Как открыть брокерский счет иностранному гражданину в россии

Обновлено: 02.07.2024

Зарубежный брокерский счёт даёт возможность покупать тысячи иностранных акций компаний в разных странах. Финансовый советник Дмитрий Толстяков рассказывает, кому стоит открыть счёт у иностранного брокера и как это сделать.

Что даёт зарубежный брокерский счёт

1. Широкий выбор торговых площадок и инструментов. Зарубежные брокеры предоставляют доступ к торговле акциями, облигациями и ETF на десятках бирж по всему миру. Это гораздо больше, чем 1400 иностранных бумаг, которые сегодня предлагает Санкт-Петербургская биржа. Количество доступных ETF тоже в сотни раз превышает то, что есть на Московской бирже (у нас их пока всего 15).

Можно вложиться в криптовалюты или участвовать в IPO (первая публичная продажа акций компании). Из-за высоких рисков российские брокеры разрешают инвестировать в IPO только при наличии статуса квалифицированного инвестора.

2. Наличие страховки. Многие американские брокеры — члены SIPC (корпорация по защите прав инвесторов в ценные бумаги) и FINRA (крупнейший независимый регулятор финансовых рынков США, главная цель которого — защита интересов инвесторов). Счета их клиентов застрахованы на сумму $500 000 (включая $250 000 долларов на кэш — если на брокерском счёте клиента остались денежные средства, они застрахованы на эту сумму).

В России страхования брокерских счетов пока не существует. В случае банкротства брокера ценные бумаги клиентов просто переводятся на другой брокерский счёт, а вот вернуть со счёта деньги может быть сложнее.

3. Не нужен статус квалифицированного инвестора. Этим летом приняли закон, который делит инвесторов на квалифицированных и неквалифицированных. Последним будет ограничен доступ к некоторым иностранным бумагам на российских биржах, не входящим в расчёт иностранных фондовых индексов из перечня Банка России. Но нововведения не затрагивают зарубежные брокерские счета.

Кто не может открыть зарубежный счёт

Не все россияне могут открыть счёт у иностранного брокера: например, государственные служащие и военные по российским законам не имеют такой возможности. Также важно официально подтвердить свой доход, иначе зарубежный брокер откажет в заявке на открытие счёта.

Как выбрать брокера

2. Также важно, какой доступ на биржу предлагает компания. Бывают зарубежные брокеры с прямым доступом на биржу и субброкеры. Последний — это профессиональный участник рынка со всеми необходимыми лицензиями, который выступает посредником между вами и более крупным брокером. Покупая активы через субброкера, инвестору нужно знать два нюанса:

получателем дивидендов будет уже не он, а субброкер, поэтому удерживаемый налог на дивиденды будет больше — по ставке налога для юридических лиц;
страховая сумма будет покрывать не счёт инвестора напрямую, а все счета субброкера в совокупности.

Чтобы отличить брокера от субброкера, нужно запросить в службе поддержки компании пример договора-оферты и уточнить структуру работы и сумму страхования счёта.

3. Для многих инвесторов важно, чтобы у брокера была поддержка на русском языке. Из наиболее известных компаний такую услугу предоставляют Interactive Brokers, Score Priority, EXANTE и Saxobank.

4. И конечно, большую роль при выборе играют комиссии. Комиссия может зависеть от сделки (количества акций или суммы) или же быть фиксированной. Ещё возможна комиссия за открытие и ведение счёта, за ввод и вывод средств. Российский банк, через который вы будете пополнять брокерский счёт, тоже возьмёт свою комиссию за перевод (в основном валютный). Её размер можно узнать в поддержке банка. Также у некоторых брокеров есть плата за отсутствие активности на счёте в течение определённого времени.

Размер минимальных комиссий у основных брокеров

С каких сумм можно начинать

Минимальная сумма инвестиций зависит от брокера. Например, для открытия счёта у датского Saxo Bank нужен депозит $10 000, у немецкого CapTrader — $2000 (или в евро), а в американском Choice Trade — $100. У некоторых брокеров нет ограничений по сумме, в их числе американский Firstrade.

Чем больше сумма пополнения, тем меньше вы теряете на комиссии. Открывать счёт у зарубежного брокера стоит, если у вас есть капитал более $10 000. И далее можно ежемесячно вносить на счёт по 15 – 20 тысяч ₽, тогда комиссии будут минимальны.

Как открыть счёт

Нужно подать заявку на официальном сайте брокера. После подтверждения адреса электронной почты необходимо будет заполнить анкету. Обычно требуется предоставить такую информацию:

паспортные данные и скан основных страниц паспорта. Некоторые брокеры просят два документа, подтверждающих личность — подойдёт водительское удостоверение или заграничный паспорт;
подтверждение места жительства (например, скан квитанции ЖКХ, на которой указан ваш адрес);
данные о работодателе (название компании, в которой вы работаете, род деятельности, ваша должность);
источники дохода (выписка с банковского счёта, справка 2-НДФЛ, договор купли/продажи и т. д.);
налоговое резидентство (ваш ИНН, можно предоставить скан платежа в налоговую).

Как пополнить счёт

Пополнить брокерский счёт можно через любой удобный вам банк (уточните только размер комиссии за перевод). Для этого вам потребуются:

реквизиты для пополнения счёта (их можно узнать в личном кабинете на сайте брокера);
договор и уведомление об открытии счёта (их можно запросить в службе поддержки брокера).

Счёт можно пополнить в долларах и евро, но некоторые брокеры (например, Interactive Brokers) дают возможность внести рубли.

Как платить налоги

Когда вы инвестируете через российского брокера, все налоги списываются со счёта автоматически (исключение составляет налог на дивиденды иностранных компаний). А после открытия счёта у зарубежного брокера вам нужно будет каждый год самостоятельно подавать налоговую декларацию о доходах и доплачивать налог.

При этом все полученные доходы и расходы нужно будет переводить в рубли (по официальному курсу ЦБ на момент получения дохода на брокерский счёт) и с рублёвой прибыли платить налог. Например, вы купили акцию за $50 при курсе 60 ₽ за доллар, а потом продали её за $49 при курсе 70 ₽ за доллар. Таким образом, в долларах вы получили убыток, а в рублях — прибыль в размере 430 ₽.

Если вы не заполняли эту форму, то налог составит 30% (доплачивать в России ничего не придётся, но всё равно будет нужно подать декларацию). Если у вас несколько счетов у разных иностранных брокеров, то декларация всё равно подаётся одна.

Если не хотите рисковать, откройте вклад

Мнение авторов колонок может не совпадать с мнением редакции сайта. Все решения об использовании каких-либо финансовых инструментов пользователь принимает самостоятельно на свой страх и риск.

Если давно присматриваетесь к инвестициям, но не решаетесь начать, поможем сделать ваши первые шаги в комфортных и безопасных условиях.

Расскажем, какой счёт выгоднее, — брокерский или индивидуальный инвестиционный, может ли новичок с небольшим бюджетом заработать на биржевой торговле и как получить налоговые льготы от государства.

Для чего нужен брокерский счёт

Брокерский счет — это специальный счет для торговли ценными бумагами и валютой на бирже, открытый у брокера. Инвестор не может купить ценные бумаги напрямую на бирже. Нужен брокер — посредник с лицензией от Центробанка на работу на фондовом рынке.

Компания, которая предоставляет услуги брокера, открывает специальный счёт, на который инвестор переводит деньги. С этого счёта по поручению инвестора брокер может покупать и продавать ценные бумаги. Так обычному человеку открывается дверь в мир биржевой торговли: он может зарабатывать на акциях, облигациях, ETF, выгодно обменивать валюту, следить за своими вложениями и сделками.

В чём преимущества брокерского счёта

Преимущество брокерского счёта в том, что владельцу открывается доступ к ценным бумагам ведущих компаний мира, например Google, Amazon, Facebook, а также успешных российских компаний, таких как Газпром, Лукойл, Сбербанк, X5 Retail Group, и другим активам.

Доход инвестора состоит из дивидендов по акциям, купонов по облигациям и прибыли от продажи ценных бумаг, если они выросли в цене.

Чем брокерский счёт отличается от других банковских счетов

Все счета похожи по своей сути (на них хранятся средства, которые клиент доверил банку), но есть принципиальные отличия.

Отличия брокерского счёта от депозита

Депозит, или банковский вклад, застрахован в Агентстве по страхованию вкладов (АСВ). Деньги на сумму до 1,4 млн рублей надёжно защищены по закону. Вкладчик заранее знает, на каких условиях банк хранит и приумножает его капитал: в договоре указан процент и срок хранения денег на депозите.

Брокерский счёт, в отличие от депозита, не застрахован и предназначен не для хранения денег, а для совершения операций с валютой и ценными бумагами. Какой будет прибыль от инвестиций — зависит от обстановки на фондовой бирже и действий самого владельца или управляющей компании. Однако риски, с которыми сопряжены инвестиции, окупаются в среднем более высокой доходностью, чем по депозиту. Это делает инвестиции популярным инструментом среди тех, кто хочет сохранить и приумножить свой капитал в долгосрочной перспективе.

Отличие брокерского счёта от ИИС

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) как разновидность брокерского тоже предоставляет доступ к биржевым торгам, но с ограничениями и бонусом в виде налоговых льгот (расскажем об этом отдельно). ИИС, в отличие от депозита и брокерского счёта, позволяет получить больше прибыли за счёт налоговых льгот. Владелец ИИС может получать налоговый вычет в размере 13% суммы, внесенной на счёт (ИИС типа А), или не платить НДФЛ на доход, полученный от сделок по ИИС (ИИС типа Б).

Классификация брокерских счетов

По числу владельцев

Счета бывают индивидуальными или совместными, в зависимости от количества владельцев. Совместные популярны в США и других зарубежных странах. Супруги, друзья или партнёры могут иметь равный доступ к общим деньгам и ценным бумагам.

Российские инвесторы в 99% случаев открывают индивидуальные счета. В России нет такого понятия, как совместный брокерский счёт. А если открыть его в другой стране, будучи резидентом РФ, возможны проблемы с выводом денег.

По способу сотрудничества с брокером

По способу сотрудничества счёт может быть:

с доверительным управлением, когда инвестор передаёт управление своими средствами профессиональному портфельному менеджеру;

без доверительного управления, если инвестор совершает сделки самостоятельно.

По формам оплаты

В зависимости от типа оплаты, брокерский счёт может быть:

индивидуальным инвестиционным (ИИС).

Наличный счёт — самый безопасный вариант для начинающих. Можно внести любую сумму и сразу начинать операции на бирже. Чтобы использовать деньги от проданных акций, нужно ждать, когда они поступят на счёт. Маржинальный счёт позволяет получить дополнительные услуги и инструменты торговли. Например, использовать кредитные средства для совершения сделок. Использование средств брокера позволяет не упустить выгодную сделку, даже если у вас нет свободных средств на счёте. Минимальная сумма для открытия маржинального счёта — 2000 $.

Опционный счёт даёт возможность торговать опционами. Опцион — это договор, по которому покупатель опциона получает право купить или продать актив, например акцию, ценную бумагу или валюту, в определённый момент времени по заранее обусловленной цене. Продавец опциона получает деньги и даёт обязательство совершить в будущем сделку с покупателем. А покупатель может или воспользоваться своим правом, или отказаться от сделки.

ИИС — это брокерский счёт с налоговыми льготами от государства. Про него расскажем дальше.

ИИС — особый брокерский счёт

Индивидуальный инвестиционный счёт — это вид брокерского счёта, который позволяет получить налоговый вычет.

Согласно Налоговому кодексу РФ, владелец ИИС может на выбор:

Вернуть налог в размере 13% от суммы вложений, но не более 52 000 рублей в год.

Кому подходит: тем, кто работает официально и платит НДФЛ. Налоговый вычет не может быть больше суммы фактически выплаченного налога за календарный год.

Посчитаем возможную выгоду:

Если в 2020 году инвестор получал доход, с которого платил НДФЛ, то при пополнении ИИС на 300 000 рублей в 2021 году он сможет получить налоговый вычет в размере 13% от внесенной суммы, то есть 39 000 рублей.

Получать налоговый вычет можно каждый год или сразу за 3 года.

Не платить налог на доход, полученный от торговли на бирже.

Кому подходит: тем, кто не имеет официального дохода и не платит НДФЛ.

Какой будет выгода:

Допустим, за 3 года доход инвестора от сделок на бирже составил 250 000 рублей. С обычного брокерского счёта пришлось бы заплатить налог в размере 13% от этой суммы, то есть 32 500 рублей. Владелец ИИС, выбравший вычет типа Б, освобождается от подоходного налог

Ещё несколько особенностей ИИС:

Одному инвестору — только один ИИС;

Можно пополнять не более чем на 1 млн рублей в год;

Открывается минимум на 3 года, а если закрыть досрочно, льгот не будет. Если уже получали налоговый вычет, деньги придётся вернуть.

В Альфа-Банке помогают новичкам снизить риски и начать зарабатывать на бирже даже с небольшим бюджетом. Начинающие инвесторы, доверив управление счётом банку, не ведут торговлю самостоятельно, не могут ошибиться. Сложную и ответственную работу (мониторинг, аналитика, прогнозы) берут на себя эксперты. Для инвесторов доступны две программы с доверительным управлением, когда банк сам совершает сделки с ценными бумагами, а клиент получает прибыль. Открыть инвестиционный счёт можно с минимальным начальным взносом 10 000 рублей. Вы можете выбрать для себя подходящий тариф:

Открыть иностранный счёт можно, если вы не являетесь госслужащим, военным, а также если вы подтвердили официально свой доход.

Вот какие плюсы даёт работа с зарубежным брокером:

Большой выбор площадок и инструментов. Можно торговать акциями, облигациями, ETF на различных мировых биржах, вкладываться в криптовалюты, участвовать в IPO даже без статуса квалифицированного инвестора.
Страховка счетов на сумму до $500 000. В Европе страховка значительно ниже, чем в США, а в России брокерские счета не страхуют вовсе. В случае банкротства инвестора ценные бумаги переводятся на другие счета, а деньги вернуть нелегко.
Статус квалифицированного инвестора не требуется. В России принят закон , делящий инвесторов по этому признаку, и неквалифицированным закрыт доступ к некоторым иностранным акциям на российской бирже, но это ограничение можно обойти, оперируя через иностранный счёт.

Как выбрать брокера?

В выборе отталкивайтесь от следующих критериев:

Является ли брокер членом SIPC и аналогичных организаций (они защищают права инвесторов при банкротстве брокеров)?
Каков его кредитный рейтинг ?
Какой доступ на биржу он обеспечивает — прямой или в качестве субброкера? Узнать это можно, запросив договор-оферту и изучив в нём структуру компании и сумму страховки. При покупке акций через субброкера дивиденды будут начисляться ему как юридическому лицу, а потому процент с них будет выше. При наступлении страхового случая страховая выплата будет распределяться на все счета субброкера в сумме.
Есть ли у него поддержка на русском языке? Для большинства инвесторов это важно, так как сложно разобраться в новой для себя области, читая на иностранном языке.
Какова комиссия брокера? Она может быть фиксированной или зависеть от сделки. Кроме того, комиссию могут взимать за открытие/закрытие счёта, внесение и снятие средств. Российский банк тоже будет брать свою комиссию вдобавок к иностранной.

Рекомендуется открывать счёт у иностранного брокера, вкладывая капитал не менее $10 000 и ежемесячно пополняя счёт на 10–20 тысяч ₽. В таком случае комиссия будет невысокой. Минимальной суммой у разных брокеров может быть и $100 (например, в Choice Trade, США). Но рассчитывать на минимум не стоит — комиссия будет высокой, а доход — незаметным.

Как открыть счёт у зарубежного брокера?

Нужно зайти на сайт брокера и подать заявку. Для этого понадобятся:

Паспортные данные и фото основных страниц. Иногда нужно два документа, подтверждающих личность, например водительское удостоверение и загранпаспорт.
Сведения о месте жительства — например, фото квитанции ЖКХ с адресом.
Данные о работодателе с названием организации, родом деятельности и должностью.
Свидетельство об источниках дохода — выписка с банковского счёта, 2-НДФЛ, договор купли-продажи и т. п.
Подтверждение налогового резидентства — ИНН, фото платежа из налоговой.

Как перевести деньги на счёт?

Можно сделать это через любой банк. Для этого понадобятся реквизиты, которые можно найти в личном кабинете брокера, договор и уведомление об открытии счёта, которые предоставят в службе поддержки брокера.

Пополнить счёт можно долларами или евро, но отдельные брокеры позволяют вносить и рубли.

Банк возьмёт комиссию за перевод денег, её размер лучше уточнить заранее.

Какие налоги и как платить?

Налоговую декларацию каждый год придётся подавать самостоятельно, доплачивать налог тоже нужно будет самому. Все доходы нужно будет перевести в рубли по официальному курсу ЦБ и платить налог с рублёвой прибыли. Даже в случае, если купленная в долларах и упавшая в цене в долларах же акция в переводе на российские рубли оказалась прибыльной, заплатить налог придётся.

Если форму вы не заполнили, налог будет равняться 30%, и доплачивать в России ничего не придётся. Но подавать декларацию всё равно будет нужно самостоятельно. Декларация подаётся в единственном экземпляре, даже если у вас открыто несколько счетов.

Делитесь с нами своими лайфхаками, подписывайтесь на канал Сравни.ру и читайте нас в Instagram и VK !

брокеры
дилеры
управляющие
депозитарии
регистраторы
инвестиционные фонды и управляющие компании инвестиционных фондов, ПИФы
специализированные депозитарии
негосударственные пенсионные фонды
страховые организации
страховые брокеры
общества взаимного страхования
микрофинансовые организации
кредитные потребительские кооперативы
жилищные накопительные кооперативы
сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы
форекс-дилеры
инвестиционные советники

И как следует из изначального определения — к указанному списку можно также добавить счета в платежных системах, такие популярные в настоящее время как, например, Vialet, PayPal, E-payments, Payoneer, Paysera, TransferWise, SatchelPay и др.).

Когда первый раз необходимо уведомить о счетах в ИОФР (уведомление о брокерских счетах, счетах в платежных системах, счетах в страховых компаниях и т.д.)

Для счетов, открытых ДО 01.01.2020

Уведомлять налоговые органы об открытых до 01.01.2020 счетах в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, не являющихся банками, не требуется.

Физические лица — резиденты обязаны с 01.01.2020 представлять отчеты о движении средств по счетам в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, начиная с отчета за 2020 год (до 01.06.2021 года, а в случае закрытия счета — в месячный срок со дня закрытия счета).

В связи с принятием Закона №265-ФЗ ФНС России ведется работа по внесению изменений в формы уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Правительством РФ готовятся изменения в форму и порядок представления отчета о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежном банке.

Для счетов, открытых/закрытых ПОСЛЕ 01.01.2020

В случае если счет в ИОФР был открыт или закрыт ПОСЛЕ 1 января 2020 — в налоговый орган в течение 1 месяца необходимо подать соответствующее уведомление.

Напоминаю, что обязанность по уведомлению о факте открытия/закрытия/изменении реквизитов счетов НЕ относится к лицам, которые суммарно находились или планируются находиться за пределами РФ более 183 дней в году, в котором открывается счет.

ФНС РФ до настоящего времени НЕ утверждены формы уведомлений, в которую были бы включены разделы о счетах в иных организациях финансового рынка, до принятия соответствующего официального приказа ФНС России направляет для использования в работе рекомендуемые формы уведомлений.

Таким образом, использование как старых, так и новых форм уведомлений об открытии/закрытии зарубежных банковских счетов до принятия соответствующего приказа является правомерным. Если же счет открывается в ИОФР — удобнее использовать новую форму.

Отчет о движении денежных средств по счетам в иных организациях финансового рынка (с учетом изменений Правил представления Отчетов от 01 января 2021)

В каких случаях владелец счета вправе НЕ подавать отчет о движении денежных средств по зарубежному счету

нахождение за пределами территории РФ более 183 дней в отчетном году

Если счет открыт в стране ЕАЭС или в стране, с которой у России имеется соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией, при соблюдении любого из следующих условий:

общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет ИЛИ списанных с указанного счета, за отчетный год, НЕ ПРЕВЫШАЕТ эквивалента 600.000 рублей (т.е. ни отдельно списания, ни отдельно поступления НЕ должны превышать 600 тыс руб.)
остаток денежных средств на указанном счете по состоянию на конец отчетного года НЕ ПРЕВЫШАЕТ эквивалента 600.000 рублей, ЕСЛИ в течение отчетного года зачисление денежных средств на счет НЕ осуществлялось (т.е. на счет не должны зачисляться средства и при этом на конец года должна получиться сумма меньше 600 тыс. руб)

В соответствии с абз. 5 ч.4 ст.12 ФЗ-173 Денежные средства могут быть зачислены на счета (во вклады) резидентов, открытые в иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, или списаны с таких счетов (вкладов) в случаях, установленных Центральным банком Российской Федерации. До апреля 2020 имелся только проект Указания Банка России.

В соответствии с Указанием з ачисление денежных средств на счета (во вклады) резидентов, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, в соответствии с личным законом таких организаций имеющих право оказывать услуги, связанные с привлечением от резидентов и размещением денежных средств или иных финансовых активов для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах резидента либо прямо или косвенно за счет резидента, и списание денежных средств с таких счетов (вкладов) осуществляются во всех случаях без ограничений.

Положения Указания распространяются на все категории валютных резидентов: физических лиц, физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями или лицами, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, юридических лиц.

Отдельно отмечу, что ДО вступления в силу данных Указаний действовал проект Инструкций Банка России, который также разрешал проведение любых валютных операций по счетам в ИОФР без ограничений — любые операции, совершенные по таким счетам ранее — являются законными валютными.

Проведение валютных операций по счетам в ИОФР, открытым в США, Великобритании, Канаде и др.

ОГРАНИЧЕНИЯ при проведении валютных операций по счетам в ИОФР

кпо счетам в ИОФР СОХРАНЯЕТСЯ ЗАПРЕТ на расчеты между двумя резидентами РФ (напомню, что такое зачисление в настоящее время возможно только если оба валютных резидента находятся за пределами территории РФ более 183 дней) — Письмо Федеральной налоговой службы от 17 апреля 2020 г. № ВД-4-17/6473 О вступлении в силу Указания Банка России от 24 декабря 2019 г. N 5371-У
со счета в ИОФР возможно перечисление денежных средств на собственный банковский счет ТОЛЬКО при условии, что он открыт в стране с которой имеется соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией. То есть на счет в ИОФР, открытый в США (Канаде, Великобритании и тд), возможно получить средства от нерезидентов по любым основаниям, НО при этом, нельзя перевести их на собственный банковский счет в этой стране (с которой нет автоматического обмена) — см. ответ УФНС РФ на запрос нашей фирмы

Нужно ли уведомлять о наличии полиса страхования жизни за рубежом

Читайте также: