Как оплатить добровольные взносы в фсс ип

Обновлено: 25.06.2024

В обязательном порядке индивидуальный предприниматель должен делать взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС) и обязательное медицинское страхование (ОМС). В 2021 году цифры будут выглядеть следующим образом:

медицинские взносы в фиксированном размере — 8 426 рублей;

пенсионные взносы в случае если величина дохода плательщика не превышает 300 тысяч рублей — в размере 32 448 рублей, но если величина дохода плательщика превышает 300 тысяч рублей — в размере 32 448 рублей + 1% от суммы дохода плательщика, превышающей 300 тысяч рублей, но не более 259 584 рублей.

Общая сумма взносов не должна превышать 259 584 рубля.

Если общая сумма доходов не превышает 300 тысяч рублей, то предприниматель должен оплатить взносы не позднее 31 декабря текущего года. Если сумма превысила 300 тысяч рублей, то он может оплатить их не позднее 1 июля, следующего за истёкшим расчётным периодом.

Случаи, в которых индивидуальный предприниматель может не уплачивать страховые взносы перечислены в ст. 430 НК РФ. Однако, он может вносить их добровольно.

Какие выплаты ИП обеспечат обязательные взносы

Если предприниматель уплачивает только фиксированные обязательные взносы, то и рассчитывать он может только на минимальные выплаты: небольшая пенсия и выплату при рождении ребёнка, а также бесплатное медицинское обслуживание.

Что нужно оформить, чтобы получить дополнительные выплаты

Взносы на добровольное страхование составляют 2,9% от МРОТ. Например, в 2020 минимальный размер оплаты труда составляет 12 130 рублей, соответственно страховые взносы в этом случае равняются 351,77 рубль в месяц или 4221,24 рубль в год.

Размер МРОТ в 2021 году будет установлен законом на основе новой методики расчёта. Были внесены несколько законопроектов, касающихся расчёта МРОТ. Один из них предполагает устанавливать МРОТ не ниже прожиточного минимума по стране за II квартал предыдущего года — 12 392 рублей, другой предлагает установить более высокий размер — 12 792 рублей. От того, какой в итоге будет установлен МРОТ, зависят выплаты индивидуальному предпринимателю в 2021 году.

Оформление добровольного страхование даёт возможность получать пособия в случае временной нетрудоспособности, в связи с материнством или по уходу за ребёнком.

На какие выплаты можно рассчитывать

Пенсионные выплаты

Пенсию индивидуальный предприниматель получит в любом случае, так как отчисление пенсионных взносов обязательно. Однако размер пенсии будет меньше, чем у наёмного работника.

Пенсионные отчисления у индивидуального предпринимателя фиксированные, если его доход составляет менее 300 тысяч рублей. За доход, полученный сверх этой цифры, предприниматель отчисляет 1%. Таким образом, отчисления в этом случае зависят от размера дохода, но не сильно влияют на пенсию.

Размер пенсии зависит от накопленных пенсионных баллов, которые, в свою очередь, зависят не только от размера дохода, но и от накопленного страхового стажа. В 2021 году предприниматель должен иметь минимум 12 лет страхового стажа и 21 пенсионных коэффициентов.

Предприниматель должен помнить, что минимальный страховой стаж и минимальная сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов растут с каждым годом. К 2025 они будут составлять 15 лет и 30 коэффициентов.

Чтобы увеличить размер пенсии, индивидуальным предпринимателям нужно отчислять в ПФР дополнительные взносы. Рассчитать размер будущей пенсии может помочь пенсионный калькулятор.

Больничные выплаты

Больничные выплаты называют также выплатами по временной нетрудоспособности. Рассчитывать на них могут только те индивидуальные предприниматели, что подписали договор добровольного страхования с ФСС.

Размер выплат по временной нетрудоспособности зависит от страхового стажа и размера МРОТ:

8 и более лет — 100% МРОТ;

от 5 до 8 лет — 80% МРОТ;

менее 5 лет — 60% МРОТ.

Предприниматель самостоятельно заполняет больничный лист, а затем передаёт его в ФСС.

Размер выплат можно вычислить по формуле:

МРОТ/30 × % страхового стажа × количество дней болезни

Выплаты по временной нетрудоспособности облагаются НДФЛ. Так как налоговым агентом в этом случае выступает ФСС, то предприниматель получит выплаты уже с учётом вычета налога.

Беременность и роды

Женщина-предприниматель, родившая ребёнка, получит пособия вне зависимости от того, отчисляет ли оно дополнительные взносы в ФСС или нет. Однако у тех, кто оформил договор добровольного страхования, есть преимущества — они получат больше денег.

Если женщина-предприниматель не оформляла договор с ФСС, то она получит выплаты в минимальном размере:

за беременность и роды — 18 004,12 рубля;

ежемесячное пособие по уходу за ребёнком до полутора лет — 6 752 рубля;

Если же договор добровольного страхования был заключён, то женщина имеет право получить пособие по беременности и родам. Декретные выплаты начисляют за 70 дней до родов и 70 после. При многоплодной беременности и осложнениях эти цифры меняются в большую сторону: при осложнённых родах 156 дней, а при многоплодной беременности — 194 дня.

Размер пособия рассчитывается на основе среднего заработка, стипендии, денежного довольствия или МРОТ, в зависимости от статуса женщины. Для работающей женщины-ИП размер выплат рассчитывается по аналогии с больничными выплатами, то есть на основе МРОТ и страхового стажа.

В отличие от больничных выплат, пособие по беременности и родам не облагается НДФЛ, поэтому женщина получает его в полном размере.

Данная версия имеет проблемы с безопасностью и не соответствует современным стандартам веб-разработки, в результате чего Вы можете стать жертвой хакерских атак, а некоторые сайты могут отображаться некорректно.

Так как поддержка MS Internet Explorer под Windows XP прекращена его разработчиками, для работы с нашим сайтом Вам необходимо перейти на любой другой браузер.

Ниже Вы можете скачать любой браузер по Вашему выбору (все ссылки ведут на официальные страницы загрузки):

С уважением,
отдел информатизации ГУ ЛРО ФСС РФ

пн-чт: c 8.30 до 17.15

пт: с 8.30 до 16.00

перерыв с 12.00 до 12.30

пн-чт: c 8.30 до 17.15
пт: с 8.30 до 16.00
перерыв с 12.00 до 12.30
--> Версия для слабовидящих

ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ. ДЛЯ ЧЕГО НУЖНА ДАННАЯ ПРОГРАММА?

Добровольно вступив в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, Вы становитесь застрахованным лицом. Таким образом, Вам дается право на получение пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Добровольное страхование. Для кого?

Индивидуальные предприниматели.
Адвокаты.
Нотариусы.
Члены крестьянских (фермерских) хозяйств и семейных (родовых) общин коренных малочисленных народов Севера.

Добровольное страхование. Как воспользоваться данной программой?

Для того, чтобы воспользоваться данной программой, вам необходимо подать в региональное отделение Фонда социального страхования РФ следующие документы:

Обращаем Ваше внимание, что регистрация занимает 3 рабочих дня.

Добровольное страхование. Какие пособия можно получить?

пособие по временной нетрудоспособности;
пособие по беременности и родам;
единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
единовременное пособие при рождении ребенка;
ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет;
социальное пособие на погребение.

Добровольное страхование. Размер Вашего пособия.

Ваш размер пособия напрямую зависит от величины минимального размера оплаты труда на момент начала болезни, отпуска по беременности и родам или отпуска по уходу за ребенком, а также от продолжительности трудового стажа:

при страховом стаже 8 и более лет – в размере 100 % среднего заработка;

при страховом стаже от 5 до 8 лет – в размере 80 % среднего заработка;

при страховом стаже менее 5 лет – в размере 60 % среднего заработка.

Пособие по беременности и родам выплачивается застрахованной женщине суммарно за весь период декретного отпуска в размере 100% среднего заработка. Для предпринимателей, адвокатов, нотариусов, членов крестьянских (фермерских) хозяйств и семейных (родовых) общин коренных малочисленных народов Севера средний заработок принимается равным МРОТ:

с 1 января 2021 года – 12 792 руб.

Добровольное страхование. Как получить пособие?

Для того чтобы получить пособия необходимо подать письменное заявление не позднее 6 месяцев с момента восстановления трудоспособности (установления инвалидности), окончания отпуска по беременности и родам или достижения ребенком полутора лет.

Добровольное страхование. Размер страховых взносов.

Размер страховых взносов определяется исходя из стоимости страхового года. Тариф страховых взносов в ФСС РФ равен 2,9%.

Минимальный размер оплаты труда, установленный федеральным законодательством, c 1 января 2021 года составляет 12 792 руб.

Для приобретения права на получение пособий в 2022 году, необходимо уплатить до 31 декабря 2021 года – 4451,62 руб.

Добровольное страхование. Как и когда платить страховые взносы?

Вступив в добровольные правоотношения по социальному страхованию вам необходимо уплатить взносы не позднее 31 декабря года, в котором было подано заявление.

Взносы можно уплатить как единовременно, так и по частям (раз в месяц, в квартал, в полгода) на счет отделения Фонда по месту жительства удобным для вас способом: наличными через банк, в безналичном порядке с расчетного счета или почтовым переводом.

Реквизиты и контакты

НАЧАЛЬНИК ОТДЕЛА – МАКЛЕРОВА КСЕНИЯ ВИКТОРОВНА

БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ ГУ - ЛЕНИНГРАДСКОГО РО ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Получатель: УФК по Ленинградской области (ГУ - Ленинградское РО Фонда социального страхования Российской Федерации)

ИНН 7810240130,

КПП 470301001,

ОКТМО 41612101

л/c: 04454011160

Р/с 03100643000000014500

Наименование банка: ОТДЕЛЕНИЕ ЛЕНИНГРАДСКОЕ БАНКА РОССИИ//УФК по Ленинградской области г. Санкт-Петербург

БИК 014106101, Кор. счет (ЕКС) 40102810745370000006

Коды бюджетной классификации доходов:

КБК - 393 1 02 02 050 07 1000 160 - Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

КБК - 393 1 02 02 050 07 2100 160 - Пени по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

КБК - 393 1 02 02 050 07 2200 160 - Проценты, начисленные на сумму отсрочки (рассрочки) по уплате страховых взносов.

КБК - 393 1 02 02 050 07 3000 160 - Штрафы по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за нарушение сроков предоставления отчетности, за занижение базы для начисления страховых взносов.

КБК - 393 1 16 07 090 07 0000 140 - Штрафы за нарушение сроков регистрации в качестве страхователя, за осуществление деятельности физическим лицом без регистрации в качестве страхователя.

КБК - 393 1 17 06 0200 76 000 180 - Прочие не налоговые поступления в Фонд социального страхования РФ (добровольное вступление в правоотношение по ОСС на случай ВНиМ).

Если платить в Фонд социального страхования сейчас, то можно немного поболеть потом. Но лучше не болеть. И не платить.

Наемные сотрудники могут заболеть и получить за это деньги: работодатель каждый месяц отчисляет за них взносы в Фонд социального страхования, а когда работник болеет, фонд оплачивает ему больничный. Меньше, чем за работу, но хоть что-то.

С предпринимателями эта схема тоже работает, но нужно заранее позаботиться о себе и заплатить взносы.

Еще о социальных выплатах:

Эксперт — Мария Ниянина, бухгалтер и налоговый консультант, ведет блог о налогах. Записалa Валерия Дроговоз, редактор.

Заплатить в ФСС заранее

Фонд социального страхования защищает всех, кто платит взносы. Так можно рассчитывать на оплату больничного, отпуска по беременности и родам, декретные выплаты и даже пособие на похороны.

Обычно ИП не платят взносы в соцстрах, это дело добровольное. А если не платить, то денег не заплатят. Чтобы фонд оплатил больничный, нужно зарегистрироваться в ФСС и заплатить взнос. А теперь подробнее.

Для начала нужно зарегистрироваться в фонде. Для этого подаем заявление в отделении соцстраха по месту регистрации, в МФЦ или через портал госуслуг. К заявлению приложите:

ИНН;
паспорт;
свидетельство о регистрации ИП;
выписку из ЕГРИП.

Бланк заявления выглядит вот так. Вроде ничего сложного:

А теперь, когда зарегистрировались, можно платить взнос. Сумму придется рассчитать самим. Вот так:

МРОТ — это минимальный размер оплаты труда, в течение года он меняется. Минимальная зарплата в разных регионах отличается.

Берем значение на начало года — 11 280 рублей:

11 280 * 2.9% * 12 = 3925 рублей

Взнос платят раз в год или разбивают на части, главное — чтобы вся сумма дошла до фонда до 31 декабря. Если фонд не получил полную оплату за предыдущий год, он вернет деньги, а потом откажется оплачивать больничный.

Разница между предпринимателем и наемным сотрудником в том, что сотрудник имеет право на выплаты с первого дня работы, а предприниматель со следующего года. Если коротко: платите взносы в 2019, а болеть за деньги сможете в 2020 .

Получить деньги за время болезни

Чтобы ИП получить пособие по нетрудоспособности, нужно:

взять в поликлинике справку о нетрудоспособности — больничный лист.
написать заявление об оплате больничного на счет ИП;
сделать копию квитанции об оплате страхового взноса.

Больничный лист для ИП состоит из двух частей. Первую заполняет врач, а вторую — предприниматель. Основные правила такие:

заполнять гелевой, капиллярной или перьевой ручкой, но не шариковой;
писать ручкой черного цвета;
писать на русском языке заглавными буквами;
не выходить за границы ячеек;
не задевать ячейки печатью.

Все эти документы предприниматель приносит в Фонд социального страхования.

Сколько денег получит ИП за больничный

Размер больничного зависит от МРОТ и трудового стажа. То есть больничный посчитают по минималке, даже если вы платили каждый месяц миллионы налогов, а из-за болезни не можете заработать на еду.

Размер пособия = (МРОТ * 24 / 730) * процент страхового стажа * количество дней больничного.

Проценты по страховому стажу такие:

100% от среднего заработка за 8 лет трудового стажа;
80% — если работал от 5 до 8 лет;
60% — если работал меньше 5 лет.

В трудовой стаж считают срок работы по найму и годы работы как ИП: всё время, когда человек делал отчисления в ПФР.

Иванов работал 5 лет в компании, а потом открыл ИП и оплатил добровольные взносы в 2018 году. В марте 2019 года он сломал ногу и получил больничный лист на 14 дней.

Чтобы рассчитать выплаты по больничному, суммируем трудовой стаж: 5 лет найма + год добровольных взносов. Это 80% от МРОТ.

Считаем сумму больничного:

(11 280 * 24 / 730) * 80% * 14 дней больничного = 4154 рублей.

За 14 дней больничного Иванов получит 4154 рублей.

Страховые взносы окупают себя, если у предпринимателя больше восьми лет трудового стажа и он болел больше 11 дней в году. При других условиях государство вернет ИП меньше денег, чем он заплатил в фонд.

Что, кроме денег

Пособие платят по больничному листу, поэтому работать в это время нельзя. Не очень понятно, что будет, если во время больничного на счет ИП придут деньги.

Во время больничного ИП продолжает платить страховые взносы в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования.

Если ИП добровольно зарегистрировался в ФСС и одновременно работает по найму, в случае болезни он получит пособие по нетрудоспособности как ИП, и по месту работы.

Стоит ли это вообще усилий

Платить взносы подходит тем, кого не бесит собирать бумажки и заполнять заявления. При хорошем стаже сумма больничного окупает взнос. Хотя надежнее рассчитывать на себя: регулярно откладывать деньги на страховой случай на отдельный счет, тогда перерыв в работе не будет критичным в плане денег.

Еще вариант — оплатить страхование жизни и полис ДМС.

А еще лучше — не болеть. Берегите себя!

Счет для ИП и ООО в Модульбанке

Удобный сервис, недорогие тарифы, защита от блокировок по 115ФЗ

Короче

Как ИП получить больничный:

заплатить взносы в ФСС заранее;

взять больничный лист у врача;

принести документы в ФСС;

дождаться оплаты на счет.

Какие документы нужны для добровольного страхования:

свидетельство о регистрации ИП;

выписка из ЕГРИП.

нужно заплатить в Фонд социального страхования в 2019 году, чтобы получить деньги за больничный в 2020 году

Если вы приняли на работу хотя бы одного сотрудника, обязательно нужно встать на учет в ФСС в качестве работодателя.

1. ИП без работников

Если вы ведете деятельность без сотрудников, регистрация в ФСС не обязательна. Но вы можете встать на учет добровольно. Это наложит на вас обязанность по уплате страховых взносов, но и даст право на получение больничных и декретных выплат за счет ФСС.

Для добровольной регистрации в ФСС нужно представить следующие документы:

паспорт;
свидетельство о государственной регистрации, если предприниматель зарегитсрирован до 2017 года, или лист записи ЕГРНИП, если после;
ИНН.

С оригиналов документов сотрудники сами сделают копии и заверят их надлежащим способом.

Подать документы можно лично, обратившись в отделение ФСС по месту вашего жительства. Также вы можете подать документы через МФЦ или электронно через портал госуслуги.

В течение трех дней Фонд поставит вас на учет и вышлет уведомление о регистрации в качестве лица, добровольно вступившего в отношения по социальному страхованию. Уведомление высылается на электронную почту в форме электронного документа, подписанного электронной цифровой подписью ФСС. Если вы хотите получить бумажный вариант, нужно подать отдельное заявление.

С момента регистрации вы обязаны уплачивать взносы с удобной для себя периодичностью (раз в месяц, квартал или год). Главное уплатить всю годовую сумму не позднее 31 декабря.

Заключив первый трудовой договор, индивидуальный предприниматель обязаны зарегистрироваться в ФСС в качестве страхователя. Сделать это надо в течение 30 дней с момента заключения договора. Просрочка до 90 дней грозит штрафом в 5000 рублей, более длительная просрочка наказывается штрафом до 10000 рублей.

Важно: Встать на учет как работодатель придется и при заключении договора гражданско-правового характера (ГПХ). Но при условии, что именно предприниматель указан в нём плательщиком страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

3. Документы и инструкция по регистрации в ФСС

Чтобы встать на учет в качестве страхователя в 2022 году, надо представить следующие документы:

нотариально удостоверенную копию паспорта;
лист записи ЕГРНИП;
свидетельство о государственной регистрации, если предприниматель зарегитсрирован до 2017 года;
ИНН;
копии трудовых книжек сотрудников или копии трудовых договоров;
копия гражданско-правового договора, где плательщиком взносов числится ИП;
доверенность, если документы за вас подает ваш представитель.

Вы можете принести все документы в оригиналах (если лист записи ЕГРИП прислали вам по электронной почте), и сотрудники ФСС сами сделают копии и заверят их.

Подавать документы нужно в отделение ФСС по месту вашей прописки. В заявлении можете указать, как вам удобнее получить уведомление о регистрации: лично или по почте.

Можете подать документы через МФЦ. Список документов тот же. Но все документы (копия паспорта, ЕГРИП и выписка) должны быть заверены у нотариуса, а трудовые договоры и трудовые книжки можете заверить сами. Сотрудники МФЦ заверять копии не имеют права.

Можете подать документы электронно через портал госуслуги:

По итогам регистрации (независимо от способа подачи) ФСС внесет ваши данные в базу страхователей и вышлет на ваш e-mail уведомление о постановке на учет с регистрационным номером. Кроме того, в уведомлении будет информация:

о классе риска вашей основной деятельности,
о размере страховых взносов,
о сроках и реквизитах для уплаты страховых взносов.

Если вы подавали документы через МФЦ, тогда уведомление следует получать также в МФЦ.

4. Стоимость и сроки регистрации

Госпошлину за постановку на учет в ФСС платить не нужно.

При подаче документов сразу в ФСС, вас поставят на учет в течение 3 дней и вышлют соответствующее уведомление на электронную почту. При подаче документов через госуслуги или МФЦ придется подождать немного больше - до 5 рабочих дней. Это связано с работой системы, которой нужно время на обработку, сортировку и отправку документов.

Введите свои данные в специальную форму и получите готовые документы, заполненные в соответствии с требованиями ФНС. Также вы получите инструкцию по подаче. Это быстро, надежно и бесплатно. Останется скачать и распечатать.

Читайте также: