Реструктурировать или реструктуризировать как правильно

Обновлено: 26.05.2024

Для победы в конкурентной борьбе компании изменяют свою структуру. Реорганизация и оптимизация требуют разных усилий и отличаются закономерностями. Каковы правила выбора оптимального способа изменения оргстуктуры.

Нужна ли компании новая структура?
Будут ли преимущества реорганизации перевешивать издержки? до того, как изменения потребуются снова?
Насколько большими должны быть изменения?

Два основных вида реорганизаций

Перестройка структуры компании является неоднородным явлением. Она выражается в двух различных процесса.

Реструктуризация (проектирование) предполагает изменение структурного архетипа, вокруг которого сгруппированы ресурсы и скоординированы мероприятия. Компании обычно организуют вокруг функции, бизнес-процессов, сегментов клиентов, технологической платформы, географии, или матричным способом.

Оптимизация включает в себя добавление, расщепление, передача, объединение, или растворение бизнес-единиц без изменения базовой структуры компании.

Взгляд сквозь призму двух типов реорганизации позволит ответить на на перечисленные выше вопросы.

Оба способа реорганизации могут использоваться для одинаковых целей.

Менеджеры не выбирают между эволюцией и революцией. Важно делать изменения в правильном направлении в нужное время.

Находить эффективные решения позволяют четыре фактора, выявленные в результате исследования сотен реструктуризаций и оптимизаций.

Контекст (обстоятельства)

Необходимость изменять организационную структуру определяют два фактора:

уровень динамичности или турбулентности отрасли
актуальность вашей потребности в стратегической переориентации.

Турбулентные условия вынуждают компании перенастраивать бизнес, чаще чем в стабильных ситуациях. Оптимизация позволяет учитывать текущие возможности, улучшая компанию. На динамичных рынках реструктуризация оказывается слишком громоздкой. Исследования небольших фирм и крупных предприятий Европы и США свидетельствуют о том, что при реструктуризации прибыль сократилась на 2,6 %, в то время как оптимизация дала увеличение на 0,4%.

Но когда изменения рынка становятся радикальными, оптимизации бывает недостаточно и возникает необходимость в радикальных изменениях — реструктуризации.

Частота изменений

Реструктуризация связана с серьезным напряжением, стрессом, поэтому не должна происходить слишком часто. До того, как станут заметны выгоды реструктуризации потребуется продолжительное время (от трех до четырех лет, чтобы показать дополнительную прибыль). Если проводить реорганизацию слишком часто, то это будет нервировать организацию, пошатнет производительность, а профит именно от перепроектирования организации не будет успевать достигаться.

Оптимизация происходит очень часто, т.к. стоимость ошибки не так велика, как при реструктуризации, а получаемые выгоды быстро становятся заметны. Но слишком поспешная оптимизация способствует некорректным изменениям и способствует усталости организации. В некоторых случаях несколько оптимизаций могут перерасти в непреднамеренную реструктуризацию, которая ухудшает производительность (увеличение в два раза привычных для организации оптимизаций ведет к провалу в прибыли в размере 1% в год).

Каждая организация находит свой правильный баланс между темпом оптимизации организационных структур и реструктуризацией.

Использование сильных сторон для конкурентной борьбы

Структурные изменения действуют лучше всего, когда они укрепляют уникальное положение компании на рынке, а не пытаются имитировать стратегии конкурентов.

При проведении реорганизации усилия требуется направлять на сильные стороны организации с тем, чтобы выделит компанию среди конкурентов.

Определите, что еще в организации необходимо изменить

Когда проводится реструктуризация, возникает необходимость менять не только структуру компании. Это могут быть бизнес-процессы, процессы управления, информационная система, культура, способы мотивации, стили руководства (например, по модели 7С Питерса). Реструктуризации, проводимые в изоляции от других элементов организации, часто приводят к нарушению согласованности и могут парализовать компанию.

Оптимизация организационной структуры, напротив, имеет больше шансов быть успешной, когда руководители убедитесь в том, что изменения влияют только на целевые единицы, сохраняя преемственность в других областях организации.

Узнайте как работаем и отдыхаем из нашего производственного календаря на 2022 год .

Практически у любой компании есть задолженности. Образуются они вследствие ранее взятых займов, обязательств перед кредиторами и государством. Не всегда организация имеет ресурсы для своевременного погашения долга. Если возникли сложности с выплатами, возможно несколько выходов из ситуации. Один из них – реструктуризация задолженности.

Вопрос: Имеются ли основания для реструктуризации задолженности по валютному кредиту в связи с изменением курса валют?
Посмотреть ответ

Что представляет собой реструктуризация

Реструктуризация – это изменение условий соглашения, на основании которого образовалась задолженность. Это своеобразная уступка должнику, обеспечивающая исполнение обязательств на более удобных условиях. Реструктуризация может предполагать различные условия: изменение процента по задолженности, продление срока выплат. Она требуется в следующих случаях:

Утрата прежнего уровня дохода (к примеру, прибыль предприятия уменьшилась).
Внезапное изменения курса валют.
Большая задолженность, не соответствующая финансовому состоянию компании.
Прочие причины.

Главное основание для реструктуризации – невозможность выплачивать задолженность на прежних условиях. Решение об изменении условий принимается кредитором в индивидуальном порядке. Реструктуризация предлагается и ФЛ, и ЮЛ, и государственным учреждениям.

ВАЖНО! Реструктуризация выгодна как кредиторам, так и должникам. Выгоды для последних очевидны. Кредиторы же уменьшают число невыплаченных займов. Иногда условия реструктуризации таковы, что больше выгод получает именно кредитор. Должник же может взвалить на себя еще более непосильное бремя. Для того чтобы избежать этого, нужно внимательно читать договор об изменении условий. Желательно показать его юристу.

Уровни реструктуризации

Дефолт, то есть невозможность обеспечить свои финансовые обязательства, может прийти к разным категориям должников, а значит, реструктуризация может понадобиться на различных уровнях.

Когда реструктуризация неприменима?

Если гражданин становится банкротом, не всегда он может попросить о реструктуризации. Арбитражный суд, рассматривая дело о банкротстве граждан, не назначит реструктуризацию в следующих обстоятельствах:

доход должника отсутствует или не превышает прожиточного минимума;
у должника имеется непогашенная судимость за умышленное экономическое преступление;
должник был под административной карой за мелкое хищение или умышленное уничтожение или повреждение имущества;
физлицо уже было банкротом в течение 5 последних лет;
ему уже предоставлялась реструктуризация в течение 8 предыдущих лет.

Как добиться реструктуризации

Как правило, инициатором оформления реструктуризации является должник. Если организация ясно понимает, что не может выплачивать задолженность, следует самостоятельно обратиться к кредитору. Для изменения соглашения должны быть следующие условия:

Серьезные причины для реструктуризации (невозможность выплачивать долг в прежнем режиме).
Отсутствие реструктуризации, взятой ранее.
Отсутствие просроченных задолженностей.

Это самые примерные положения. Кредитор может предложить реструктуризацию и на других условиях. Для того чтобы банк или другое учреждение предложили удобные условия, он должен быть уверен в благонадежности заемщика. Реструктуризация охотнее оформляется на задолженности, которые обеспечены залогом (недвижимость, авто).

ВАЖНО! Процедура предполагает документальное оформление. Составляется соответствующее соглашение, на котором ставятся подписи кредитора и дебитора. После этого должнику выдается соответствующий документ.

Реструктуризация банковского кредита

Реструктуризация оформляется в отношении разных кредитов, в том числе ипотечных, целевых, потребительских. Нюансы процедуры зависят от конкретного банковского учреждения. Рассмотрим общую очередность действий:

Должник заполняет анкету. В ней прописываются основания для реструктуризации (к примеру, резкое ухудшение финансового положения), информация об имуществе компании, ее доходах и расходах.
Выбирается подходящий вариант перекредитования.
Анкета анализируется отделом по работе с просроченными кредитами.
Проводится собеседование у сотрудников отдела.
Дебитор собирает документы.
На основании предоставленных документов принимается решение о реструктуризации.
Составляется и подписывается соглашение.

В некоторых банковских учреждениях вместо анкеты должник заполняет заявление.

Основные виды реструктуризации

Существует много видов реструктуризации. Рассмотрим самые распространенные из них:

Выбор конкретного способа зависит от пожеланий банковского учреждения и самого должника.

Реструктуризация по налогам и пеням

Реструктуризация предполагает перевод обязательств компании перед государством из краткосрочных в долгосрочные. Метод используется для финансового оздоровления организации. Реструктуризация предоставляется только в тех случаях, если у компании есть особые обстоятельства. Для оформления других условий организации нужно подать заявление и документы в соответствующий орган. На основании поданных бумаг принимается решение о возможности реструктуризации.

Какие документы нужны для реструктуризации?

Для получения реструктуризации нужно составить заявление. Оно должно соответствовать форме, утвержденной Приказом ФНС от 28 сентября 2010 года №ММВ-7-8/469@. Если компания претендует на продление срока задолженности, в заявлении нужно указать согласие на обязанность уплачивать проценты. К обращению прилагается ряд документов:

Справка из налоговой, свидетельствующая о состоянии налоговых расчетов организации.
Справка из налоговой с указанием перечня счетов компании в кредитных учреждениях.
Документы о движении денежных средств по счетам фирмы за последние 6 месяцев.
Документы о наличии или отсутствии расчетных счетов.
Справки из кредитных организаций о средствах, имеющихся на счетах.
Перечень контрагентов с указанием стоимости соглашений.
Бумаги, подтверждающие веские причины для реструктуризации.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы.

Основания для предоставления реструктуризации

Основанием для реструктуризации является банкротство или угроза банкротства. Признаки банкротства изложены в статье 6 ФЗ от 26.10.2002 г. №127:

Неспособность исполнить обязательства перед кредиторами.
Неспособность оплачивать налоги.
Размер обязательств составляет не менее 100 000 рублей.
Обязательства компании не исполнялись в течение более 3 месяцев.

Реструктуризация может предоставляться и в том случае, если компания ведет сезонную деятельность.

Формы реструктуризации

Реструктуризация по налогам подразделяется на две формы:

Льготы. Компании предоставляются льготы относительно налоговых выплат. Составляется график выплат, который устраивает всех участников. В графике указывается размер и сроки выплат. Выплаты должны вноситься не реже раза в квартал. Максимальный срок исполнения налоговых обязательств составляет 10 лет.
Налоговый кредит. Представляет собой своеобразную рассрочку по налоговым выплатам. Максимальный срок погашения составляет 1-5 лет. Если компания входит в реестр резидентов, этот срок увеличивается до 10 лет.

ВАЖНО! Компании не предоставляется реструктуризация в том случае, если в отношении нее ведется уголовное дело, касающееся налоговых обязательств.

Возможность изменения условий также исключена и тогда, когда организация совершила административное нарушение, связанное с налогами.

Финансовые трудности предлагают решить кредиторы, выдавая займы на любые цели. Но часто заемщики не рассчитывают свои силы, либо происходит ухудшение материального состояния, что мешает полноценному погашению займа. В этом случае не стоит скрываться от банки и допускать просрочки, обратившись в банк, можно воспользоваться специальной опцией – реструктуризацией. А как правильно реструктурировать кредит, рассмотрим далее.

Реструктуризация – это изменение условий кредитования, предоставление заемщику удобный способ погашения ссуды.

Применяется при любой сумме задолженности, когда у клиента нет возможности вносить платежи в прежнем объеме. Банк не обязан реструктурировать кредит по просьбе или требованию заемщика, но может пойти ему навстречу ради собственной выгоды.

Реструктуризация долга предоставляется добросовестным заемщикам, не скрывающим ухудшения материального положения. Банки требуют доказательства причины, повлекшей задолженность по кредитам.

Кто может рассчитывать?

В том, как правильно реструктурировать кредит, есть одна особенность – рассчитывать на изменение условий договора могут не все. Банки готовы на сотрудничество с определенными категориями клиентов, способных оплатить долг по новому графику.

лицам, которых сократили на работе;
работникам, заработную плату которых сократили, выдав официальное уведомление;
предпринимателям, потерпевшим серьезные убытки;
валютным заемщикам после девальвации.

залоговая квартира является единственным жильем, в нем прописаны несовершеннолетние дети;
снижение дохода работающих членов семьи;
отсутствуют ликвидные активы для погашения ипотеки на протяжении года.

Какие существуют виды реструктуризации кредита?

Практически в каждом банке предусмотрена реструктуризация кредита. Разрабатываются специальные программы, смягчающие условия займа, позволяющие облегчить клиенту процесс погашения ссуды.

Изменение срока кредитования. Это наиболее распространенный способ реструктуризации займа. Заключается в увеличении срока кредитования с целью уменьшения размера ежемесячных платежей. Этот способ выгоден обеим сторонам: заемщик получает возможность погасить задолженность на безболезненных для семейного бюджета условиях, а банк увеличивает сумму прибыли за счет процентов, начисляемых на остаток кредита.
Кредитные каникулы. Это специальная опция, доступная добросовестным заемщикам. Заключается в предоставлении отсрочки внесения платежей. Срок кредитных каникул составляет от 1 до 6 месяцев.
Замена валюты. При резком колебании валютного курса банк может перевести кредит с иностранной валюты на российские рубли или наоборот.
Понижение процентной ставки. Этот способ применяется редко, преимущественно при большой задолженности, когда у кредитора нет средств даже для частичного погашения займа.
Изменение метода начисления процентной ставки. Если заемщик выбрал дифференцированный способ начисления процентов, но суммы к оплате ему непосильны, то банк может пересчитать размер ежемесячных платежей, сделав перевод на аннуитетную систему.

Как правило, банк предлагает только одну, максимум две схемы. И как правильно реструктурировать кредит в конкретной организации, зависит от самого кредитора.

Условия переоформления договора

Банки выдвигают ряд условий перед изменением условий договора. От их выполнения зависит решение организации.

возраст клиента не достиг 70 лет;
ранее данная опция не использовалась;
отсутствие задолженностей по текущему займу;
хорошая кредитная история;
возможность документально подтвердить обстоятельства, по которым возникли финансовые трудности.

Если у заемщика есть в собственности имущество, то его обременение для залога в банке повысит шансы на одобрение реструктуризации.

Процедура оформления

Подготовка документов. Банку потребуется паспорт, справка, подтверждающая снижение материального дохода заемщика, трудовая книжка, если на работе прошло сокращение штата.
Обращение в банк. Кредитный консультант попросит написать заявление с просьбой реструктуризации долга.
Получение решения. На рассмотрение документов отводится срок в 30 дней. За это время банк должен изучить обращение заемщика и предоставить письменное решение.
Оформить новый кредитный договор. При положительном вердикте оформляется новый договор и выдается измененный график платежей.

Если заемщик добросовестно относился к кредитным обязательствам, а причина снижения дохода уважительная, то у банка не будет оснований для отказа. Но он на это имеет право, не объясняя причины.

Реструктуризация займа не портит кредитную историю. Но обязательно отображается в информации о заемщике. Однако для банков это не является отрицательным качеством, наоборот, клиент считается надежным, поскольку не стал скрываться от обязательств, а предпринял меры для погашения ссуды.

Реструктурировать кредит могут и должники. С ними сотрудничают банки менее охотно, но для получения прибыли готовы предоставить заемщику новый договор с измененным графиком платежей.

Вывод : Реструктуризация кредита – это специальная опция банка, применяемая с целью изменения условий кредитования для заемщиков, имеющих финансовые трудности.

Предоставляется при соблюдении ряда условий и только клиентам, готовым доказать ухудшение материального положения. А как правильно реструктурировать кредит, и есть ли такая возможность, узнавать необходимо в банке, где оформлена ссуда.

А как вы считаете, какой способ реструктуризации кредита самый выгодный для заемщика? Нашим читателям будет интересно ваше мнение!

Реструктуризация долгов — это изменение условий их погашения выгодным для заемщика образом. К таким изменениям относятся, например, увеличение срока погашения, пересчет пени и штрафов, предоставление льготного периода.

Физические и юридические лица пользуются как собственными средствами, так и заемными. Но иногда долговые обязательства становятся непосильными. Причины бывают разными: один не рассчитал возможностей, у другого изменились обстоятельства. В любом случае решить проблему поможет процедура реструктуризации долгов. Разберемся, что это такое и как ее провести.

Законодательная база

Отдельный, специальный, закон о реструктуризации долга физических лиц в России отсутствует. Такой термин используется в разных отраслях права. Наиболее конкретно об этом говорит Бюджетный кодекс РФ . Исходя из его трактовки, выделяют следующие компоненты такой процедуры:

соглашение между кредитором и должником об изменении исходного обязательства;
предоставление отсрочек, рассрочек, изменение объема или срока уплаты процентов;
допускается частичное уменьшение основного долга.

Однако в БК РФ речь идет о государственном или муниципальном долге — нам стоит обратиться и к другим сферам правового регулирования.

Исходя из статьи 213.2 Федерального закона № 127-ФЗ от 26.10.2002 , реструктуризация долга — это одна из процедур банкротства физического лица. Обычно это первая стадия расчетов с кредиторами. Она предшествует реализации имущества.

Исходя из содержания статьи 84 того же ФЗ, такая мера применяется и в отношении юридического лица на этапе финансового оздоровления. То есть, пока организация банкротом не признана, у нее есть шанс восстановить платежеспособность путем реструктуризации долга.

Реструктурировать долг — что это означает на практике

Кредитные организации предлагают такую услугу своим клиентам, испытывающим трудности в погашении задолженностей, рестукритизация кредита позволяет решить проблему без привлечения органов власти.

К примеру, у человека сократился доход или он попал в сложную жизненную ситуацию, потребовавшую больших денег. В итоге он перестал вносить платежи по кредиту. В такой непростой жизненной ситуации он вправе обратиться в банк с просьбой о более щадящих условиях.

Если причины оказались объективно уважительными, то кредитор согласится. Банки не хотят терять клиентов и по возможности идут им навстречу. В такой ситуации очень выручит незапятнанная кредитная история.

Таким образом, простыми словами, что такое реструктуризация долга, — это изменение условий возврата денег таким образом, чтобы процесс возврата стал для должника посильным.

Что предложит банк

Вариант, как реструктуризировать кредит, обычно подбирают, исходя из личных обстоятельств клиента. Необходимо достичь условий, при которых он сможет стабильно расплачиваться за кредит. Рассмотрим эту процедуру на примере Сбербанка:

Выделение льготного периода. Банк дает отсрочку по погашению процентов. Тогда ежемесячный платеж становится меньше. Эффективно для тех, кто брал заем на длительный срок и доля процентов значительно превышает долю тела кредита.
Увеличение общего срока обязательств. Если добавить число месяцев на погашение всей суммы, то размер ежемесячного платежа уменьшится. Однако здесь стоит учитывать переплату, которая получится в итоге. Хотя в большинстве случаев она себя оправдывает.

Если речь идет об ипотеке, то некоторые банки позволяют уменьшить процентную ставку. Но это допускается лишь в случае снижения ключевой ставки Центробанка.

Очень важно, перед тем как брать реструктуризацию долга по схеме, предложенной банком, оценить собственные силы и способность погасить кредит на новых условиях. В некоторых случаях даже льготные условия оказываются непосильными.

Еще практикуется рефинансирование, то есть перекредитование. Клиент берет второй кредит на более выгодных условиях для погашения первого. Ставки по таким целевым займам обычно ниже, чем по потребительским и ипотечным. Для банков это удобный способ переманивания клиентов у своих конкурентов.

Реструктуризация долга через суд

Если договориться с банком не удалось, то остается прибегнуть к судебной помощи. И тут есть два варианта:

процедура банкротства;
реструктуризация долга через суд без банкротства через иск к кредитной организации с требованием пересмотреть условия.

В первом случае понадобится предоставить документы, перечисленные в статье 213.15 Федерального закона № 127-ФЗ:

проект плана реструктуризации;
заявление о его одобрении;
сведения об имуществе должника (включая права);
информация о задолженности;
данные о доходах за последние полгода;
отчет из бюро кредитных историй.

Образец плана

В процессе реализации плана допускаются его корректировки. Право на внесение изменений есть и у должника, и у его кредиторов. Однако, если с планом согласиться, но потом не выполнять, кредиторы вправе потребовать отмены решения. Тогда организацию ждет конкурсное производство, а физлицо — реализация имущества.

Если рассуждать о том, как добиться реструктуризации долга по кредиту через суд, то успех этой затеи зависит от конкретных условий возникновения препятствий для исполнения обязательств. Наиболее высокие шансы на победу — у женщин-декретниц, призывников, уволенных или сокращенных, и людей, утративших трудоспособность.

В тех ситуациях, когда заёмщик испытывает финансовые трудности и не в состоянии выплатить кредит в указанный срок, банки предлагают такую услугу, как реструктуризация кредита. Многие задают себе вопрос, что такое реструктуризация кредита. Рассмотрим это понятие, способы решения проблемных ситуаций с выплатой долга и их особенности. Если говорить коротко, реструктуризация — это определённые действия со стороны кредитора по улучшению условий погашения займа, делающие выплату кредита более лёгкой.

В чем польза реструктуризации?

Способы реструктуризации кредита

Пролонгация. Этот способ заключается в том, что реструктуризация (перекредитация) выглядит как пропорциональное снижение ставки по кредиту, включая штрафы за просрочки, путём увеличения срока выплат;
Кредитные каникулы. Ещё одна распространённая реструктуризация кредита — это введение отсрочки по уплате долга;
Списание задолженности. В ряде случаев банки идут навстречу клиентам и полностью или частично снимают штрафные пени, но делается это обычно по уважительной причине, когда клиент объективно не может оплачивать кредит или он признан банкротом. Банк предлагает обычно данный способ реструктуризации кредита, когда уверен, что такое смягчение поможет клиенту всё-таки выплатить займ.
Снижение процентной ставки кредита. Этот вариант используется достаточно редко, т. к. связан со снижением базовой ставки рефинансирования Центральным банком России и доступен только для тех, кто впервые допустил просрочку по кредиту.
Изменение валюты кредита. Этот способ реструктуризации кредита, как правило, используется, когда происходит удорожание валюты, в которой выплачивается кредит относительно той, в которой заёмщик получает доход;
Поддержка государства. Этот вариант обычно используется для помощи в выплате кредита по ипотеке. В этом случае государство в лице АИЖК доплачивает за заёмщика процент по ипотеке, но сумма не превышает 600 тысяч рублей.
Комбинация этих способов реструктуризации кредита.

Реструктуризация кредита — это такое изменение условий займа, которое даёт возможность заёмщику полностью погасить его без ущерба для своей кредитной истории.

Что такое реструктуризация кредита, в чём её отличие от рефинансирования, плюсы и минусы?

Обратите внимание, что перекредитация — это не то же самое, что и рефинансирование кредита. Рефинансирование — это погашение одного займа за счёт средств другого, который также потом придётся погашать. Такой кредит также имеет свою процентную ставку. Реструктуризация кредита — это система мер, направленная на облегчение выплаты одного долга без новых кредитных обязательств. Учтите, что реструктуризация займа должна быть оформлена до возникновения просрочки по платежам и задолженности. То есть заемщику, который видит возникающие трудности, следует заблаговременно обратиться в банковскую организацию, чтобы ему предложили тот или иной путь решения ситуации. Если у вас образовался долг по кредиту, вам также могут отказать и в рефинансировании. Учтите, выбирая такой способ спасения кредитной истории, что у каждого варианта есть свои достоинства и недостатки. К примеру, с помощью кредитных каникул и пролонгации снижается размер платежей, но при этом общая сумма к оплате возрастает.

Каждый банк сам определяет, что в ухудшении финансового положения клиента является веским основанием для реструктуризации кредита.

снижение общего уровня дохода заёмщика или исчезновение дополнительного источника прибыли;
тяжёлое заболевание, утрата трудоспособности, получение инвалидности или смерти заёмщика (в таком случае выплачивать займ должны будут прямые родственники/наследники умершего);
отпуск по уходу за ребёнком, когда ежемесячный доход с места работы снижается и доходов не хватает на уплату кредита;
прохождение срочной службы в армии.

Это далеко не полный перечень оснований для реструктуризации кредита. Подробнее вы можете узнать, связавшись с сотрудниками самого банка, в котором вы взяли кредит.

Порядок реструктуризации кредита

паспорт;
заявление;
трудовая книжка, включая случаи, когда в период погашения кредита вы остались без работы;
справка 2-НДФЛ;
если вы стоите на учёте службе занятости, то нужна справка из этого органа;
нотариально заверенное согласие супруга/супруги на изменение условий кредита.

В том случае, когда клиент подаёт заявление, банк анализирует ситуацию с его доходами, размером займа и процентной ставкой, а затем определяет, действительно ли заёмщику нужно изменение условий погашения кредита. В случае решения посодействовать клиенту в выплате кредита банк предлагает возможные способы реструктуризации.