Как сочетаются принципы страхования и резервирования

Обновлено: 18.05.2024

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.

Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.

Второе направление касается вопросов минимизации негативных последствий, которые могут причинить риски экономической деятельности организации. Рисковое поведение всегда дает возможность реализоваться как плюсам, так и минусам принятых решений. И задача менеджера – снизить издержки рискового решения и увеличить возможность прибыльности.Это осуществляется за счет создания внешних и внутренних страховых и резервных фондов, с помощью которых можно частично или полностью компенсировать негативные последствия рисков.

Третье направление тесным образом связано с возможностью получать в ситуации риска дополнительные доходы или иные коммерческие преимущества путем рационального использования ситуации.

Исходя из этих трех направлений, основную цель риск-менеджмента можно определить как обеспечение максимальной эффективности управления рисками хозяйственной организации. Эффективность любой деятельности определяется как отношение эффекта, полученного в результате этой деятельности, к затратам, понесенным в процессе ее осуществления. Эффективность риск-менеджмента можно определить по следующей формуле:

ЭРМ = Э/З, Где ЭРМ – эффективность риск-менеджмента, Э – эффект, полученный в результате управления рисками, а З – затраты, понесенные в процессе рискового поведения.

Поскольку риск-менеджмент затрагивает самые разные сферы деятельности организации, то все используемые в расчетах показатели целесообразно приводить в стоимостном выражении.

Вопросы и задания к теме.

1. Перечислите основные условия возникновения рисков в деятельности организации.

2. Что понимается под риском в бизнесе 3. Каким образом инновационная функция риска способствует дальнейшему развитию организации 4. Выделите характеристики объективного и субъективного понимания риска.

5. Перечислите внешние факторы источников возникновения рисков.

6. Что называют ценой риска 7. Как можно определить объективные факторы влияния на экономическую деятельность 8. Назовите основные структурные характеристики риска.

9. Перечислите задачи риск-менеджмента.

Тема 2. Аксиомы, законы и принципы управления рисками.

Основные аксиомы риск-менеджмента – Общие законы управления в применении к управлению рисками – Специфические законы управления рисками: закон неизбежности риска, закон сочетания потенциальных потерь и выгод, закон прямой зависимости между степенью риска и уровнем планируемых доходов – Общеуправленческие и специальные принципы риск-менеджмента.

В основу формулирования аксиом риск-менеджмента положен системный подход к рассмотрению теории организации и исходит из основных свойств и характеристик систем. Основные аксиомы риск-менеджмента базируются на существовании противоположности двух зон экономической деятельности – безрисковой зоны и зоны абсолютного риска. Обе эти зоны являются абстрактными и в чистом виде никогда не наблюдаются.

Поэтому первая аксиома риск-менеджмента звучит как то, что реальные управленческие ситуации всегда находятся в промежутке от безрисковой зоны и зоны абсолютного риска, т.е. в реальной управленческой деятельности всегда присутствует риск.

Вторая аксиома формулируется таким образом: риски в той или иной степени всегда присутствуют во всех элементах и сферах деятельности внешней и внутренней среды организации. В отношении любых элементов системы управления и любых видов деятельности организации всегда существует объективная вероятность неисполнения или дефекта исполнения планируемых управленческих мероприятий.

Третью аксиому риск-менеджмента можно определить так: любые риски могут возникать, развиваться и функционировать только в пространстве и времени. Любые риски всегда существуют на определенной территории и в течение определенного периода времени.

Сущность четвертой аксиомы риск-менеджмента сводится к следующему: любые риски обладают своим пространством и временем. Это означает, что любые риски могут возникать лишь на ограниченной территории и в течение конечного отрезка времени.

Время существования рисков не может быть бесконечно большим и не может равняться нулю – так формулируется пятая аксиома риск-менеджмента.

Законы и закономерности риск-менеджмента, поскольку эта сфера является более частной по отношению к управлению в целом, будут соотноситься с законами управления вообще. Законы управления представляют собой установленные теоретическим или эмпирическим способом и логически обоснованные зависимости между целями управленческой деятельности и методами их достижения. Вся совокупность законов управления может быть условно разделена на три группы: общие (отражают наиболее общие причинно-следственные зависимости в управленческой деятельности), частные (проявляющиеся в некотором повышении эффективности системы в целом либо ее элементов) и специальные (имеющие отношение к различным отраслям теории управления). Именно к третьей группе будут относится законы управления риском. Однако, прежде чем перейти к их рассмотрению, необходимо посмотреть действие наиболее общих законов управления применительно к сфере риска деятельности организации.

Закон соответствия социального содержания управления форме осуществления управленческой деятельности означает, что цель управления, а также его формы и методы находятся в прямой и непосредственной зависимости от формы собственности на средства труда. Применительно к сфере управления рисками действие данного закона проявляется в том, что окончательное решение по поводу принятия риска выносит собственник на средства труда, ибо именно он будет нести издержки в случае неблагоприятной ситуации.

Закон преимущественной эффективности сознательного планомерного управления гласит, что экономические системы с сознательным и планомерным управлением и потенциально, и фактически эффективнее систем со стихийным регулированием. Что касается зоны риска, то нельзя в случае рисковой ситуации пускать дело на самотек. Необходимо просчитывать все возможные последствия принятия риска, и с помощью специальных методов и способов управлять ситуацией.

Закон единства систем управления говорит о том, что деятельность любой организации представляет собой единую централизованно управляемую систему. Эта система разделена на иерархические уровни управления, каждая из которых представляет собой подсистему. Система управления риском находится в такой иерархической системе и подчиняется более общим требованиям организации системы, выполняя единые и общие задачи, стоящие перед организацией.

Закон соотносительности объекта и субъекта управления заключается в соответствии сферы управления конкретному виду деятельности.

Объект и субъект управления оформлены в определенные системы – управляемую и управляющую. Они находятся в непрерывном взаимодействии, при этом главная и определяющая роль принадлежит объекту управления. Происходящие здесь изменения определяют содержание и динамику субъекта управления, т.е. его методы и формы. Суть проблемы соответствия объекта и субъекта управления заключается в таком развитии управляющей системы, которое соответствовало бы степени и уровню развития объекта и его потребностям. Применительно к сфере управления риском это означает, что система риск-менеджмента должна отслеживать все возможные процессы протекания рисковой ситуации и гибко реагировать на ситуацию.

Смысл закона единства действий законов управления состоит в том, что эти законы непосредственно взаимодействуют, влияя друг на друга своими свойствами. Эффективность управления зависит от степени активного использования всей системы законов управления в совокупности. Система управления риском в организации не должна противоречить основным управленческим решениям. Она должна дополнять систему эффективного управления организацией.

Исходя из общих методологических законов управления и применительно к зоне риска экономической деятельности организации, выделим основные специальные законы управления рисками.

Наиболее важным законом риск-менеджмента является закон неизбежности риска. Его смысл заключается в том, что деятельность любой организации всегда сопровождается рисками, присутствующими в ее внешней или внутренней среде. Этот закон говорит о том, что в условиях современного бизнеса просто невозможно избежать рисков, поэтому их необходимо воспринимать как объективный элемент системы управления.

Вторым законом можно обозначить закон сочетания потенциальных потерь и выгод. Он означает, что практически в любых ситуациях риска потенциальная возможность потерь или убытков сочетается с потенциальной возможностью получения дополнительных доходов.

Третьим законом выделяется прямая зависимость между степенью риска и уровнем планируемых доходов. Чем выше степень риска при осуществлении экономической операции, тем выше уровень планируемых от этой операции доходов, а чем ниже степень риска, тем ниже уровень планируемых доходов.

В принципах деятельности обобщаются все известные современной управленческой науке законы и закономерности, а также эмпирический опыт. В наиболее общем виде принципы управления можно определить как изначальные по отношению к процессу управления нормы, правила и закономерности, вытекающие из сущности и уровня развития общества и его производительных сил, соблюдение которых способствует достижению поставленных целей и задач. Принципы управления представляют собой его основные начала, вытекающие из отношений управления. Они определяют требования к системе, структуре и организации процесса управления.

Как и все управленческие законы, принципы управления разделяются на общие, частные и специальные. В свете управления рисками нас будут интересовать общие принципы управления в применении к риск-менеджменту и специальные принципы управления рисками.

Принцип научной обоснованности управления требует сплошного, комплексного изучения всей совокупности факторов, влияющих на деятельность организации. В случае риск-менеджмента для принятия риска необходимо иметь всю совокупность факторов, имеющихся в организации, чтобы принять решение о вхождении в рисковую ситуацию. Без этого принятое решение о риске может оказаться авантюристическим.

Принцип системного подхода к решению управленческих задач требует, чтобы руководитель рассматривал организацию как совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих элементов. Главное в системном подходе – это разработка и использование представлений о целостности и открытости систем. Как риск повлияет на все составляющие элементы организационной деятельности, может дать представление системный анализ, включающий в себя формулирование целей риска, его влияния на отдельные компоненты организации, определение количественного и качественного состава входящих в систему элементов.

Принцип оптимальности управления устанавливает требование достижения целей управления с минимальными затратами времени и средств.

С ним неразрывно связан принцип гибкости управления, практическая реализация которого позволяет обеспечить своевременную адаптацию организации к изменяющимся условиям внешней среды. В рисковой ситуации как никогда бывает необходимо адаптировать и перестраивать организацию или ее отдельные элементы в соответствие с требованиями внешней или внутренней среды. Иногда только таким способом возможно избежать потерь.

К специальным принципам риск-менеджмента можно отнести следующие.

Принцип лояльного отношения к рискам, который требует рассматривать риск как объективный и необходимый фактор экономической деятельности. В соответствии с этим принципом надо не стремиться избегать рисков, а умело управлять ими, добиваясь максимальных выгод в рисковых ситуациях.

Принцип прогнозирования означает, что в целях повышения эффективности управления рисками руководство должно принимать меры для прогнозирования рисков. Прогнозирование позволяет заранее подготовиться к негативным явлениям и создать необходимые предпосылки для их локализации или нейтрализации.

В соответствии с принципом страхования необходимо использовать возможности внешних страховых компаний для обеспечения полного или частичного погашения потерь, связанных с рисками. Любые новые проекты или рискованные операции, осуществляемые организацией, необходимо заранее застраховать. Страховые выплаты, полученные организацией в случае неудачной реализации риска, могут частично или полностью компенсировать убытки.

Принцип резервирования предполагает создание в организации внутренних резервных фондов, которые позволят в случае необходимости смягчить трудную ситуацию. Средства таких фондов необходимо использовать в крайне напряженных ситуациях, связанных с непредвиденными рисковыми ситуациями.

Принцип минимизации потерь и максимизации доходов требует от руководителя рационально использовать имеющиеся в распоряжении организации ресурсы, но стремиться к повышению доходов за счет грамотной реализации проектов с рисковой составляющей.

Вопросы и задания к теме.

1. Перечислите основные аксиомы управления рисками. В чем смысл существования этих аксиом 2. Почему в организации всегда существует объективная вероятность неисполнения управленческих решений Как с этим бороться 3. Почему общие законы управления распространяются на риск-менеджмент 4. Почему окончательное решение по поводу принятия риска выносит собственник на средства труда 5. Сформулируйте закон единства систем управления для риск-менеджмента.

6. В каком соотношении с общим менеджментом находится система риск-менеджмента7. Как звучит закон зависимости доходов и риска 8. Почему в рисковом управлении наиболее оптимален системный подход 9. Какие возможности для риск-менеджмента дает прогнозирование 10. Как сочетаются принципы страхования и резервирования Выделите их общие черты.

Тема 3. Методология управления рисками.

Содержание основных подходов к управлению деловыми рискам. - Понятия и виды методов управления рисками – Юридические методы управления рисками. – Административные методы риск-менеджмента. – Сущность экономических методов управления рисками. – Социальные методы управления рисками.

Трансформируется и сама концепция управления. Сегодня все более становится понятным, что управление рисками – это прежде всего ответственность на всех уровнях принятия решений. По-прежнему политика, планирование и структура управления и даже система управления рисками формируются только высшим руководством организации. Однако в разработку предложений по формированию политики и стратегии риска, в концепцию управления все чаще и все больший вклад вносят специалисты риск-менеджмента. Управление рисками осуществляется в рамках единой стратегии и направлено на решение двух основных задач. Первая из них достаточно традиционна и направлена на сохранение базового капитала организации или имеющейся акционерной стоимости фирмы. Другая задача – создание дополнительного капитала или новой акционерной стоимости. Как расставить акцента между двумя этими задачами – это и есть содержание стратегии риск-менеджмента. Коротко остановимся на основных современных тенденциях в управлении рисками.

Статическая концепция. Смысл ее заключается в том, что все действия по предотвращению или снижению рисков остаются неизменными в процессе реализации однократно принятого управленческого решения. Такие статические способы управления исторически сформировались первыми, поэтому их можно назвать классическими. Их используют при принятии решений в условиях небольших организаций и простых финансовых структур.

Читайте также: