Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автокредит

Обновлено: 25.04.2024

Возможно, вы сами получали или слышали от друзей и знакомых о том, что можно вернуть подоходный налог уплаченный государству при покупке недвижимости или оплаты за обучение, лечение. А как же обстоит дело с возвратом 13% за покупку транспортного средства?

Можно ли получить налоговый вычет за приобретение авто, возвращают ли 13 %?

Вопрос, волнующий многих автовладельцев – положен ли имущественный налоговый вычет за купленную машину или, иными словами, возвращается ли 13 процентов от цены машины в виде возмещения НДФЛ. Постараемся внести ясность.

Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. Проще говоря, существует налоговый кодекс, в котором прописано, при каких условиях можно вернуть НДФЛ, которые мы платим в бюджет со своих доходов. Возвращение 13 процентов за покупку автомобиля, согласно действующему законодательству, невозможно.

Обратимся к налоговому кодексу РФ. Автомобиль можно отнести к имуществу, поэтому смотрим в статью 220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты. Вернуть 13%, но не более 2000000 рублей, можно, если вы:

Приобретаете или строите жилье.
У вас есть целевой займ (кредит) на жилье.

На основании статьи 219 НК РФ вы можете получить вычет не более 120000 в год, если вы или близкие родственники:

Получают высшее или профессиональное обучение платно.
Платное медицинское лечение.

На данный момент покупка автомобиля не входит в этот перечень, 13% вернуть не получится.

Подробнее о возмещении НДС и вариантах, как это сделать, читайте в нашем материале.

Есть ли возможность вернуть часть выплат по процентам, если машину купили в кредит?

Согласно статье 220 НК РФ вычет оформляется только на погашение процентов по кредиту, который был взят на приобретение и строительство жилья. И в этом случае рассчитывать на вычет за покупку транспортного средства не приходится.

Нужно ли вообще платить НДФЛ при купле и продаже нового или б/у транспортного средства?

Покупка автомобиля не является доходом, поэтому и оплачивать налоги не нужно. В случае сделки купли-продажи между физическими лицами налог оплачивает продавец. 3-НДФЛ покупатель авто заполнять и подавать тоже не должен. Иной вопрос — платится ли налог и, соответственно, полагается ли налоговый вычет при продаже ТС. Часто при покупке другого авто предыдущее транспортное средство продается, а деньги вкладываются в покупку нового. При продаже автомобиля учитывается:

Срок владения автомобилем.
Стоимость автомобиля.

Важно! Вы освобождаетесь от уплаты налога, если срок владения автомобилем превысил 36 месяцев. Срок владения автомобилем исчисляется не с момента регистрации в ГИБДД, а с даты, которая обозначена в договоре купли-продажи. Основание: пункт 17.1 статьи 217 НК РФ, пункт 4 статьи 229 НК РФ.

Если продается автомобиль с пробегом, который был в собственности менее 3 лет, подоходный налог рассчитывается как налоговая база, умноженная на 13%.

Налоговая база – это стоимость, за которую вы продали авто. В данном случае налоговую базу можно существенно уменьшить за счет:

налогового вычета;
вычет расходов на покупку.

Налоговый вычет предоставляется один раз в год и не превышает 250 тысяч рублей (подпункт 1 пункт 2 статьи 220 НК РФ). Во втором случае налог платим не со всей суммы. От суммы продажи отнимаем сумму покупки и получаем налогооблагаемую базу, с которой и оплачиваем 13% налога.

Сэкономить, возвратив часть потраченных средств на авто, за счет налоговых выплат не получится. Но есть возможность значительно снизить стоимость, если использовать некоторые хитрости при выборе транспортного средства.

О налогообложении при продаже авто читайте подробнее в этой статье.

Если нет возврата, то как сэкономить деньги или частично возместить траты?

Каждый, кто задумался о покупке автомобиля, хотел бы приобрести его с максимальной выгодой. Вот несколько советов, как сэкономить. Прежде всего, несмотря на наличие прайса, обязательно нужно торговаться. Скидку может предоставить каждый дилер, разница лишь в ее размере.

В этой статье мы разобрали налог и налоговый вычет при покупке авто. Узнайте также о подаче налоговой декларации при продаже авто и особенностях подачи документа, если авто в собственности более 3 лет.

На данный момент при покупке машины нет возможности возвращения 13 процентов подоходного налога, но возможно сэкономить значительную сумму денег, если не торопиться и подходить к делу с умом.

Налоговое законодательство России позволяет получить имущественные налоговые вычеты в различных ситуациях.

Например, практически каждый слышал о вычете, который можно получить при покупке квартиры или жилого дома. Также большинство водителей знают и о том, что можно получить имущественный вычет в размере 250 000 рублей в случае продажи автомобиля. Этот вычет более подробно рассмотрен в статье "Налог с продажи автомобиля".

При этом суть налогового вычета в любом случае сводится к тому, что человек освобождается от НДФЛ (налога на доходы физических лиц в размере 13%), который он оплатил ранее или должен оплатить в будущем.

Итак, общеизвестные вычеты предоставляются при покупке квартиры и при продаже автомобиля. И в связи с этим у многих водителей возникает вопрос по поводу того, можно ли вернуть налоги при покупке машины? Об этом и пойдет речь ниже.

Например, Андрей купил в автосалоне новый автомобиль стоимостью 1 000 000 рублей. Он хочет получить вычет в размере 13% от стоимости покупки, то есть 130 000 рублей. Разберемся, возможно ли это.

Как получить налоговый вычет при покупке машины?

Все имущественные налоговые вычеты рассмотрены в статье 220 части 2 Налогового кодекса Российской Федерации:

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

Подпункт один рассказывает о вычете, который можно получить при продаже имущества. Однако к рассматриваемой сегодня ситуации это не относится, т.к. в нашем примере автомобиль не продан, а куплен.

2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд;

Во втором подпункте рассмотрен вычет при изъятии недвижимости, это также не относится к покупке автомобиля.

3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

Третий подпункт более интересен, в нем речь идет о покупке имущества. Однако перечень покупаемого имущества ограничен следующими объектами:

жилые дома;
квартиры;
комнаты;
земельные участки.

Автомобили в этот перечень не входят.

4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам (займам), полученным от банков (либо организаций, если такие займы выданы в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством Российской Федерации) в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

Подпункт 4 относится к сделкам, предусматривающим покупку имущества в кредит. При этом список имущества все также ограничен следующими объектами:

жилые дома;
квартиры;
комнаты;
земельные участки.

Можно ли вернуть НДФЛ при покупке автомобиля?

Выше полностью рассмотрен пункт 1 статьи 220 части 2 Налогового кодекса. И в нем не фигурируют налоговые вычеты для приобретения машины. То есть при покупке машины вычет от государства получить нельзя.

Те, кто получил от государства компенсацию на расходы при покупке квартиры, справедливо могут задаться вопросом, а реально ли получить налоговый вычет при покупке машины по новому закону в 2021 году. Подробно об этом мы расскажем в этой статье.

На приобретение какого имущества можно получить налоговый вычет

Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

На приобретение жилой недвижимости;

При ремонте или строительстве жилых помещений;

При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

Оценку профессиональной квалификации и др.

Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты - на жилье, обучение и здоровье.

Возврат подоходного налога при покупке машины в новой редакции 2021 года

В 2021 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Возврат НДС при покупке автомобиля в России для физ. лиц также не предусмотрен. Получить подобные вычеты по НДС могут только ИП и организации.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в кредит

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

Вопрос-ответ

Физическим лицам получить такое возмещение практически невозможно. Можно рассчитывать лишь на получение НДФЛ (до 250 000 рублей), но процесс этот не простой, каждый случай индивидуален, вам потребуется консультация юриста.

Нет, за покупку автомобиля налоговый вычет не предусмотрен.

Нет, в законодательстве РФ так вычетов не предусмотрено.

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди!

Практикующий юрист с 14-ти летним стажем. Получила опыт работы в прокуратуре, страховой компании, арбитражном суде.

Я владел авто меньше 3х лет потом его продал за 150 тыщ руб. Имею ли я право получить налоговый вычет от государства? В налоговой службе сказали, что с продажи или с покупки автомобиля налогоплательщикам не предоставляется вычет. Кто все-таки прав?

Макс Тарасенко, согласно абзацу 1 пункта 2 статьи 220 НК РФ “имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей.” Таким образом, согласно этому закону вы имеете право воспользоваться своим правом на получение вычета с продажи авто в размере 250 тысяч рублей, и не платить налог с учетом цены проданного авто, однако декларацию в обязательном порядке надо представлять.

У меня вопрос такого характера. У меня во владении автомобиль менее 3 лет, однако мне пришлось его продать. Новую машину я покупал за 1350 тыщ руб, а продаю всего за 1100 тыщ. Не попаду ли я под налоговый вычет в 13%? По факту я никакого дохода не получил.

Вячеслав Михайлович, да, вы правы. Налог должен платититься с дохода, а в результате вы оказались минусе, так что платить ничего не следует.

Не все заемщики в состоянии обслуживать свои долговые обязательства после того, как возьмут кредит на автомобиль. Причины могут быть разными: потеря работы, резкое снижение доходов, потеря трудоспособности, появление ребенка, необходимость содержать инвалида и т.п. И если погашать доли становится слишком сложно, а просрочка критична, вы можете договориться с банком-кредитором о реструктуризации займа.

Реструктуризация автокредита — это специальная банковская процедура, предполагающая снижение кредитной нагрузки на клиентов, которую можно запросить при невозможности исполнять долговые обязательства по объективно уважительным причинам. Заемщику следует разбираться в сути реструктуризации и обязательно уточнять при оформлении автокредита возможность применения процедуры.

О реструктуризации

Если заемщик не способен обслуживать свой кредитный долг, то появляется серьезная опасность появления и роста задолженности с последующими штрафными санкциями от кредитора. Убытки будет нести как банк, так и его клиент. Для того, чтобы в случае возникновения сложных финансовых ситуаций, не заводить проблему в тупик, создана процедура реструктуризации.

Реструктуризация позволяет в ситуации наступления неплатежеспособности заемщика изменить условия кредитного договора и снизить долговую нагрузку на человека, чтобы он смог долги, все же, вернуть. Фактически, это — взаимные уступки банка и клиента, в результате чего кредитор создает заемщику более лояльные условия погашения кредита, а заемщик на новых условиях возвращает банку его деньги.

Банк может согласиться на реструктуризацию кредитного займа, если заемщик сможет документально подтвердить:

существенное сокращение дохода из-за увольнения с работы или снижения зарплаты;
призыв на срочную службу в армию;
уход в декрет или отпуск по уходу за ребенком;
временную или полную утрату трудоспособности.

Банки не всегда охотно предоставляют реструктуризацию, так как хотят как можно быстрее вернуть свои заемные деньги с процентами. Но если ситуация действительно слишком сложная, то сначала заемщику может быть предложено в качестве альтернативы:

изменение валюты займа (для кредитов в иностранных валютах);
увеличение срока возврата долгов (за счет снижения ежемесячного взноса);
списание части долга (применяется крайне редко).

Реструктуризация для каждого вида кредитной программы может иметь свои нюансы, так как сами кредиты различны по сроку погашения и сумме займа. При согласии банка на такую льготу для заемщика, договор кредитования обязательно должен быть перезаключен.

Процедура оформления

Реструктуризация - востребованная у заемщиков процедура, которую предлагают многие российские банки, в том числе:

Сбербанк;
ЮниКредит Банк;
ВТБ;
Сетелем Банк;
Банк Москвы;
Альфа-Банк;
Райффайзенбанк;
Открытие.

Порядок оформления реструктуризации кредита во всех банках более-менее одинаков, Разница лишь в том, что одни банки предоставляют такую услугу онлайн, а другие — нет (только оффлайн).

Вам необходимо оформить заявление к кредитору с ходатайством о реструктуризации и приложить к нему:

документ об изменении финансового положения (справку 2-НДФЛ, приказ об коррекции оплаты труда, 3-НДФЛ для собственника бизнеса или ИП);
доказательство утраты работы (трудовую книжку с соответствующей записью или приказ об увольнении);
больничный лист при временной или полной нетрудоспособности.

Банк учитывает только те причины финансовой несостоятельности, которые указаны в кредитном договоре, и каждый случай требует документального подтверждения. Согласие на реструктуризацию банк даст только в том случае, если у заемщика нет текущей просрочки по кредиту (если есть — ее придется погасить, и затем начать переговоры о реструктуризации оставшейся суммы долга).

На рассмотрение заявки банком отводится 5-10 дней, после чего заемщик получает решение. Если реструктуризация одобрена, ему следует явиться в офис для переоформления кредитного соглашения и согласования скорректированного графика погашения займа.

Реструктуризация не влияет на кредитную историю напрямую: ее портит только невозврат долга или серьезная сумма просрочки. Поэтому в банк лучше обратиться сразу, как только у вас возникнут критические трудности.

Стоит учесть, что после изменения кредитных условий (увеличен срок погашения и уменьшена сумма ежемесячного взноса), автоматически увеличится и общая сумма кредитных обязательств. Поэтому выгода реструктуризации кредита условная.

Плюсы и минусы

Процедура реструктуризации по-разному оценивается банковскими клиентами, которые обращались за изменением условий автокредитования. К преимуществам услуги относят:

снижение финансовой нагрузки в сложных жизненных ситуациях;
оформление онлайн во многих банках;
простое оформление при минимуме документов;
отсутствие влияния на кредитную историю.

В заключении следует отметить, что реструктуризация — специфическая банковская льгота, которая может потребоваться заемщику в непредвиденно возникшей сложной финансовой ситуации, повлекшей неплатежеспособность гражданина.
В этом случае вы сможете избежать серьезных долгов и проблем с кредитором, облегчить долговую нагрузку и сохранить свою кредитную историю в чистоте. Но реагировать придется быстро, так как реструктуризация невозможна при появлении задолженности.

Читайте также: