Если один наследник вступил в наследство а другой нет что делать продать квартиру

Обновлено: 14.05.2024

Продать квартиру можно только через полгода после смерти владельца. Однако наследникам иногда требуется продать имущество раньше положенного срока, еще до того, как у них появится на него право собственности. И операции с такими квартирами периодически совершаются. Хотя в будущем подобная сделка может быть оспорена в суде.

Продать за 6 месяцев

Схема оформления унаследованной квартиры в собственность выглядит так:

Получить свидетельство о наследстве можно не раньше, чем через полгода, после смерти наследователя. Именно такой срок установлен Гражданским кодексом для того, чтобы все претенденты на наследство заявили о своих правах. Получается, что продажа квартиры откладывается на шесть месяцев с момента получения известия о наследстве. Если только нотариус не выдаст документ досрочно. Теоретически, он может это сделать, если наследник обратится с соответствующим заявлением.

При наследовании, как по закону, так и по завещанию свидетельство о праве на наследство может быть выдано до истечения шести месяцев со дня открытия наследства, если имеются достоверные данные о том, что кроме лиц, обратившихся за выдачей свидетельства, иных наследников, имеющих право на наследство или его соответствующую часть, не имеется. Достоверность таких данных оценивается нотариусом с учетом конкретных обстоятельств. На практике это вызывает существенные проблемы. В законодательстве не определены четкие критерии отнесения таких данных к достоверным, поэтому оценку их достоверности осуществляет сам нотариус.

Из-за сложности разбора генеалогического древа нотариус вполне может отказать в досрочной выдаче свидетельства. При этом, если потенциальному владельцу квартиры доподлинно известно об отсутствии других претендентов на наследство, наследник может начинать распоряжаться имуществом, которое, фактически, ему еще не принадлежит.

Право собственности на квартиру, которое переходит в порядке наследования, возникает у наследника с момента открытия наследства. Остальное – вопросы оформления. Если нет других претендентов на это наследство, то вопрос только формальный, дождаться шести месяцев для вступления в наследство, получить свидетельство о праве наследства, чтобы зарегистрировать эту сделку.

После того, как через шесть месяцев наследник получит все бумаги на квартиру, продажа унаследованной квартиры (с точки зрения механизма) не будет отличаться от продажи любой другой. Но пока право собственности не оформлено, сделку по продаже официально не провести (у продавца и покупателя нет необходимых документов для подачи в Росреестр). Впрочем, эти шесть месяцев продавец может потратить на поиск покупателя и договориться с ним о деталях будущей сделки. Более того, эксперты рекомендуют продавцу письменно закрепить полученную договоренность и даже взять с покупателя аванс.

Можно заключить договор о намерениях, где стоит прописать, что в определенные сроки после вступления в право собственности, продавец обязуется продать квартиру. В таком случае в договоре можно закрепить только намерение. Эту договоренность я бы советовала закрепить финансово. Как показывает практика, от договоренностей, которые не скреплены финансово, очень легко уйти. При составлении документа нужно хорошо продумать те пункты договора, в которых речь идет об ответственности и что будет, если одна из сторон откажется от выполнения обязательств.

Правда, существует ли способ документально закрепить договоренность с покупателем так, чтобы ее легитимность не могла быть оспорена в будущем, большой вопрос.

Теоретически можно заключить предварительный договор. Однако до получения свидетельства о праве на наследство и оформления права собственности наследник пока еще не имеет права распоряжаться имуществом. Поэтому заключение подобного предварительного договора, на мой взгляд, может быть оспорено.

Купить чужое наследство

Так, обязательную долю в наследстве имеют:

несовершеннолетние или нетрудоспособные дети завещателя (в том числе усыновленные);
несовершеннолетние или нетрудоспособные дети завещателя (в том числе усыновленные)
его нетрудоспособный супруг и родители (женщины старше 55 лет, мужчины старше 60 лет, инвалиды 3, 2, 1 степени (I, II, III групп);
нетрудоспособные иждивенцы (лица, которые не менее одного года до смерти наследодателя находились на его полном материальном обеспечении или получали от него материальную помощь, размер которой можно оценить как основной источник дохода этого лица)

Участники рынка рекомендуют покупателю проследить, чтобы в предварительном договоре купли-продажи было четко сказано о том, что продавец обязуется оформить права на квартиру и после этого продать объект, а при возможном появлении других наследников – вернуть денег и выплатить неустойку

Отметим, что даже после того, как наследник вступил в права собственности, сделка с унаследованной квартирой профессионалами классифицируется как рискованная, поскольку нет официально установленного срока, по истечении которого унаследованную квартиру покупать безопасно. Через шесть месяцев на наследство не смогут претендовать только те родственники, которые знали о смерти наследодателя. А тот, кто был не в курсе происходящего, сможет восстановить право претендовать на наследство. Правда, уже только по решению суда.

Аналогичная ситуация с несовершеннолетними наследниками. Если, к примеру, при распределении наследства были нарушены права детей (допустим, не учли интересы внебрачного ребенка), то для них устанавливается срок в шесть месяцев для обращения к нотариусу с момента достижения совершеннолетия.

Ситуации бывали разные, иногда при молчаливом согласии всех родственников, один наследник оформлял на себя квартиру и продавал ее, а остальные не претендовали. А через некоторое время обделенные наследники в судебном порядке восстанавливали свои наследственные права и истребовали имущество в своей части от наследников, оформивших свои наследственные права. В большинстве случаев, которые были в моей практике, удавалось решить спор между наследниками миром за счет денежных компенсаций стоимости наследственной доли.

Вариантов много, некоторые прописывают в договоре купли продажи, что в случае возникновения судебного решения, продавец обязуется вернуть такие-то деньги в определенные сроки. Как показывает практика, все эти бумаги пишутся только для морального успокоения покупателя. Никакой практической пользы это не приносит. Продавец может от своего имени дать такое обязательство, а если возникнут претензии со стороны третьих лиц, то продавец не может гарантировать, что эти наследники не будут оспаривать сделку продажи. Такого рода дела решаются в судебном порядке. Какое решение примет в суд, прогнозировать сложно.

Обычно покупатели задумываются о покупке квартиры, полученной продавцом в наследство, не из-за денег, а, скорее, из-за симпатии к самому объекту. Повышенные риски покупки унаследованной квартиры обычно никак не отражаются на цене. По словам риэлторов, заниженная стоимость квартиры как раз свидетельствует о наличии каких-либо проблем. Но если подходить к таким сделкам с точки зрения степени рисков, то она может быть разной. Стоит ли объект усилий и страхов, покупателю предстоит решить самостоятельно.

Можно ли оформить отказ от наследства (наследник первой очереди) по истечению 6 месяцев? Отказ не оформлялся. В наследство вступил другой наследник первой очереди. (Сейчас это нужно для того, чтобы безболезненно продать имущество)

Можно ли продать недвижимость по доверенности не вступив в наследство.

На наследство (квартиру) претендует 5 человек, один из которых отбывает срок в тюрьме. Можно ли продать квартиру без его согласия или лишить его наследства, если он будучи в тюрьме не вступил в наследство. И сможет ли он когда освободится претендовать на свою 1/5 часть этой квартиры! Спасибо Алексей.

Можно ли продать дом, вступив в наследство, но не переоформляя на себя?

Собственником земельного участка и жилого дома являлась мать двоих сыновей, после ее смерти один из сыновей ввелся в права наследства, второй не вводился, затем он умирает. У этого сына есть сын, который вначале не претендовал на наследство после отца. По истечении 12 лет сын узнает что этот дом хотят продать и решает претендовать на наследство. Но брат отца вступил в права наследства не указав наследника первой очереди - сына. Можно ли сыну получить свое наследство?

Можно ли вступив в наследство не переоформлять дом на себя а продать сразу?

Скажите пожалуйста, можно ли продать дом по свидетельству о приватизации не вступив в наследство?

Можно ли продать квартиру после смерти матери не вступив в наследство раньше 6 месяцев?

Можно ли продать дом и землю не оформляя собственность, а просто вступив в наследство?

Можно ли продать дом родителей, не вступив в наследство. Родители умерли давно, наследников больше нет.

13 июля 2018 года умер отец. Я вступил в наследство и получил 2/3 землю и дом. так же в наследство вступила бабушка (его мама) получила 1/3 от наследство. Оформляла наследство со стороны бабушки ее дочь (моя тетя) по доверенности. Она потратила деньги которые не собиралась тратить, но пришлось. Мне эта часть наследства нужна на 100% , тетя не против что бы мне продать эту часть наследства на туже сумму которую потратила на оформления наследства. Вопросы: 1) Отец умер в области нужно ли оформлять по месту где умер отец, или это уже купле/продажа и отец уже не причем? 2) Какие документы нужно собрать, что бы я мог купить эту часть наследства? И можно ли оформить как дарственную?

Можно ли продать недвижимость если не вступил в наследство. Как правильно оформить сделку.

Можно ли продать имущество фирмы единственный учредитель которой умер, после смерти прошло 4 месяца, в наследство еще никто не вступил. Реально ли продать все имущество и не вступать в наследство вообще?

Можно-ли продать квартиру, еще не вступив в наследство? Я живу в другом городе, очень неудобно приезжать через пол года, чтобы вступить в наследство, а потом еще займет время ее продажа.

У меня по договору дарения и у моей сестры есть доли в доме. Так же есть обязательная доля по наследству у несовершеннолетнего сына брата. Брат умер 10 лет назад. Мы с сестрой хотим продать дом, но проблема в том что мы не смогли найти мать ребёнка, в наследство она не вступала, и возможно не вступит. Можно ли нам продать свои доли и сможет ли новый собственник после того как ребёнку исполнится 18 лет (и если он не вступит в наследство) переписать его долю на себя и стать единственным собственником?

Умерла мать, я сын. Вступил в наследство, квартиру переоформил, а машину-нет. Можно ли её продать по праву на наследство не переписывая её на себя? И какие документы для этого требуются?

Можно ли продать авто если я вступил в наследство но на себя не оформил в ГАИ. что для этого нужно? Спасибо.

Можно ли продать долю в квартире постороннему лицу если другой сособственник не известен нет регистрации в регпалате возможно не вступил в наследство.

В 2005 году умер мой дедушка, после него остался гараж, которым семья продолжала пользоваться, но юридически в наследство никто не вступил. Гараж был в собственности. Теперь мы его хотим продать. Спорных моментов никаких нет. Мы хотим оформить наследство на одного из сыновей. Должны ли другие дети писать отказ от наследства, можно ли оформить наследство сразу на меня, и какие налоги нас ждут в обоих случаях? И еще, если это возможно, примерный список документов, которые нужно будет приложить к исковому заявлению.

Наша семя состоит из 4 детей (двое жили с матерью, а двое отдельно со своими семьями). умерла мать и в наследство досталась 3-х комнатная квартира и долгов более 70 тыс. руб.. Завещания нет. Теперь все наследники не могут прийти к общему решению, что делать со всем этим. Один из наследников продолжает жить в этой квартире и платить квартплату. Старшие наследники хотели бы отказаться от наследства, но бояться, что младшие могут потерять квартиру. Можно ли сделать так, что старшие откажуться от наследства с условием, что младшие не смогли бы продать квартиру? Что будет, если никто не вступит официально в наследство, но кто-то будет проживать в квартире? Как можно по закону обязать одного из наследников явиться к нотариусу для принятия наследства, если он избегает вступления в наследство, но продолжает жить в квартире?

Я по наследству получила 3/4 доли в однокомнатной квартире вступила в наследство и оформила все документы (кВ привотищированна) , а 1/4 которая досталась двоюродному брату он не вступил в наследство и не чего не оформил прошло шесть лет. За коммунальные услуги плачу я. Подскажите могу ли я продать свою долю без его согласия? Или может как то можно эту часть мне оформить на себя? Могу ли я без его согласия сделать регистрацию на своей доли своему гражданскому мужу?

Опишите Вашу ситуацию в общих чертах. Подскажите пожалуйста, можно ли продать выделенную нотариусом супружескую долю в квартире, если человек ещё не вступил в наследство.

Можно ли продать квартиру, в которой 1/3 доля-является выморочным имуществом (т.к. из-за долгов умершего, никто из родственников не вступил в наследство)

Можно ли продать или подарить часть квартиры если в наследство вступил, у нотариуса оформил вступление, а на себя собственность не зарегистрировал через регистрационную палату?

Здравствуйте. Если несовершеннолетний ребенок не вступит в наследство в срок, что будет? А если вступить, смогут продать квартиру без разрешения опеки? Если не брать разрешения?! Можно ли продать квартиру дороже оценки кадастровой?

Я хочу приобрести дачу. Хозяйка дачи умерла. Есть завещание на внучку. У внучки есть намерение продать дачу мне. Но нет желания заниматься оформлением документов о вступлении в наследство. У меня следующие вопросы:

1. Можно ли на этой стадии инициировать оформление права собственности на меня (например, через отказ внучки от наследства в мою пользу или еще каким-либо способом - правда завещание уже предъявлено нотариусу). Как это делается?

2.Если я сама по доверенности начну собирать документы по оформлению наследства на внучку, то можно ли на стадии оформления наследства связать продавца обязательством продать именно мне дачу, после сбора мной всех документов.

3.Если обратиться с поручением к третьему лицу (агенту) на сбор всех документов для наследства и купли-продажи, как можно обеспечить гарантию, что дача будет продана именно мне.

Предполагается, что все затраты, даже на оформление наследства буду оплачивать я.

Хотелось бы иметь гарантии. Но в данный момент собственник умер, а наследник не вступил в наследство.

Добрый день! Повторю вопрос более изложенно! Супруг вступил в наследство на 1/2 дома по завещанию. Вторая сторона не вступила,уже прошло пол года, она там проживает и прописана(значит вступит автоматом) но каких либо действий с ее стороны нет,то-есть не чего не оформляет и врятли будет( такие люди) Как нам продать нашу часть,если мы должны сначало предложить им,но они то не оформили. Какой то замкнутый круг. Подскажите пожалуста. Мало того что мы это завещание нашли,оплатили. В документах на договор купли продажи на умершего были ошибки, и это через адвокатов и суд прошли. И опять встали на месте. За ранее спасибо.

Спасибо! Будем пытаться! А выделение доли,происходит через суд( ну в нашем случае точно) тоесть даже если они не вступили,выделение будет?!

1/2 доли,на мужа и на ее сестру. Но так кстати прописанны еще ее два сына: 35 лет и 16,это же не повлияет?!

Здравствуйте, Анастасия! Никакого замкнутого круга нет.

В соответствии с частью 4 статьи 1152 ГК РФ принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

Поэтому направляйте второму наследнику извещение о продаже доли. если он не ответит или откажется, продавайте любому третьему лицу.

А выделение доли, происходит через суд( ну в нашем случае точно) тоесть даже если они не вступили, выделение будет?!

Доли определяет нотариус. В свидетельстве о праве на наследство должна быть указана доля наследника (наследников).

Вы хотите выделить свою половину в натуре с присвоением отдельного адреса? Либо вы сами занимаетесь выделением, либо продаете просто долю, потому что после выделения в натуре условие ст. 252 ГК не действует

Ну думаем ввделять в натуре. Т.к. дальше будет сложнее продать.

Как мне продать часть дома, если второй собственник не соглашается, у меня он выкупать не хочет, а свою он мне не продаёт. А я не могу продать свою долю потому то так никто не соглашается. Как быть?

Здравствуйте. Наследство по завещанию на двух наследников. Первый оформил свою 1/2, второй нет, как первому продать свою оформленную долю, если второй наследник не оформляет свою часть и специально тянит время.

Здравствуйте! У меня такая ситуация, после смерти мамы в 2016 году я получила 5\8 доли квартиры, ранее принадлежащей ей. Второй наследник мой сын у него 3\8 доли. Я получила свидетельство о праве на наследство, и оформила собственность выписка из егрп имеется. Сын подал документы на свидетельство о праве на наследство, но забирать их не хочет. Мне необходимо продать свою долю, а тут второй наследник не вступивший в собственность. Подскажите алгоритм как поступить могу ли я продать свою долю если он не оформил собственность?

здравствуйте у меня такой вопрос,моя мать является вступившей в наследство владелецей половины дома,другая половина принадлежит моей тете,она одинаково с моей матерью вступила в наследство.Тетка пожила в доме около 10-ти лет пользуясь всем домом,моя мать захотела продать свою половину и сообщила об этом тетке,на что та ответила,что не отдаст ей ни каких документов на дом и мать его не продаст,что делить в такой ситуации

Здравствуйте! Нас две сестры. После смерти родителей мне принадлежит 2/3 части дома; сестре- 1/3. Контакты с сестрой и ее семьей нарушены после того, как дом не был поделен пополам. Я хочу продать дом и уехать к сыну, который проживает уже 10 лет в другом регионе. Он у меня единственный родной и близкий человек. Мама умерла 3 года назад, папа 1,5 года. Я прописана и проживаю в доме родителей в поселке. Документы у меня все оформлены на дом. Сестра только получила свидетельства от нотариуса о праве на наследство. В кадастровой палате числюсь пока только я владелицей дома. По решению суда мне сейчас принадлежат 2 комнаты, сестре- одна. Можно продавать, но как коммуналку- дешево. Попытки договорится с сестрой о покупке ее доли безрезультатны. Существует ли закон, в котором предусматривается присвоение всей жилплощади, если второй наследник не оформляет документы, не выделяет средства на поддержания жилья по истечению определенного срока? Спасибо огромное! Как мне быть?

Наследники, унаследовавшие квартиру, вправе распоряжаться ей по своему усмотрению. В том числе они могут продать ее, но не ранее, чем оформят право собственности в Росреестре. Сама процедура продажи такого жилья стандартная, так как фактически не зависит от того, как имущество было приобретено в собственность. Если с момента получения квартиры во владение прошло менее 3 лет, то придется заплатить налог на полученный доход. Сумму налога можно снизить, воспользовавшись одним из имущественных вычетов — уменьшение базы налогообложения на 1 млн. руб. или на сумму потраченных на приобретение затрат.

Квартира как наследственное имущество

Для того чтобы, быстро получить ответы на свои вопросы , обращайтесь за юридической консультацией в онлайн-чат справа или звоните по телефону: 8 (800) 302-32-85

По закону вступление в наследство может происходить раньше, чем владелец распорядиться унаследованным имуществом. Ст. 1152 ГК РФ указывает, что срок владения имуществом, принятого наследником, отсчитывается с момента открытия наследства. П. 2 ст. 1153 ГК РФ определяет, что наследник может фактически принять наследство, если еще до обращения к нотариусу он совершил одно из следующих действий:

вступил в управление квартирой;
оплатил расходы на ее содержание;
принял меры по сохранению имущества от притязаний других лиц.

На практике это означает, что принятие квартиры в наследство возможно сразу же после смерти наследодателя. Однако факт принятия должен быть подтвержден решением нотариуса в шестимесячный срок после открытия наследства.

Нотариус не ранее чем через полгода после ухода из жизни наследодателя выдает наследнику свидетельство о праве на наследство. В свою очередь на основании свидетельства наследник может зарегистрировать право собственности.

Можно ли продать квартиру, полученную по наследству?

Гражданин, вступивший в наследство, получает право собственности на свое имущество. Оно предоставляет ему не только право владения и пользования, но и право распоряжения имуществом. Владелец унаследованной квартиры может ее подарить, сдать под наем, в аренду, по договору безвозмездного пользования. Он может и продать квартиру после ее перехода по наследству. Законодательство никак его в этом не ограничивает.

Можно обратиться в Росреестр сразу после получения свидетельства либо дождаться, пока на квартиру не найдется покупатель. В последнем случае допускается фактически одновременное проведение сразу двух сделок:

Сначала продавец регистрирует свое право собственности.
Сразу после этого стороны подписывают договор и регистрируют сделку.

Как продать унаследованную квартиру: пошаговая инструкция

Сама процедура продажи унаследованной квартиры абсолютно стандартная. В таком случае не имеет значения, продается она за наличные, по ипотеке или с использованием государственной программы, например, материнского капитала.

Последовательность действий выглядит следующим образом:

На квартиру находится покупатель, стороны заключают договор аванса или задатка.
Стороны подготавливают сделку, в том числе собирают необходимые документы.
Согласуется и составляется договор купли-продажи. В случае, когда предметом договора выступает наследственная квартира, необходимо указать, что основанием права собственности является выданное нотариусом свидетельство. Необходимо указать имя нотариуса, номер свидетельства и дату его выдачи.
Затем покупатель и продавец подписывают договор и отправляются в отделение Росреестра или в МФЦ.
В срок от 5 до 9 дней покупатель получает выписку из ЕГРН, подтверждающую его право собственности на жилье.

Если в сделке используются заемные или государственные средства, то проект договора должен быть согласован с источником оплаты — банком при ипотеке, ПФР при маткапитале и т. д.

Сроки продажи квартиры зависят от разновидности и сложности сделки — участия третьих лиц, несовершеннолетних, государственных органов или кредитных организаций и т. д.

Нужно ли платить налог?

Доход физических лиц, в том числе полученный от реализации недвижимого имущества, облагается НДФЛ в размере 13 % от полученной прибыли.

Это положение касается всех налоговых резидентов РФ. Для нерезидентов РФ налог еще больше — 30 % от полученного дохода. Никаких исключений для отдельных категорий плательщиков не предусмотрено — даже несовершеннолетние, малоимущие граждане и пенсионеры платят налог, если в результате продажи унаследованного имущества они получают прибыль.

Важно! Пенсионеры освобождаются от налога на имущество, но не от налога на доход от его продажи.

В каких случаях продавец освобождается от налога?

Надоело читать? Позвоните юристу и он быстро вас проконсультирует по любым вопросам (бесплатный звонок по всей России): 8 (800) 302-32-85

П. 17.1 ст. 217 НК РФ устанавливает, что от налога освобождаются граждане, которые получили доход в результате продажи квартиры или иного недвижимого имущества с учетом положений ст. 217.1 НК РФ. Эта статья определяет, что освобождение от уплаты налога допускается, если лица владеют недвижимостью дольше, чем установленный в кодексе минимальный срок владения.

Для большинства имущества срок владения, который освобождает от необходимости платить налог, составляет 3 года. Однако для объектов недвижимости установлены отдельные сроки. Он составляет 3 года, если объект недвижимости:

это единственное жилье налогоплательщика;
был приватизировано;
подарен родственником;
был унаследовано.

Для применения условия трехлетнего срока владения достаточно соблюдения хотя бы одного из вышеуказанных пунктов.

В остальных случаях срок, когда можно продать квартиру после вступления в наследство без уплаты налога, составляет 5 лет.

Расчет сроков владения при наследовании имущества

При наследовании имущества срок владения отсчитывается не с момента, когда гражданин оформил право собственности на унаследованное имущество, а с даты открытия дела о наследстве. По законодательству ей считается день ухода из жизни (признания умершим) наследодателя.

Дата, когда наследник зарегистрировал право собственности, при расчете срока владения не применяется. Во-первых, фактически оформить его можно не раньше, чем пройдет полгода после смерти наследодателя. Во-вторых, фактическое оформление может быть затянуто на любой срок, хоть на год или два. Можно даже оформить право собственности перед сделкой по продаже имущества. Однако это не значит, что все это время наследник не владел унаследованной квартирой.

Второй важный момент — наследование имущества, которое находилось в совместной собственности наследника и наследодателя, бывших супругов. Согласно ст. 34 СК РФ и ст. 256 ГК РФ имущество, приобретенное в браке, считается совместным, даже если формально собственником является лишь один из супругов. Ст. 1150 ГК РФ утверждает, что супруг сохраняет право на наследование совместно нажитого в браке имущества. Если муж или жена уходит из жизни, то второй супруг становится наследником минимум 50 % доли от совместного имущества.

При расчете срока владения к учету принимается не дата, когда наследник стал собственником второй доли и и не день смерти супруга, а дата, когда имущество перешло в собственность любого из супругов.
Например, муж приобрел жилье в 2012 году. Умер — в 2017, жена зарегистрировала право собственности годом позже. Супруги находились в браке с 2009 года, значит на 2020 год жена владеет недвижимостью более 3 лет. Платить налог в таком случае не нужно.

Применение налогового вычета

Налоговое законодательство РФ предполагает, что продавец квартиры как налогоплательщик может воспользоваться вычетом при расчете суммы налога. В этом случае налог с продажи квартиры, полученной по наследству, может быть значительно уменьшен.

Виды налоговых вычетов

Предоставление налоговых вычетов при продаже жилых объектов регулируется положениями 220 НК РФ. Налогоплательщик вправе воспользоваться следующими видами вычетов:

базовым в 1 000 000 руб. — если стоимость квартиры меньше, то налог не взимается, если больше — то налоговая база для расчета величины дохода уменьшается на эту сумму;
в сумме затрат на приобретение объекта недвижимости.

В случае покупки и продажи недвижимости обычно применяется второй вычет, так как часто стоимость купленной квартиры больше, чем 1 млн. руб. Однако с унаследованной квартирой ситуация другая — вряд ли можно потратить на оформление наследства сумму более миллиона.

Пример расчета

База налогообложения — разница между стоимостью продажи и налоговым вычетом. Размер налога составляет ставку налога (13 %) от налогооблагаемой базы. Например, наследник продал квартиру за сумму в 1 500 000 руб. Из данной суммы нужно вычесть стандартный вычет в миллион. Тогда размер налога составляет 500000 × 13 % = 65 тыс. руб.

Второй вариант с теми же водными данными, когда продавец применяет вычет в виде суммы расходов на оформление квартиры в наследство. Предположим, сумма расходов на оформление наследства составила 80 тыс. руб. Налоговая база составляет 1,42 млн., сумма налога — 184 тыс. 600 руб.

Расчет вычета при продаже доли в квартире

Зачастую наследники наследуют не весь объект недвижимого имущества, а лишь долю в нем. В таком случае порядок расчета налогового вычета при продаже остается прежним. Например, квартира находится в собственности двух лиц (наследников), у каждого по ½ доли. Сделка по продаже происходит раньше, чем прошло 3 года с момента открытия наследства.

Сумма продажи по договору составила 2,5 млн. руб., каждый из продавцов получил доход по 1,25 млн. Налоговая база составляет 250 тыс. руб. для обоих продавцов (1,25 млн. минус 1 млн. вычета). Размер налога при ставке 13 % — 32 500 руб. для каждого продавца.

Можно ли указать в договоре цену в 1 млн.?

До недавних пор простейшим способом ухода от налога являлось занижение стоимости квартиры в договоре. В тексте соглашения прописывалось, что цена продажи составляет 1 млн. руб. Разница с реальной стоимостью, определенной сторонами, передавалась покупателем продавцу наличными по расписке.

С ужесточением налогового законодательства такой способ ухода от налога фактически исчез. При определении базы налогообложения применяется кадастровая стоимость недвижимого имущества. Если договорная цена меньше, чем кадастровая стоимость с коэффициентом 0,7, то для определения базы налога будет применена кадастровая стоимость.

Например, сумма в договоре составила 1,1 млн., по расчетам продавца налоговая база — 100 тыс., сумма налога — 13 тыс. руб. Кадастровая стоимость проданной квартиры составляет 1,8 млн. руб. 1,8 × 0,7 = 1,26 млн., что больше, чем стоимость в договоре. Налоговая база в таком случае составит 260 тыс. (цена квартиры минус налоговый вычет). Размер налога — 33 тыс. 800 руб.

Казалось бы, в этом случае разница не велика. Однако если стоимость недвижимого имущества составляет 5-6 млн. или более, то применение для расчета базы налогообложения кадастровой стоимости имущества позволяет взыскать с продавца несколько сотен тысяч рублей НДФЛ. Например, в случае, когда кадастровая стоимость жилья 6 млн., а продавец укажет в договоре 1 млн., размер налога при продаже составит (6 млн. × 0,7 – 1 млн.) × 0,13 = 416 тыс. руб.

Нужна ли помощь юриста?

В случае, если продаваемая квартира находится в собственности менее 3 лет, продавец попадает обязан заплатить налог за полученный доход. Налоговое законодательство РФ позволяет совершенно законно уменьшить базу налогообложения, а значит и саму сумму налога.

Чтобы определить базу налогообложения, рассчитать точную сумму налога при использовании разных видов вычетов, можно проконсультироваться с юристом. Специалист в области налогового и жилищного права поможет законно минимизировать сумму налога или вовсе довести ее до нуля.

Не нашли ответа на свой вопрос? Для того чтобы узнать, как решить именно Вашу проблему и получить консультацию юриста, пишите в онлайн-чат справа, в форму для вопросов ниже или звоните по телефону:

Консультация в чате и по телефону – это самые быстрые способы получения ответа. Через форму ниже – примерное время ожидания ответа 1-2 дня.

Я гражданин РБ. Получил по завещанию от тети квартиру в РФ в 2021г..По истечению какого срока я могу продать квартиру без уплаты налога?

Добрый день, Сергей.

Ранее не резиденты РФ от уплаты налога не освобождались, но согласно ст.2 ФЗ №242 в конце 2019 года в ст.217.1 НК РФ были внесены изменения. Теперь после минимального срока владения недвижимостью, полученной по наследству, а для вас это 3 года, вы налог при продаже наследства платить не будете.

Добрый вечер.Подскажите пожалуйста, если оформлена дарственная на дом от постороннего человека( не родственника), я в любом случае должна буду заплатить налог?

Добрый вечер, Ольга.

От уплаты налога в силу ст.217 НК РФ одаряемые освобождаются, если даритель и одаряемый входят в круг близких родственников. Если дом вам подарил не родственник, налог придется заплатить в любом случае.

Здравствуйте. У меня умерла мама. У нас квартира была оформлена на двоих. Живу в ней с рождения. После того как получу её долю, оформлю все бумаги, хочу её сразу продать. Я единственный наследник. Нужно ли мне платить налог 13%? Спасибо.

Добрый день, Анна.

В силу ст.217 НК РФ от налогообложения освобождаются лица, которые не только получили жилое помещение по безвозмездной сделке (наследование), но и владели имуществом минимальный предельный срок ( 3 года). Если вы сразу же продадите квартиру, как минимум за ½ долю квартиры вам придется заплатить налог в стандартном размере.

квартира по наследству. 3 наследника. после принятия наследства есть желание повременить с оформлением доли через мфц.у меня 1\3. как долго я могу не оформлять долю. как с платой за квартиру по доли на этот момент времени? в суд не подала, хотя с многим не согласна.решила тормозить продажу квартиры таким образом. и добиться уступок со стороны одного наследника. наследую долю в квартире отца.

Добрый день, Жанна.

Регламентированного законом срока в течение которого вы обязаны посетить Росреестр и подать документы о переоформлении права собственности на 1/3 унаследованной доли в квартире не установлено. Поэтому, если у вас есть какие-либо спорные вопросы с наследниками можете пока что в Росреестр не обращаться. И понятно, что пока вы не оформите право собственности на свою долю, квартиру целиком продать будет невозможно, но ваши сособственники продать свои доли смогут, имейте этот факт в виду.

Касаемо оплаты ЖКХ, 3 собственника, значит все расходы на 3-х, то что у вас еще нет выписки из ЕГРН не освобождает от уплаты расходов по содержанию жилья и пользованию услугами ЖКХ, некоторые из которых оказываются независимо от того живет ли кто в квартире иле нет.

С мужем в браке с 1975 до момента та его смерти. Умер в мае 2020. Унаследовала квартиру, которая была им оформлена в собственность с 1998. Каким считается срок владения недвижимостью для меня на 2021 год?

Добрый день, Галина.

Квартира была получена в браке, но оформлена в собственность только супруга. Так как наследником являлись только вы, супружеская доля не выделялась, и вы унаследовали квартиру в полном объеме. Право собственности на квартиру вы оформили осенью 2020 года.

В отношении имущества, полученного по наследству, применяется минимальный срок, определенный ст.217.1 НК РФ. То есть для того чтобы не платить налог при продаже вам нужно владеть квартирой минимум 3 года, то есть продать жилье будет возможно в конце 2023 года.

По наследству после смерти отца получила я и моя мама по 1/2 доли — земля и дом. Отец умер 5мая 2016года. Мы продали имущество по одному договору за 1800000 — 19 марта 2020года. Выписку на собственность получили 28 сентября 2017 года, так как вступали в наследство через суд. Нужно ли мне составлять декларацию?

Добрый день, Светлана.

Вам в любом случае нужно составлять декларацию о полученном доходе.

В силу ч.4 ст.1152 ГК РФ право собственности на наследуемое имущество возникает со дня открытия наследства, которое открывается со смертью наследодателя. Таким образом, фактически право собственности на ½ дома возникло 5 мая 2016 года. Дом вы продали в марте 2020 года, то есть по прошествии более 3 лет, минимально срока владения который установлен ст.217.1 НК РФ. В рамках ст.217 НК РФ вы освобождаетесь от уплаты налога в виду того, что недвижимость получена по наследству.

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Жилье не единственное. Будет продажа второго жилья , унаследованного после смерти матери. Продажа через три года не будет облагаться налогом или будет в связи с тем, что жильё не единственное?

Добрый вечер, Наталья.

Дело не в том, что жилье не единственное, как раз этот факт значения не имеет. К учету принимается только срок владения и основания получения права собственности. На жилые помещения, полученные в порядке дарения либо же по наследству ст.217.1 НК РФ установлен минимальный срок владения равный 3 годам. Так что если вы продадите унаследованную квартиру через 3 года, от налогообложения вы будете освобождены.

Частичное или полное копирование материалов разрешено только с указанием активной гиперссылки на источник.

Данный сайт использует файлы cookie, чтобы предоставить пользователям больше возможностей. Условия использования читайте тут: политика обработки и защиты персональных данных. Так же, обратите внимание на пользовательское соглашение и согласие на обработку персональных данных.

Сайт не оказывает юридические услуги. Заявки для обработки передаются партнерам. Вся информация на сайте носит информационный характер и не является указанием к действию. Перед использованием информации и принятием какого-либо решения обязательно проконсультируйтесь с юристами.

Человеку по наследству достается имущество, с которым он не знает что делать, а вот деньги нужны всегда. Естественно, возникают вопросы о том, как осуществляется продажа наследства, в какие сроки и какие налоги придется платить. Законодательство РФ дает ответы на них, а потенциальным наследникам следует иметь нужную информацию заранее, чтобы избежать ненужных проблем, в т.ч. судебных разбирательств.

Можно ли продать недвижимость и иное имущество, не вступая в права?

Обязательно ли надо ждать полгода, чтобы продать наследуемое имущество? Ответ можно проиллюстрировать примером по продаже дома. В соответсвии с п.4 ст.1152 ГК РФ наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства, а не от даты его принятия. Это положение дает теоретическое право на продажу дома до оформления всех прав через 6 месяцев после смерти наследодателя.

Для этого необходимо подать заявление нотариусу для открытия наследства, который удостоверит прием документа.
Далее, можно заключить предварительный договор купли-продажи дома, но оформить сделку официально не удастся.

Таким образом, наследник, являясь собственником дома со дня смерти наследодателя, может фактически передать недвижимость новому владельцу и зарегистрировать его по данному адресу, не дожидаясь официального вступления в наследство. Закон этого не запрещает.

Однако, регистрация купли-продажи может произойти только в положенные сроки. Важно учитывать, что имеется риск появления иных наследников, которые на законных основаниях получат свою долю.

Предварительный договор купли-продажи будет признан недействительным, и покупатель потеряет права на дом.

Юридически безупречным может считаться только договор, заключенный после получения свидетельства о вступлении в наследство и госрегистрации права наследника в Росреестре. Данное правило распространяется и на любое другое наследуемое имущество.

Через какое время можно продать имущество, полученное при наследовании?

Закон не ограничивает наследника после вступления в наследство по сроку продажи имущества. В принципе, он может произвести сделку сразу после получения свидетельства. Другое дело, что со сроком продажи увязан вопрос налогообложения. Установлен порог владения в 3 года, а для жилой недвижимости – 5 лет.

Если продажа производится раньше, то уплачивается налог и подается декларация о доходах (3-НДФЛ) в налоговую инспекцию. Сделка после указанного срока владения имуществом налогом не облагается.

О том, через какое время можно продать квартиру или дом после вступления в наследство, говорится здесь.

Как быть при наличии нескольких наследников?

Если наследство распределено между несколькими наследниками, то каждый из них имеет право распоряжаться причитающейся долей по своему усмотрению. Продажа имущества может осуществляться 2 способами:

Наличие несовершеннолетнего преемника

Законодательство РФ строго контролирует соблюдение прав детей. Это обстоятельство существенно осложняет продажу имущества при наличии несовершеннолетних наследников. Любая сделка с имуществом, принадлежащим им, может совершаться только после согласования с органом опеки и попечительства (ООП). Без положительного решения этого органа продажа будет признана недействительной.

Важное условие для положительного решения – сохранение равноценного имущества за ребенком. Его наследство или доля может быть продана, если выделяется аналогичное имущество в другом месте. Например, несовершеннолетний унаследовал часть дома и проживает в нем. Согласие на продажу всего дома может быть получено только при выделении ребенку такой же доли в другом доме или квартире.

Сделка может совершиться только после госрегистрации новой собственности и прописки ребенка в другом месте. Аналогично решается вопрос и с продажей любого другого имущества.

Для получения разрешения ООП потребуется заявление от обоих родителей и присутствие самого ребенка. Если ему исполнилось 14 лет, то требуется его письменное согласие. Представители ООП должны проверить условия проживания на новом месте для исключения ущемления прав несовершеннолетнего.

Налогообложение

При принятии наследства наследник не платит налог (НДФЛ), начиная с 01.01.2006. Получение любого дохода переводит наследство в ранг обычного имущества и подлежит налогообложению. При продаже наследуемого имущества налоговое бремя зависит от срока владения. НДФЛ в размере 13% выплачивается при продаже дома или иного наследства, если срок владения им менее 3 или 5 лет. Он исчисляется с момента открытия наследства, т.е. со дня смерти наследодателя.

Важно учитывать, что при расчете НДФЛ наследник имеет право на налоговый вычет. При продаже недвижимого имущества (дом, квартира, земельный участок) максимальная величина вычета установлена в размере 1000000 руб. При этом, право на него имеет каждый владелец доли в наследстве. При реализации иного имущества (в т.ч. автомобиль, нежилые строения, различные вещи и предметы) установлен максимум вычета 250000 руб.

Налог в 13% установлен для налоговых резидентов РФ. В случае, когда наследник не считается резидентом, ему придется уплатить налог в 30%. Резидентом признаются граждане, проживающие не менее 182 дней в году в пределах РФ.

Как происходит процедура реализации?

В зависимости от вида наследуемого имущества правила его продажи имеют специфические особенности. Ниже приводится порядок действий для наиболее характерных разновидностей наследства.

Квартира

Для продажи унаследованной квартиры понадобится собрать следующие документы:

Вместе с набором документов следует оплатить госпошлину и составить договор купли-продажи. Как правило, он составляется в офисе регистрационного органа непосредственно в момент совершения сделки. Но можно написать договор заранее у нотариуса и в последующем его заверить.

Автомобиль

Для продажи унаследованного авто заключается договор, который не требует нотариального заверения. Проданный автомобиль снова переоформляется в ГИБДД.

Сегодня законодательство допускает продажу без регистрации на себя. Продавец и покупатель встречаются в МРЭО (Межрайонный регистрационно-экзаменационный отдел), там машина переоформляется в счет покупателя. Понадобятся документы, подтверждающие вступление в наследство и договор купли-продажи. В дальнейшем обязанности на выполнение стандартных процедур берет на себя покупатель.

Для оформления договора понадобятся следующие документы:

Частный дом

Продажа осуществляется в несколько этапов:

Обращение в Госреестр. Это необходимо для оформления прав на наследство и получения выписка из ЕГРН.
Поиск покупателя. Покупателем может стать еще один сособственник дома или другие люди, если участники долевой собственности не желают приобретать продаваемое жилье.
Заключение предварительного договора. Документ подтверждает намерение сторон в будущем заключить основной договор купли-продажи.
Заключение договора купли-продажи. В отличие от договора на продажу квартиры, здесь следует:

подробно описать оба предмета сделки (дом и земельный участок);
указать данные местонахождения земельного участка, кадастровый номер и площадь;
написать цену этих двух объектов.

Наследник, обладающий только частью дома, должен уведомить о продаже своей доли других владельцев, которые имеют первоочередное право на покупку. Уведомление отправляется заказным письмом с уведомлением, и в нем обязательно указывается стоимость продажи.

Если другие наследники не проявили желание покупки, то доля продается в обычном порядке по договору купли-продажи. При оформлении такого документа обязательно предоставляется нотариально заверенный отказ остальных наследников от выкупа продаваемой части недвижимости.

Оружие

Процедура продажи начинается с уведомления местных органов внутренних дел. Затем в полиции пишется заявление в установленной форме. В нем указывается намерение владельца реализовать оружие с указанием покупателя. Помимо этого, понадобится предоставить свидетельство о вступление в наследование и лицензия.

Если наследник не получил лицензию, то оружие по истечении 1 года будет реализовано органами внутренних дел, а выручка перейдет правоприемнику.

Доля в ООО

Наследник имеет право продать свою долю, если Устав не запрещает правопреемственность. Первочередное право выкупа имеют другие участники ООО. Только при их отказе можно продавать долю другим лицам. НК РФ (п.17.2 ст.217) предусматривает уплату налога при продаже ранее 5-ти летнего владения долей. Порядок действий:

Проверить устав на условия отчуждения доли третьим лицам.
Определить стоимость доли.
Соблюсти право преимущественной покупки доли.
Получить согласие или отказ от покупки доли от лиц, обладающих правом преимущественной покупки.
Получить в случае необходимости согласие на продажу доли третьим лицам.
Заключить договор купли-продажи доли.
Уведомить общество о совершившейся сделке.

Ценные бумаги

Для переоформления наследуемого имущества понадобятся:

свидетельство о смерти завещателя и наследника;
документы подтверждающие родство с наследодателем;
нотариально заверенные копии паспорта и документов;
открытие личного счета для перевода ценных бумаг;
передача пакета собранных документов в реестродержатель;
переоформление ценных бумаг в собственность на наследника.

Продажа акций через брокера:

Заключение соглашения на предоставление услуг брокера.
Заключение депозитарного договора.
Оформление перевода акций со счета держателя на счет брокера.
Реализация ценных бумаг.
Получение денег в кассе брокера.

Реализация акций без брокера:

Подтверждение права собственности на акции. Обращение к держателю реестра (это может быть сама компания, продающая свои ценные бумаги, либо регистратор). Запрос на выдачу выписки по счету акционера, где отмечается полное количество ценных бумаг, которыми владеет обратившийся. Получение документа в течение трех рабочих дней с момента обращения.
Переоформление прав на собственность, которое можно сделать обратившись к регистратору или нотариусу. Для перерегистрации держатель должен иметь при себе паспорт.
Заключение сделки. Составление договора купли-продажи между держателем акций и частным лицом. Переуступка прав владения. Выкуп акций с оплатой, размер которой указан в договоре.

При продаже ценных бумаг наследник оплачивает НДФЛ независимо от срока владения. Исключение составляют бумаги, которые не обращаются на торгах (для них порог составляет 5 лет).

Авторские права

В соотвествии со ст.1259 ГК РФ в состав наследства могут входить авторское право на произведения, изобретения, предметы искусства, компютерные программы и другие интеллектуальные продукты. По наследству передаются имущественные права автора. Эти права сохраняются в течение 70 лет.

После получения свидетельства о наследовании наследник имеет право продать интеллектуальную собственность юридическому или физическому лицу. По договору могут передаваться все права или какая-либо их часть (например, только публикация или экранизация).

Возможность продажи предусматрены в ст. 1234 ГК РФ. При этом необходимо понимать разницу между отчуждением исключительных прав и передачей возможности распоряжения ими. В обоих случаях правообладатель получает денежное вознаграждение, однако отчуждение лишает всех прав владельца авторских прав, а распоряжение может проводиться на определенных условиях или в течение конкретных сроков.

Отчуждение может подлежать обязательной государственной регистрации или не подлежать и проводиться в формате гражданской сделки. Порядок оплаты, сроки и передачи исключительного права за отчуждённые авторские права указываются в договоре.

Отдельные виды наследства имеют свою специфику оформления и продажи, что надо учитывать при распоряжении имуществом. При продаже должны соблюдаться права других наследников, особенно несовершеннолетних детей. Спорные ситуации разрешаются в судебном порядке.

Читайте также: