Какие проценты можно взыскать с должника при имеющейся сумме долга

Обновлено: 30.06.2024

В декабре 2017 в Гражданском кодексе Российской Федерации появился п. 5 ст. 809 ГК, в соответствии с которым суд может уменьшить размер процентов по договору займа между физическими лицами. Введено понятие ростовщического процента - это размер процента в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты.

Интересно, что порядок уменьшения не определен и остается на усмотрение суда "до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах".

Данная норма распространяется на договоры займа, заключенные после 01.06.2018 г.

Для микрофинасовых организаций действует иное правило. Для них с 01.07.2019 ставка по договору не может превышать 1 процент в день. Максимальный размер долга не может превышать полуторакратного размера кредита.

Была свобода договора, но теперь она не может быть безграничной.

До появления ГК РФ п. 5 стю 809 суды признавали любой размер процентов допустимым и отказывали заемщикам в снижении ставки по займу ссылаясь на свободу договора (Апелляционное определение Владимирского областного суда от 13.09.2017 по делу N 33-3336/2017).

После принятия нормы суды отказывали заемщикам том основании, что договор был заключен до 01.06.2018 г. (Апелляционное определение Верховного суда Республики Башкортостан от 26.03.2019 по делу N 33-6300/2019).

Однако есть решение и в пользу заемщика. Мосгорсуд 24.04.2019 в Апелляционном определении по делу N 33-34941/2019 сделал выводы, что:

1. Принцип свободы договора не является безграничным;

2. Размер процентов по займу между физическими лицами более чем в два раза превышает обычно взимаемые проценты и является чрезмерно обременительным;

3. Размер процентов должен быть уменьшен до двойного размера ставки рефинансирования.

Ящик Пандоры?

Что делать?

Для снижения риска оспаривания размера процентов нужно доказать, что заёмщик знал на что идет, что оценивал альтернативные варианты и что не будет злоупотреблять правом на оспаривание. Займодавцу желательно оформлять в договоре займа или дополнительном соглашении условия о взаимных заверениях.

В заверениях должно быть отражено:

1. Заемщик в здравом уме и доброй памяти;

2. Заемщик обращался в кредитные учреждения и ему было отказано;

3. Заемщик рассматривал альтернативные предложения (указать какие со ссылками на условия, размещенные в сети интернет) и они менее выгодны;

4. Заемщик не будет оспаривать размер процентов по займу;

5. Займодавец выгодно размещает средства и не готов под меньший процент предоставлять заем так как теряет доход.

Суд все равно может встать на сторону заемщика, так как норма максимально неопределенная. Но у займодавца будет шанс доказать недобросовестность заёмщика и использовать норму о злоупотребление правом.

Бизнес-медиация

Комментарии (12)

в целом идею не поддерживаю (!), однако, как кажется, позиция о том, что "данная норма распространяется на договоры займа, заключенные после 01.06.2018 г." неверна (хотя многие не согласятся).
по смыслу здесь вроде борьба со следствием.

До тех пор пока правовая система строится на продолжниковских началах, все эти заверения и гарантии - это не более чем самообман.

А как вам такой вариант поведения заимодавца (вместо долгих и сложных заверений к договору): дает реально 100 000 рублей, а в расписке пишем 200 000 рублей (сразу с учетом "ростовщических" процентов например за год пользования займом)?
Что-то мне подсказывает, что практика выдачи займов между физиками пойдет по этому или подобному пути.

Так делают.
НО расписки сейчас тоже оспариваются. Лично оспорили сделку, где по рыночной цене, но по расписке была продана недвижимость.
Доказали фиктивность расписки через отсутствие у покупателя дохода на сумму сделки и он не смог показать источник средств.

"3. Заемщик рассматривал альтернативные предложения (указать какие со ссылками на условия, размещенные в сети интернет) и они менее выгодны" это значит, что заемщик находиться в заведомо более слабой переговорной позиции, ни о какой свободы договора здесь говорить не приходится.
В условиях нынешней экономической ситуации в России и должна превалировать продолжниковая позиция, так как обычный среднестатистический гражданин вряд ли способен спрогнозировать свои доходы на сколько-нибудь долгий срок. Не сможет же такой человек предугадать банкротство работодателя, вынужденные сокращения, последствия экономических санкций, да и просто не дальновидность топ менеджмента работодателя.
P.s. если не брать в расчет Москву, Питер, Татарстан, Тюмень, то с работой в регионах ситуация довольно плачевная и потерять доход на который разумно рассчитываешь это далеко не фантастика, но по природе своей люди рассчитывают на лучшее.

Я думал так же. НО заемщик мог взять в другом месте по менее выгодным условиям. Но взял у займодавца. Потом оспорил размер. Цель - доказать злоупотреблением правом.

Это никакого правового значения не имеет и иметь не может.

Более того, указывает на то, что документ готовили дилетанты, списывающие у нотариусов их пустозвонные мантры.

Пару месяцев назад у меня было дело, где суд применил норму о ростовщических процентах.
Свой вывод мотивировал так:

« Вместе с тем, в соответствии с п.5 ст.809 ГК РФ, размер процентов за пользование займом по договору займа, заключенному между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином, в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющийся чрезмерно обременительным для должника (ростовщические проценты), может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.
Поскольку договор займа от ДД.ММ.ГГГГ заключен между гражданами А и Б, размер процентов, предусмотренных договором, составляет 365 % годовых, что более чем в два раза превышает размер обычно взимаемых в подобных случаях процентов, поскольку в спорный период ключевая ставка составляла 7.25%, а среднерыночное значение предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, согласно информации Центрального банка РФ, по состоянию на дату заключения договора займа составляло 21,57%.
При этом суд также учитывает, что срок возврата займа истек ДД.ММ.ГГГГ, при этом требование о возврате суммы займа направлено в адрес ответчиков ДД.ММ.ГГГГ, в суд за его принудительным взысканием истец обратился только ДД.ММ.ГГГГ, а, поскольку проценты начисляются согласно условиям договора займа, до его фактического погашения, действия истца способствовали увеличению размера задолженности.
При таких обстоятельствах, суд считает необходимым уменьшить размер процентов за пользование займом, определив его исходя из двукратного размера среднерыночного значения предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, то есть 43, 14% годовых."месте с тем, в соответствии с п.5 ст.809 ГК РФ, размер процентов за пользование займом по договору займа, заключенному между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином, в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющийся чрезмерно обременительным для должника (ростовщические проценты), может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.
Поскольку договор займа от ДД.ММ.ГГГГ заключен между гражданами А и Б, размер процентов, предусмотренных договором, составляет 365 % годовых, что более чем в два раза превышает размер обычно взимаемых в подобных случаях процентов, поскольку в спорный период ключевая ставка составляла 7.25%, а среднерыночное значение предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, согласно информации Центрального банка РФ, по состоянию на дату заключения договора займа составляло 21,57%.
При этом суд также учитывает, что срок возврата займа истек ДД.ММ.ГГГГ, при этом требование о возврате суммы займа направлено в адрес ответчиков ДД.ММ.ГГГГ, в суд за его принудительным взысканием истец обратился только ДД.ММ.ГГГГ, а, поскольку проценты начисляются согласно условиям договора займа, до его фактического погашения, действия истца способствовали увеличению размера задолженности.
При таких обстоятельствах, суд считает необходимым уменьшить размер процентов за пользование займом, определив его исходя из двукратного размера среднерыночного значения предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, то есть 43, 14% годовых.

По сути вопрос недобросовестности. Я и предлагаю заранее формировать фактуру под недобросовестность заемщика, а не займодавца (ростовщика, который воспользовался положением заемщика)

Государство должно быть социальным, а не диким. Нужно просто установить предельный процент - 25 % годовых, а не оперировать резиновыми понятиями. при этом нужно сделать и другой реверанс в пользу кредитора - лишать прав при долге более 100 т.р и длительности 6 месяцев, обращать взыскание на имущество третьих лиц, которым пользуется должник.

Подход судов оторван от реальности и не соответствует существующим условиям на долговом рынке. В ситуации, когда происходит выдача займа P2P либо B2P где B не профессионал в выдаче займов, нельзя ориентироваться на средние ставки по рынку потребительских займов которые выдают банки по одной простой причине - если заемщик обращается к таким схемам, это обычно значит, что все профессионалы на рынке этому заемщику уже отказали. У него может быть испорченная кредитная история, плачевное финансовое состояние, проблемы с деловой репутацией, все что угодно. Высокой процентной ставкой заимодавец страхует свои риски и суды проявляют вопиющую безграмотность когда ее роняют до "Средняя ставка по кредитам"Х2. В таких случаях судам нужно оценивать персону заемщика и исходить не из средних ставок для нормальных людей, а из средних ставок допустим для людей с плохой кредитной историей или с судимостью за мошенничество. Только вот такой статистики с сайта ЦБ не возьмешь и придется мозгами как то пораскинуть, но зачем, если можно пойти по пути наименьшего сопротивление и опрокинуть на проценты заимодавца, который в принципе не особо то и собирался выдавать маргиналу займ под средний банковский процент. Так и живем.

Данная норма распространяется на договоры займа, заключенные после 01.06.2018 г.

Была свобода договора, но теперь она не может быть безграничной.

1. Принцип свободы договора не является безграничным;

3. Размер процентов должен быть уменьшен до двойного размера ставки рефинансирования.

Ящик Пандоры?

Что делать?

В заверениях должно быть отражено:

1. Заемщик в здравом уме и доброй памяти;

2. Заемщик обращался в кредитные учреждения и ему было отказано;

4. Заемщик не будет оспаривать размер процентов по займу;

Бизнес-медиация

Комментарии (12)

Это никакого правового значения не имеет и иметь не может.

« Вместе с тем, в соответствии с п.5 ст.809 ГК РФ, размер процентов за пользование займом по договору займа, заключенному между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином, в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющийся чрезмерно обременительным для должника (ростовщические проценты), может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.
Поскольку договор займа от ДД.ММ.ГГГГ заключен между гражданами А и Б, размер процентов, предусмотренных договором, составляет 365 % годовых, что более чем в два раза превышает размер обычно взимаемых в подобных случаях процентов, поскольку в спорный период ключевая ставка составляла 7.25%, а среднерыночное значение предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, согласно информации Центрального банка РФ, по состоянию на дату заключения договора займа составляло 21,57%.
При этом суд также учитывает, что срок возврата займа истек ДД.ММ.ГГГГ, при этом требование о возврате суммы займа направлено в адрес ответчиков ДД.ММ.ГГГГ, в суд за его принудительным взысканием истец обратился только ДД.ММ.ГГГГ, а, поскольку проценты начисляются согласно условиям договора займа, до его фактического погашения, действия истца способствовали увеличению размера задолженности.
При таких обстоятельствах, суд считает необходимым уменьшить размер процентов за пользование займом, определив его исходя из двукратного размера среднерыночного значения предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, то есть 43, 14% годовых."месте с тем, в соответствии с п.5 ст.809 ГК РФ, размер процентов за пользование займом по договору займа, заключенному между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином, в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющийся чрезмерно обременительным для должника (ростовщические проценты), может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.
Поскольку договор займа от ДД.ММ.ГГГГ заключен между гражданами А и Б, размер процентов, предусмотренных договором, составляет 365 % годовых, что более чем в два раза превышает размер обычно взимаемых в подобных случаях процентов, поскольку в спорный период ключевая ставка составляла 7.25%, а среднерыночное значение предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, согласно информации Центрального банка РФ, по состоянию на дату заключения договора займа составляло 21,57%.
При этом суд также учитывает, что срок возврата займа истек ДД.ММ.ГГГГ, при этом требование о возврате суммы займа направлено в адрес ответчиков ДД.ММ.ГГГГ, в суд за его принудительным взысканием истец обратился только ДД.ММ.ГГГГ, а, поскольку проценты начисляются согласно условиям договора займа, до его фактического погашения, действия истца способствовали увеличению размера задолженности.
При таких обстоятельствах, суд считает необходимым уменьшить размер процентов за пользование займом, определив его исходя из двукратного размера среднерыночного значения предельной стоимости кредитов, выдаваемых на срок до одного года от 30 000 до 100 000 рублей, то есть 43, 14% годовых.

Стать должником не сложно — волна сокращений и рост цен лишают людей возможности платить по кредитам и ЖКХ. Затем кредитор выигрывает суд, и задолженность начинают взыскивать приставы. Рассказываем, как договориться с судебными приставами о рассрочке долга, чтобы платить небольшими частями и сохранить имущество.

Обязательства должника

Когда физическому лицу вручают постановление о начале исполнительного производства, либо он получает уведомление на Госуслугах, у него есть всего 5 рабочих дней для погашения долга самостоятельно.

Но не каждый человек, имеет ресурсы для погашения задолженностей. Исполнение судебного решения — работа судебного пристава-исполнителя (СПИ), этот государственный служащий, наделен широкими полномочиями по взысканию долгов. Например, отсутствие оплаты по испол.листу приведет к тому, что СПИ введет для должника ограничения:

на заграничные поездки;
на управление транспортом;
на использование денег на счетах в банке — депозитах, вкладах.

Действие исполнительного производства предусматривает также продажу имущества неплательщика, чтобы покрыть обязательства.

Можно ли получить рассрочку в ФССП

Неплательщики часто интересуются, как получить рассрочку по исполнительному листу у судебных приставов, если нет возможности разом погасить сумму задолженности.

Сотрудники ФССП отслеживают финансы неплательщиков и их имущество. Затем пристав:

отправляет в банк документы для списания денег в погашение долга, а если на карту приходит зарплата или пенсия — то до 50% ежемесячно;
арестовывает имущество — машину, квартиру, дачу. Если человек не платит, а долг соразмерен по стоимости, то пристав вправе забрать и продать автомобиль или недвижимость (кроме единственного жилья).

Должнику следует сразу после получения постановления действовать — просить о рассрочке по исполнительному листу.

В 2022 приставы более лояльны, и вполне можно договориться, чтобы у вас не списывали пол-пенсии или зарплаты. Рассрочка предоставляется гражданам на основании постановления Пленума ВС № 50 от 17.11.2015, должникам, у которых есть документальное подтверждение неплатежеспособности. Человеку в суде нужно доказать, что есть обстоятельства, не позволяющие в законные сроки погасить задолженность.

Как предоставляется рассрочка — образец заявления в суд

Чтобы попросить о выплате долга частями, физическому лицу нужно обратиться в суд. Заявление подается в суд, который вынес решение, либо в районный суд по месту исполнения (в тот же район, где отдел приставов). Попросить суд о рассрочке долга вправе сам должник или пристав, если видит, что человеку нечем платить. За подачу заявления не взимается государственная пошлина.

Заявление в суд на рассрочку оформляется в нескольких экземплярах: для суда, приставов, взыскателя и всех заинтересованных лиц (если есть, например — поручитель).
В шапке документа прописываются реквизиты судебного органа, заявителя, сведения о судебном решении и задолженности.
Указываются причины, не позволяющие погасить задолженность: болезнь, наличие иждивенцев и тяжелое финансовое положение, увольнение, сокращение доходов.

При рассмотрении заявления суд оценит ситуацию, учтет доказательства. После вынесения решения о рассрочке приставы будут при работе с физическим лицом руководствоваться установленным графиком погашения обязательств. Если должник будет следовать судебному решению, у него не возникнет дополнительных проблем с ФССП.

Они возникнут при поступлении оплаты в меньшем размере, нежели зафиксированная в графике сумма платежа, либо при нарушении сроков оплаты. Тогда приставы смогут повторно поднять вопрос о принудительном взыскании задолженности и обратятся в суд для отмены постановления о рассрочке.

Как защитить свое имущество от ареста

Чтобы предотвратить такие радикальные действия со стороны приставов, как арест, изъятие и реализация имущества, должнику следует своевременно выйти на связь поддерживать контакт с СПИ. Необходимо убедить ФССП в своих положительных намерениях и показать стремление всеми силами выполнить решение суда.

Для этого юристы рекомендуют:

Узнать, можно ли договориться с взыскателем об отсрочке и частичном погашении задолженности. Возможно, человек или организация, которым вы должны, согласятся разработать график, и получать долг медленно, но верно.
Перечислять хотя бы небольшие суммы, но регулярно, чтобы пристав видел серьезность намерений.
Если есть деньги на банковских счетах, сведения о них можно передать ФССП для списания с них задолженности.

Популярный вопрос: что будет, если платить по 100 рублей в неделю (или в месяц) по исполнительному листу, и удастся ли таким образом защитить имущество.

Арест имущества проводится при сумме взыскания более 3000 рублей. Если долг меньше 3 тысяч, то ничего не арестуют. С более крупными долгами пристав вправе арестовать собственность, но обязан учитывать принцип соразмерности — объект, который он собирается продать, должен быть дешевле или равен по стоимости сумме долга. Он не может за долг по микрозайму в 50 тыс. рублей продать, к примеру, дачу ценой в миллион. Если сумма значительная, например, 600 тысяч рублей, то пристав вправе изъять автомобиль, и 100рублевые ежемесячные платежи не помогут.

Как просить о снижении размера удержаний из зарплаты

Обязанность сотрудников ФССП — обеспечить выполнение судебного решения. Чем быстрее — тем лучше. Получив исполнительный лист, пристав выносит постановление о начале производства по долгу, копию постановления вручает должнику. Если в течение 5 дней гражданин добровольно выполнит обязательства, вопрос закроют. При отсутствии оплаты пристав займется принудительным взысканием, за что начислит исполнительский сбор — 7% от суммы долга, но не менее 1000р. Это оплата за работу приставов.

Приставы являются исполнителями, поэтому с ними договариваться об отсрочках и рассрочках сложно — когда на счету появляются деньги, пристав обязан их списать. Но если в результате удержания из зарплаты у вас остается меньше прожиточного минимума, можно подать приставу ходатайство о снижении размера удержаний.

Прожиточный минимум на душу населения составит 11 653 рубля, для трудоспособного населения — 12 702 рубля, для детей — 11 303 рубля, для пенсионеров — 10 022 рубля.

С 2021 года прожиточный минимум устанавливается сразу на год, а не на квартал, как это было прежде. Кроме того, если раньше его величина определялась на основе расчёта стоимости продуктов, включённых в потребительскую корзину, то теперь зависит от медианного среднедушевого дохода по стране.

Если у вас на содержании несовершеннолетние дети, добавьте по детскому минимуму на каждого (см. образец заявления). Что приложить к ходатайству на снижение размера удержаний в ФССП? Документы, которые докажут ваши доходы и расходы:

справку 2-НДФЛ или справку о доходе самозанятого,
уведомление о постановке на учет в службе занятости,
документы о болезни (своей или близких, если вы брали отпуск по уходу и поэтому не получали доход),
форму 9 о составе семьи, свидетельства о рождении детей, заключении брака и разводе.

Пристав рассмотрит заявление и вынесет постановление — например, снизить размер списаний, удерживать из зарплаты должника 25% ежемесячно.

Если он откажет, можно пожаловаться старшему СПИ, но проще просить о рассрочке в судебном порядке. Суд установит график взысканий, по которому гражданин будет получать МРОТ на себя и иждивенцев, либо даже предоставит отсрочку на несколько месяцев, если человек временно не может платить.

Физическое лицо, в отношении которого возбуждено исполнительное производство, должно проявлять инициативу, пояснять ситуацию. После совершения оплаты желательно выходить на связь с приставом и сообщать ему о платеже. Если случаются проблемы, приводящие к задержке перечисления средств, нужно заранее посетить отделение ФССП и предупредить об этом СПИ.

Постоянный контроль над ходом исполнительного производства позволит избежать серьезных ограничений, принудительного взыскания имущества, ареста денег на банковских счетах.

Как пенсионерам возвращать долги

В российское законодательство внесены изменения №215-ФЗ от 20.07.2020, которые защитили пенсионеров, имеющих кредитные долги менее 1 млн рублей. Им разрешили погашать просроченные обязательства в рассрочку без опасений за блокирование приставами счетов и описи имущества.

Право на рассрочку есть у граждан, которые получают пенсию по потере кормильца, инвалидности или старости, сумма которой не превышает 2 МРОТ. Также есть ряд условий:

Пенсионер не имеет иного источника дохода, кроме ежемесячной выплаты от ПФР. Если самозанятый пенсионер, официально получивший такой статус в налоговом органе, обратится за рассрочкой, ему будет отказано.
В собственности у должника имеется только единственное жилье, отсутствует другая жилая недвижимость.
При изучении финансового положения пенсионера приставы не будут учитывать величину имеющихся накоплений, а также движимое имущество. Главное, чтобы его пенсия не превышала 2 МРОТ.
Исполнительное производство возбуждено до 01.10.2020.

Рассрочка назначается по банковским кредитам и займам, которые уже переданы приставам на взыскание. Если по обязательствам еще не возбуждено исполнительное производство, должники могут решить проблемы с банком мирным путем. Для погашения задолженности можно попросить предоставить кредитные каникулы или участвовать в программе реструктуризации.

Если долг по кредитам пенсионера больше миллиона рублей, рассрочка ему не положена. Но тогда кредиты он может официально списать через банкротство физических лиц. Это выгоднее, ведь заодно можно списать долги по микрозаймам, налогам, ЖКХ и т. д.

Чтобы получить рассрочку, пенсионер должен подать заявление в местное отделение ФССП. И здесь должнику понадобятся знания, как договориться с судебными приставами.

К заявлению прикладывается график платежей — деньги будут списывать из пенсии согласно графику. Максимальный срок, на который могут предоставить рассрочку, не превышает 2 лет, причем законодательством установлена крайняя дата для таких послаблений — до 01.07.2022. Постановление о рассрочке, вынесенное приставом, будет передано банку, и банк не сможет привлечь к делу коллекторов.

Вполне логично следует вывод о преимуществах рассрочки платежа, защищающей:

от принудительного исполнения судебного решения;
от блокировки счетов;
от ареста имущества (кроме находящегося у третьих лиц или в отношении которого уже вынесены соответствующие ограничительные решения);
от угроз и противоправных действий коллекторов.

Рассрочка накладывает ограничения. Пенсионер не может распоряжаться личным имуществом (продать авто, например), выступать в статусе поручителей. Также установлено жесткое требование о соблюдении платежного режима в соответствии с графиком. За одну допущенную просрочку оформленную рассрочку аннулируют и повторно уже не предоставят.

Как избавиться от долгов перед приставами

Каждый человек, хоть пенсионер, хоть индивидуальный предприниматель, хоть самозанятый, может столкнуться с финансовыми проблемами и перейти в категорию должников. Если нечем платить, не нужно прятаться, а напротив, необходимо в досудебном порядке пытаться решить вопрос. Если кредитор не пойдет на уступки, он обратится в суд. Тогда можно договориться о рассрочке с судом или приставами.

Избавиться от долгов без оплаты можно, если признать себя банкротом в судебном порядке. Внесудебное банкротство через МФЦ недоступно гражданам с действующими исполнительными производствами: нужно, чтобы все производства были окончены или прекращены.

Если у вас есть собственность, при банкротстве ее продадут, как и в случае с ФССП. Но разница в том, что долги после продажи в банкротстве спишут полностью, а пристав просто уменьшит долг на сумму выручки.

При банкротстве суд назначит финансового управляющего, который оценит имущество и продаст машины, дачи, гаражи на электронном аукционе. Выручка с торгов пойдет кредиторам, а непогашенные долги спишут. Легально и полностью.

Наши юристы знают, как поступить с долгами, и помогут избавиться от кредитов и просрочек законно. Проконсультироваться можно по телефону или через форму обратной связи.

Какие документы имеют силу исполнительных

Кроме судебных приказов, исполнительных листов или постановлений приставов в бухгалтерию могут поступать иные документы — заявления работников на удержания или нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов.

Обязан ли бухгалтер удерживать из зарплаты алименты на основании таких документов или документы госорганов имеют приоритет? Давайте разбираться.

Удержания из зарплаты возможны только в случаях, которые предусмотрены ТК РФ и федеральными законами (ст. 137 ТК РФ). Удержать можно не более 20 %, а в отдельных случаях — не более 50 % зарплаты. Удерживать до 70 % зарплаты можно только в исключительных ситуациях (ст. 138 ТК РФ). Но ограничения действуют только тогда, когда деньги удерживаются по решению работодателя или уполномоченных органов.

Заявление работника об удержании из заработной платы — это не исполнительный документ, даже если там поручается удерживать алименты (ст. 12 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ, далее — Закон № 229-ФЗ).

Если работник пишет заявление об удержании, то это не удержание, а добровольное распоряжение зарплатой, и ограничения по удержаниям тут не действуют.

Отсюда следует два вывода.

Другое дело, если в бухгалтерию поступает не заявление, а нотариально удостоверенное соглашение (или его копия) об уплате алиментов. Это полноценный исполнительный документ (ст. 12 Закона № 229-ФЗ). Он имеет такую же силу, как судебные приказы, исполнительные листы и постановления приставов.

Какой документ важнее

Прямого ответа на этот вопрос в Законе № 229-ФЗ нет. Но есть два правила:

Начинать удержания надо с даты получения исполнительного документа (ст. 98 Закона № 229-ФЗ). Это правило действует независимо от того, первый это документ по работнику или нет.
Работодатель распределяет взысканные суммы между взыскателями без учёта того, когда какой исполнительный документ поступил (п. 3 ст. 111 Закона № 229-ФЗ).

Таким образом, не нужно ставить исполнительные документы в очередь: они должны исполняться одновременно. Как только поступает новое постановление, нужно сразу проводить по нему удержания наравне с уже имеющимися исполнительными листами.

Как работники хитрят и что делать бухгалтеру

Итак, дано. Максимальный размер удержания ограничен по ТК РФ. А сами исполнительные документы ранжируются: требования второй очереди удовлетворяются после того, как будут полностью удовлетворены требования первой очереди. Очевидно, что если сумма требований больше лимита, кто-то из кредиторов второй-третьей-четвертой очереди останется ни с чем.

В какой очерёдности удовлетворяются требования взыскателей (ст. 111 Закона № 229-ФЗ)

Алименты
Возмещение вреда, причиненного здоровью
Возмещение вреда в связи со смертью кормильца
Возмещению ущерба, причиненного преступлением
Компенсация морального вреда

Выплата выходных пособий и оплата труда лиц, работающих (работавших) по трудовому договору
Выплата вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности

Зная это, работники хитрят: приносят в бухгалтерию судебный приказ или нотариальное соглашение об уплате алиментов с суммой взысканий минимум 50 % от зарплаты и блокируют удержания в пользу банков и налоговой. Всё удержанное получает супруга сотрудника в качестве алиментов на детей.

Разводиться для этого не обязательно. Семейный кодекс не связывает право детей на алименты с совместным проживанием и семейными отношениями матери и отца. Супруги могут быть женаты и жить вместе — но в любой момент обратиться за алиментами в суд. Или пойти к нотариусу и заключить соглашение об уплате алиментов. При этом размер алиментов по соглашению может быть больше, чем установил бы суд, — 50 или даже 70 % от заработка.

Это типичное злоупотребление правом (ст. 10 ГК РФ). Но у бухгалтерии нет полномочий переоценивать судебные решения или нотариальные соглашения. А значит, пока они не отменены, бухгалтер имеет полное право не удерживать деньги по исполнительным документам 2-4 очереди, если лимит взыскания (ст. 137 ТК РФ) уже достигнут при удержании алиментов.

Каков максимум для удержания

Несколько взысканий разной очерёдности

В общем случае можно удерживать по исполнительным документам до 50 % зарплаты (ст. 138 ТК РФ и ст. 99 Закона № 229-ФЗ). Но есть пять ситуаций, когда удержать можно до 70 % заработка (ст. 138 ТК РФ):

Отбывание исправительных работ.
Взыскание алиментов на несовершеннолетних детей;
Возмещение вреда, причиненного здоровью другого лица;
Возмещение вреда лицам, понесшим ущерб в связи со смертью кормильца;
Возмещение ущерба, причиненного преступлением.

Начинаем с выплат первой очереди: бухгалтер удерживает треть заработка и направляет эту сумму на уплату алиментов. Требование выполнено, а лимит ещё не выбран, значит, можно удовлетворить требование второй очереди.

Требование второй очереди — долг по ЖКХ — удовлетворяется из неизрасходованного лимита, и это ⅙ заработка: ½ -⅓ = ⅙.

Бухгалтерия будет удерживать так деньги каждый месяц, пока не будет выплачен весь долг поставщику коммунальных ресурсов — или пока не прекратится взыскание алиментов (п. 2 ст. 99 Закона № 229-ФЗ).

Алименты на детей и взрослых

Алименты могут устанавливаться не только на несовершеннолетних детей, но и на содержание родителей, братьев, сестёр, бывшего супруга (ст. 87, 90, 93 Семейного кодекса РФ). Отличить такие алименты просто: они всегда устанавливаются не в проценте к заработку, а в твердой сумме.

Нюанс в том, что все алименты относятся к первой очереди. Но алименты на несовершеннолетних детей можно взыскивать в пределах 70 % от заработка (ст. 138 ТК РФ, п. 3 ст. 99 Закона № 229-ФЗ). А алименты на родителей и бывших супругов взыскиваются в пределах 50 % от жалования. Это вызывает проблемы, если с работника надо одновременно удержать оба типа алиментов.

Но поскольку алименты на взрослых всегда устанавливаются в твердой сумме, а на детей чаще всего в виде процента от заработка, то перед началом удержания оба требования надо привести к общему знаменателю — посчитать сумму на каждого из детей в этом месяце с учётом заработка и доли алиментов.

На Ивана Григорьевича имеется три исполнительных документа на взыскание алиментов: на сына в размере ⅙ заработка, на дочь в размере ¼ заработка и на бывшую супругу в размере 5000 руб. ежемесячно. Заработная плата сотрудника составляет 20 000 руб., и он имеет право на стандартный вычет по обоим детям. Рассчитаем удержания.

Сначала определим базу для удержания: деньги удерживаются из суммы, оставшейся после уплаты НДФЛ (п. 1 ст. 99 Закона № 229-ФЗ). В нашем случае база составит 17 764 руб. (20000 − (20000 − 1400 × 2) × 13 %).

Теперь начнем расчёт.

Определим твердые суммы, которые причитаются каждому из взыскателей: супруга — 5000 руб., дочь — 4441 руб. (17 764 × 1/4), сын — 2960,67 руб. (17764 × 1/6).
Общая сумма удержания 12401,67 руб. (5 000 + 4 441 + 2 960,67), что больше половины заработка (17 764 × 50 % = 8882).
Удержим половину заработка (8 882 руб.) и распределим эту сумму между всеми тремя взыскателями пропорционально их требованиям:

доля супруги: (8 882 / (5 000 + 4 441 + 2 960,67)) × 5000 = 3 580,97 руб.;
доля дочери: (8 882 / (5 000 + 4 441 + 2 960,67)) × 4 441 = 3 180,62 руб.;
доля сына: 8 882 / (5 000 + 4 441 + 2 960,67)) × 2 960,67 = 2 120,41 руб.

Поскольку дети получили меньше той суммы, которая была определена на первом шаге, то производится дальнейшее удержание в пределах 70 % заработка, т.е. удерживается еще 2 100,64 руб. ((4 441 − 3 180,62) + (2 960,67 − 2 120,41)) из возможных к доудержанию 3 552,8 руб. (17 764 × 70 % − 8882). Данные деньги отправляются только детям.

Итого супруга получит 3 580,97 руб., дочь 4 441 руб., сын 2 690,67 руб. А работнику к выплате причитается 6 951,36 руб. И при этом у него появится задолженность по алиментам в пользу супруги в размере 1 419,03 руб.

Если бы удержанной в пределах 70 % от заработка суммы не хватило для полного расчета с детьми, то соответствующая сумма также делилась бы между ними пропорционально их требованиям.

Лимиты и плата за перевод сумм взыскателю

Иногда с работника взыскивается также плата за перевод денег в пользу взыскателя: банковские и почтовые комиссии (п. 3 ст. 98 Закона № 229-ФЗ). Удерживать их в пределах лимитов или сверх того?

Взыскивать эти суммы за пределами лимитов нельзя (ст. 138 ТК РФ). А значит, если работник не согласен добровольно компенсировать стоимость перевода (например, подать заявление на добровольное удержание из зарплаты), то бухгалтеру придётся уменьшить сумму взыскания по исполнительному документу. В результате на стоимость перевода за работником будет образовываться задолженность по исполнительному листу — её нужно будет удержать из последующих выплат.

Удержания из больничных

С больничных удержания по исполнительным листам тоже проводятся: в перечне исключений — необлагаемых госпособий — пособия по временной нетрудоспособности не значатся (пп. 9 п. 1 ст. 101 Закона № 229-ФЗ). Вопрос в другом — как удерживать. Ведь сама организация выплачивает только часть пособия — за первые три дня. А за остальные дни деньги работнику присылает ФСС.

Этот вывод подтверждают разъяснения территориальных отделений ФСС. Специалисты ФСС по Тамбовской области поясняют, что ФСС удержит деньги из пособия, если в отделение поступит исполнительный лист, судебный приказ или соглашение об уплате алиментов. Обратиться в отделение Фонда должен получатель алиментов или служба судебных приставов. Работодатель не обязан ни уведомлять ФСС об исполнительных листах, ни пересылать в отделение ФСС их копии.

Неприкасаемый минимум

С февраля 2022 года вступят в силу поправки в Закон № 229-ФЗ, согласно которым должники смогут защитить от взыскания доход в размере прожиточного минимума. Но подобная поблажка распространяется лишь на деньги, находящиеся на банковских счетах. К удержаниям, которые производятся бухгалтериями по месту работы, новшества не применяются.

Таким образом, на работе бухгалтера новые правила никак не скажутся. Как и ранее, при удержании средств из зарплаты он должен будет руководствоваться требованиями исполнительного документа и применять ограничения (50 или 70 процентов) в зависимости от вида требования.

Алексей Крайнев, налоговый юрист

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Читайте также: