбербанк), это вторая ипотека, первую погасили досрочно. Имеем ли мы право на какие-то льготы по выплате ипотеки (кроме возврата суммы по сумме процентов)?

   Нет, у военных пенсионеров, военных, не участвующих ни в каких жилищных/кредитных программах, нет больше никаких льгот по выплате ипотечных займов.

   
   

   Здравствуйте! Я являюсь Ветераном Боевых Действий , имею в собственности авто мощностью 250 л/с . Проживаю в Москве . По правилам начисления транспортного налога в Москве , ВБД освобождаются от налога при мощности до 200 л/с . Почему я оплачиваю налог полностью , а не то что сверх льготной нормы ?

   Данная льгота не предоставляется частями. Есть только два варианта: ТС менее 200 л/с освобождены от налогообложения; остальные – нет.

   
   

   КАКИМИ ЛЬГОТАМИ МОГУТ ПОЛЬЗОВАТЬСЯ ДЕТИ УМЕРШЕГО ВБД

   Меры социальной поддержки членов семьи умершего ВБД перечислены в ст. 21 ФЗ-5. На них имеют право нетрудоспособные члены семьи погибшего (умершего), состоявшие на его иждивении и получающие пенсию по случаю потери кормильца (имеющие право на ее получение) в соответствии с пенсионным законодательством РФ. Отдельных льгот именно для детей нет.

   
   

   Имеет ли право вдова ветерана боевых действий на льготы по уплате налогов за жильё и автотранспорт? И у неё ребенок-инвалид.

   На федеральном уровне такой льготы именно у вдовы ВБД нет. Налог на имущество – это местный налог, транспортный – региональный. Соответственно, льготы могут быть установлены в муниципальном или региональном НПА. За подробной консультацией обратитесь в ИФНС по месту жительства.

   
   

   на основном месте работы вычет на доходы есть, устраиваюсь на вторую работу налоговый вычет на доход по льготе вбд, так же будет?

   Нет, согласно ч. 3 ст. 218 НК РФ – Установленные настоящей статьей стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты.

   
   

   Проиграл судебный процесс апелляционной инстанции. Решением суда определено взыскать гос. пошлину в размере…… В деле документы о том, что я являюсь ВБД были. Как быть дальше?

   Оплатите. А потом подавайте заявление в ФНС о возврате суммы излишне уплаченного (подлежащего возмещению, взысканного) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафов).

   
   

   Возврат налога с продажи недвижимости, если я не работаю.

   Если Вы не работаете и не работали в течение трех лет, предшествовавших подаче заявления на имущественный налоговый вычет, то на него Вы не имеете права, поскольку налоги за этот период Вы не уплачивали и не являетесь по факту налогоплательщиком по НДФЛ. См. ст. 220 НК РФ.

   
   

   Я ветеран боевых действий 3 года назад от Министерства обороны получил в собственность на семью из 4 человек две однокомнатные квартиры. Одну хочу продать будет ли в данном случае удержан с меня 13 % налог.
   Кроме того хотелось бы узнать можно ли считать эти две квартиры (общей площадью 89 кв.м) полученные на всех членов семьи в равных долях единым целым, т.е. единственным жильем ?

   
   

   Являюсь ветераном боевых действий. но в моем городе говорят, что мои льготы на город смоленск не распространяются. это как понять? и где узнать список этих городов и почему на них не распространяется

   1. Смотря о каких именно налоговых льготах идет речь.
   2. Налоги бывают федерального, регионального и местного уровня. У отдельных категорий ветеранов БД есть только общие льготы федерального уровня – на основании НК РФ. Что касается региональных и местных налогов, то льготы присутствуют только в тех регионах, городах, где такие льготы установлены региональными, муниципальными НПА. К примеру, земельный налог относится к категории местных. Соответственно, налоговые льготы по нему устанавливаются муниципальными НПА.
   3. В г. Смоленске есть налоговые льготы по уплате земельного налога у ВБД. Только в отношении одного земельного участка (по выбору налогоплательщика), находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении, предоставленного для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества, животноводства либо занятого индивидуальным жилым домом или отдельно стоящим гаражом.
   4. Подробную консультацию по всем возможным налоговым льготам Вы можете получить в ИФНС по месту жительства.

   
   

   Добрый день! Мой сын ветеран боевых действий (был в Сирии), может ли он взять ипотеку на льготных условиях. Спасибо за ответ.

   На федеральном уровне подобных льгот нет. По вопросу наличия льготных кредитных программ в регионе Вы можете обратиться в правительство субъекта РФ по месту проживания или непосредственно в банк, где хотите оформить кредит. У некоторых банков есть также собственные льготные программы.

   
   

   Добрый вечер! Мой супруг участник боевых действий в Афганистане. Имеют ли льготы члены семьи ( жена)?

   Нет, налоговые льготы распространяются только на ВБД.

   
   

   Доброго времени суток! В интернете пишут о положенности 50-% льготе по оплате ком. услуг, это бред? Из ФНС пришел налог на зем.участок, писать заявление об отмене?

   1. ФЗ-5 (ст.16) предусматривает для ВБД льготу в виде компенсации понесенных расходов на оплату жилых помещений в размере 50 процентов:
   платы за наем и (или) платы за содержание жилого помещения, включающей в себя плату за услуги, работы по управлению многоквартирным домом, за содержание и текущий ремонт общего имущества в многоквартирном доме, исходя из занимаемой соответственно нанимателями либо собственниками общей площади жилых помещений (в коммунальных квартирах – занимаемой жилой площади);
   взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме, но не более 50 процентов указанного взноса, рассчитанного исходя из минимального размера взноса на капитальный ремонт на один квадратный метр общей площади жилого помещения в месяц, установленного нормативным правовым актом субъекта Российской Федерации, и занимаемой общей площади жилых помещений (в коммунальных квартирах – занимаемой жилой площади).
   2. ВБД на федеральном уровне полностью не освобождены от уплаты земельного налога. Налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади одного земельного участка по выбору налогоплательщика, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении. О применении указанного налогового вычета необходимо подавать соответствующее заявление.

   Читайте также:

     
   • Фнс россии повысила эффективность проверок возмещения ндс за счет внедрения в эксплуатацию системы
     
   • 1с зуп материальная помощь ндфл
     
   • Ликвидация основных средств при усн доходы
     
   • 93 статья налогового кодекса рб
     
   • Какой указать кпп в декларации по налогу на прибыль