Иис или брокерский счет что лучше для пенсионеров

Обновлено: 17.05.2024

Каждый человек может начать получать пассивный доход с инвестиций. Для этого необязательно иметь миллионы на личных счетах — хватит и 10 тыс. руб. Главное — знания и желание. Рекомендуем начать с ИИС.

Подробно разобрали, что такое ИИС, какие бонусы он дает, как его открыть и есть ли риски.

ИИС: что это?

ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, с помощью которого проводят сделки на фондовом рынке. Он доступен физлицам старше 18 лет, которые платят налоги в РФ. Счет пополняется только в национальной валюте.

ИИС отличается от брокерского счета наличием вычетов. При совершении сделок на брокерском счете никакие льготы не предусмотрены, кроме вложения в облигации. ИИС подходит для долгосрочных инвестиций, поскольку деньги нельзя выводить минимум три года.

Для чего он нужен?

ИИС позволяет уменьшить налоговые отчисления со сделок на фондовом рынке. Еще с его помощью можно получить налоговую льготу при выполнении ряда условий. Вы вкладываете в экономику страны через фондовую биржу, а взамен вам предоставляют льготы.

Важно: Один человек может иметь один ИИС. Если захотите открыть новый ИИС, существующий придется закрыть. В течение одного месяца разрешено иметь два ИИС одновременно, если вы передаете управление счета другому брокеру.

Правила получения льготы просты, поэтому даже если вы не разбираетесь в инвестировании сейчас, но планируете в дальнейшем торговать на бирже, открывайте ИИС. Кстати, ценные бумаги не обязательно покупать сразу, их можно приобрести позже.

Как открыть счет?

Управлять самому или довериться профессионалам?

Доверительное управление — это когда решение принимает управляющая компания, согласно утвержденной стратегии. Для начинающих инвесторов это оптимальный вариант, но за каждый год управления придется платить компании процент с дохода. Если будет убыток, платить тоже нужно.

Какие типы налоговых выплат положены при ИИС?

Существует два варианта налоговых льгот:

Тип А. Владелец ИИС вправе оформить вычет с суммы пополнения до 400 тыс. руб. в год. Можно внести и больше денег, но на них льгота не действует. Чтобы посчитать размер вычета, умножьте внесенную сумму на 13% (НДФЛ). Максимум вернут 52 тыс. руб.

Тип Б. Владелец счета освобождается от уплаты налога на прибыль. Размер дохода сложно посчитать, поскольку он зависит от суммы инвестирования и работы с ценными бумагами.

Тип А подойдет работникам в найме или ИП, которые платят подоходный налог, и новичкам в инвестировании. Это связано с тем, что государство возвращает средства, которые вы или ваш работодатель перевел в ФНС в качестве подоходного налога. Сумма вычета не может быть больше суммы внесенного НДФЛ за год. Минимальная доходность составит 8,14% годовых, — это почти в два раза больше, чем ставка по депозитным вкладам в банках.

Рассмотрим на примере: вы получаете официальную заработную плату — 115 тыс. руб. Из них работодатель перечисляет в налоговую 14 950 руб. За год налог на доход физ. лица составит 179 400 руб. Часть этих средств вы вернете с помощью ИИС.

Тип Б — оптимальный вариант для опытных трейдеров, которые уверены, что их сделки принесут доход. Суть льготы заключается в том, что инвестор не платит 13% налог на прибыль, вне зависимости от размера дохода — лимита нет. Любая прибыль, за исключением купонов по облигациям и дивидендов не облагается НДФЛ. Размер налога рассчитывается один раз при закрытии счета, а не ежегодно.

Если пополнять ИИС на 1 млн руб. в год и правильно распоряжаться суммой, тип Б будет более перспективным.

Важно: если закрыть ИИС, не дожидаясь трех лет, право на вычет аннулируется. Выплаченную льготу нужно вернуть + уплатить пени в размере 1/300 ставки Центробанка от возвращенного НДФЛ за каждый день, когда вы пользовались деньгами.

Есть ли риски?

ИИС отличается низкими рисками, но все-таки это инвестиции, поэтому могут возникнуть разные ситуации, например:

государство отменит налоговые льготы;

брокер потеряет лицензию;

изменятся ставки и цены по ОФЗ;

вычета не будет из-за потери дохода владельца ИИС;

придется закрыть ИИС досрочно, а вычет — вернуть.

Как оформить вычет?

К сожалению, вычеты не начисляются автоматически. Для получения льготы требуется подать документы в ФНС, включая заполненную декларацию. Проще всего это сделать на сайте налоговой через ЛК налогоплательщика.

Чтобы вернуть налоги, уплаченные в 2020 году, отправьте запрос в начале 2021 года. Крайний срок подачи декларации за 2020 год — 31 декабря 2023 года. Если хотите получить вычет сразу за три года, придется подавать декларацию за каждый год.

Пакет документов для подачи заявления:

уведомление об открытии счета;

справка, подтверждающая доход за год;

заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;

документ о пополнение ИИС;

Запомнить: коротко об ИИС

Можно проводить сделки с ценными бумагами на фондовой бирже.

Существует два варианты получения вычета: когда владелец счета получает 13% с суммы пополнения до 400 тыс. руб. в год, и когда не платит налог с дохода. Первый вариант позволит вернуть до 52 тыс. руб. в год или до 156 тыс. руб. за три года. Во втором случае нет ограничений.

Налоговые льготы доступны, если не закрывать счет три года. Если закрыть раньше времени, льготы отменятся — полученный вычет придется вернуть и заплатить пени.

Чтобы минимизировать риски инвестирования, покупайте облигации. Доходность по ним будет больше, чем по депозитам.

Вычет оформляется только в ФНС. Можно делать это каждый год или получить выплату один раз за три года.

Средства на ИИС не застрахованы, в отличие от банковских депозитов.

Вам удалось накопить деньги и вы хотите сохранить сбережения, а может быть еще и заработать на них. Самое время узнать подробнее об индивидуальном инвестиционном счете (ИИС) — специальном счете для торговли на бирже, для которого предусмотрен льготный налоговый режим. Как и обычный брокерский счет, ИИС позволяет совершать операции на рынке ценных бумаг: покупать и продавать акции, облигации и валюту.

Со своей стороны, Тинькофф Инвестиции приготовили для тех, кто откроет ИИС, приятный бонус, подробнее о нем — ближе к концу текста. Сейчас же разберемся подробнее, зачем нужен ИИС и какой доход можно получить.

Зачем открывать ИИС?

Главная особенность индивидуального инвестиционного счета — гарантированный доход в виде налогового вычета, что делает ИИС отличным инструментом и для начинающих инвесторов, и для опытных трейдеров.

С помощью налогового вычета можно получать до 52 000 ₽ в год — если вы платите НДФЛ и пополняете ИИС каждый год на 400 000 ₽ и больше.
Другой вариант — возможность освободить ваш доход по сделкам с инвестициями от налога в 13%, что выгоднее, когда выбранная вами инвестстратегия приносит больше 52 000 ₽ в год.

Еще один плюс — отложенное налогообложение: налог с прибыльных операций на ИИС рассчитывается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.

Какие есть стратегии дохода?

На ИИС можно заработать двумя способами: получать налоговые вычеты от государства, а также торговать на бирже.

С помощью налогового вычета можно гарантированно получать до 52 000 ₽ в год, если вы платите НДФЛ и пополняете ИИС каждый год на 400 000 ₽ и больше. А если вложить деньги в ценные бумаги, дополнительно к гарантированному вычету можно получить дополнительный доход.

Например, если вы пополнили ИИС на 400 000 ₽ и купили на них облигации федерального займа (ОФЗ) с доходностью 7% годовых, ваш доход с учетом налогового вычета за первый год составит:

(400 000 ₽ × 7%) + 52 000 ₽ = 80 000 ₽ или 20% от вложенного капитала.

Также можно освободить доход по сделкам от налога в 13% — это выгодно, если у вас нет налогооблагаемого дохода или когда ваша инвестиционная стратегия приносит больше 52 000 ₽ в год.

В качестве примера готовых стратегий мы собрали актуальные портфели, которые могут подойти инвесторам с разной чувствительностью к риску:

Как получить налоговый вычет по ИИС типа А

Самый удобный способ получить налоговый вычет по ИИС — подать декларацию дистанционно через сайт федеральной налоговой службы.

Кратко порядок действий выглядит так:

Регистрируемся в личном кабинете на сайте налоговой.

Получаем неквалифицированную электронную подпись.

Готовим документы: скан договора с брокером, подтверждение зачисления средств на ИИС и справку о доходах и суммах налога физического лица — раньше она называлась 2-НДФЛ. В приложении Тинькофф Инвестиций можно скачать необходимые документы от брокера единым пакетом, нажав одну кнопку.

Заполняем декларацию 3-НДФЛ, в ней также заполняем заявление на налоговый вычет по ИИС.

Дожидаемся рассмотрения декларации и зачисления денег на счет.

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее направления в ФНС, еще месяц уходит на перечисление денег.

С 2022 года вычет можно будет получить и в упрощенном порядке, то есть без подачи декларации 3-НДФЛ и документов, подтверждающих право на вычет. Брокер или УК сами сообщит в налоговую о факте пополнения ИИС, чтобы налоговая подготовила заявление на инвестиционный вычет. Вам нужно будет подписать заявление на сайте ФНС, а затем ожидать денег — в среднем планируется, что весь процесс займет примерно полтора месяца вместо прежних четырех.

Почему важно открыть ИИС до конца года

Налоговый вычет всегда привязан к календарному году, по которому налоговая считает период для возврата налога и общую сумму пополнений

Если открыть и пополнить ИИС в конце 2021 года, то уже в январе следующего года можно подавать документы на получение вычета.

Кроме того, Тинькофф Инвестиции приготовили для вас крутой бонус — начислим 1% от суммы пополнения ИИС в период с 15 октября по 30 ноября.

О чем еще важно знать?

Еще раз коротко перечислим основные особенности ИИС:

Открыть ИИС в Тинькофф может любой гражданин РФ старше 18 лет, который платит налоги в России и имеет статус налогового резидента РФ. Для этого необязательно иметь постоянную регистрацию (прописку), достаточно находиться на территории России не менее 183 дней в году.

Пополнить ИИС можно на сумму до 1 000 000 ₽ в год. Налоговый вычет можно оформить с суммы в 400 000 ₽ и не больше, чем на 52 000 ₽ в год.

Вычеты типа А и типа Б нельзя совмещать или использовать поочередно. Если вы получили 13% от налоговой с вычетом А, не платить налоги с доходов и выбрать вычет типа Б уже не получится.

Одновременно можно иметь только один открытый ИИС. Если вы случайно открыли ИИС у другого брокера, первый ИИС придется закрыть.

Чтобы вывести деньги со счета, ИИС придется закрыть. Если закрыть счет раньше, чем через три года — потеряете право на вычеты, а ранее полученные вычеты придется вернуть.

Ограничения по сроку касаются лишь минимальных трех лет, в течение которых нельзя закрывать счет — максимальный срок жизни ИИС не ограничен.

Если не закрывать ИИС после трехлетнего срока, можно продолжать инвестировать и получать выплаты, при этом:

продолжать получать ежегодный вычет до 52 000 ₽ с пополнений ИИС;

закрыть ИИС в любой момент без потери налогового вычета или обязанности вернуть полученные вычета в налоговую;

при выборе вычета типа Б продолжать освобождать от налога доход от торговли ценными бумагами и фьючерсами.

спецраздел:

обсудить на форуме:

Ключевые слова: ,

Подскажите если я деньги закидывал в 2014,2015,2021 г, то я могу воспользоваться вычетом типа А?(Вычеты не делал еще)

Roman Klassik, вернуть налог можно максимум за трехлетний период. В этом году можно вернуть налог за 2018, 2019, 2020 годы.

ЗеленыйЛук, через три года или позже, когда будешь закрывать ИИС, берешь справку из налоговой, что ты не получал вычет по типу А. несешь ее брокеру. и выводишь бабло.

Яков Юрников, я им тоже периодически пишу об этом в тех.поддержку, говорят одно и то же, как только, так сразу. Хотя уже и центробанк разъяснял что выводить купоны и дивиденды по иис на другие счета это — абсолютно нормально, и так и должно быть.

Такая политика брокера ведет к двум исходам.

1. На счетах ИИС не реализуются дивидендные или доходные стратегии, а значит доля в стабильных бумагах рынка РФ уменьшается в пользу всякого рода ракет и акций роста на рынке США. Смысл ясен, больше сделок, больше комиссия, брокеру норм, клиенты выбора не имеют.

2. Те кто открыли ИИС у Тинькова на инвест. буме 20-21 годов по окончании трехлетнего периода переедут к другим брокерам, где такого странного ограничения нету. Соответственно активных счетов у Тинькова поуменьшится на периоде 22-23-24г.

Ну и в целом. Даже в этом посте написано — получите 20 годовых без риска покупая офз + возвращая ндфл. Дело в том, что имея 800к в офз по истечению второго года при ставке купона 7,7 (офз 26230 например) купонами за год инвестор будет иметь порядка 53 тыс.рублей после уплаты ндфл, имея вычет 52 тысячи на третий год, для того что бы внести деньги под планку вычета ему будет необходимо реинвестируя вычет и купоны вносить из своего основного источника дохода не 33к\мес как в первый год, а (400-53-52)\12=24 тысячи в месяц. Что при средней зп по рф — очень существенно.

А значит своими ограничениями по выводу Тиньков брокер отсекает бОльшую часть клиентов имеющую доход средний по РФ, ориентируясь на клиентов с доходом существенно выше среднего. Поэтому до конца 22 года буду держать акции TCS, а в 23 году искать точку выхода))

Брокерский счет

Брокерский счет — это счет для торговли на бирже. Закон запрещает обычным людям торговать на бирже самостоятельно, поэтому приходится прибегать к помощи посредника. Брокерский счет подходит для торговли ценными бумагами, валютой и драгоценными металлами. Его можно закрыть и открыть в любой момент — как в рублях, так и в валюте. На нем может находиться любая сумма. Количество счетов у одного инвестора неограниченно.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

В 2015 году государство решило привлечь как можно больше россиян к инвестициям в ценные бумаги и предложило новый инструмент для инвестирования — индивидуальный инвестиционный счет . Главное преимущество ИИС в том, что его владелец может получить налоговый вычет — до 52 тысяч рублей в год. Однако у ИИС есть и ряд ограничений :

Налоговый вычет доступен только для резидентов РФ — людей, которые прожили в России не менее 183 дней в течение календарного года.
На ИИС можно вносить только рубли.
На ИИС можно инвестировать до 1 млн рублей в год.
По закону один человек может открыть только один ИИС. Но наличие ИИС не мешает ему быть владельцем одного или нескольких брокерских счетов.
Деньги с ИИС нельзя выводить в течение трех лет со дня открытия счета. Можно продавать и покупать ценные бумаги, получать дивиденды, но при этом все деньги будут аккумулированы на счету.
В случае досрочного закрытия ИИС (в течение первых трех лет) его владелец теряет право на налоговый вычет. А уже полученные вычеты придется вернуть государству, в некоторых случаях даже с процентами за использование денег.

Но есть и хорошая новость: налоговый вычет зависит не от даты внесения денег, а от даты открытия счета.

Вы открыли ИИС 1 января 2021 года. А первые деньги внесли только 31 декабря 2021-го. Если вы не будете закрывать ИИС до января 2024 года, вы сможете получить налоговый вычет за три года, хотя по факту деньги будут находиться на счету лишь в течение двух лет.

У ИИС есть еще одно значимое преимущество перед брокерским счетом. Это отсроченное налогообложение : налог с дохода от сделок считается только после закрытия ИИС, а значит, в течение трех и более лет деньги, предназначенные для уплаты налога, можно инвестировать и получать дополнительный доход.

Владелец ИИС может выбрать один из двух вариантов налогового вычета.

Вычет на взнос — тип А

Этот тип вычета подходит для тех, кто платит НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — 13% от дохода. Получать налоговый вычет по ИИС можно в течение трех лет как ежегодно, так и сразу за три года.

Максимальную сумму — 52 тысячи рублей в год — вернут, если взнос на ИИС в текущем году был не менее 400 тысяч рублей и если официальная зарплата инвестора, с которой работодатель платил НДФЛ, была не менее 400 тысяч рублей в год.

Зарплата Ивана — 100 тысяч рублей в месяц. С этой суммы работодатель отчисляет НДФЛ — 13 тысяч рублей (13%). Ежегодно Иван пополняет ИИС на 400 тысяч рублей. Если Иван не закроет свой счет в течение трех лет, он получит 156 тысяч рублей (400 тысяч × 0,13 = 52 тысячи рублей в год) налогового вычета вне зависимости от доходности самих инвестиций.

Вычет на доход — тип Б

Такой вычет подходит для индивидуальных предпринимателей на упрощенке, самозанятых и других людей, которые не платят НДФЛ. Выбирая вычет типа Б , можно рассчитывать на возврат 13% от дохода, полученного от инвестиций (но не более 52 тысяч в год).

Павел — самозанятый копирайтер на удаленке. Он платит со всех заработков налог на профессиональный доход (4–6%). Но этот налог — не НДФЛ. Поэтому вычет типа А не для Павла. Он может получить возврат НДФЛ (13%) на доход от инвестиций, если выберет налоговый вычет типа Б. Например, Павел купил 400 акций российской промышленной компании по цене 1000 рублей за штуку (инвестировал ту же сумму, что и Иван из первого примера). Дивидендная доходность акций составила 11%. Павел получил 44 тысячи рублей дивидендов. Но НДФЛ (44 тысячи × 13% = 5720 рублей) он с них платить не должен, так как сумма налога не превышает 52 тысячи рублей.

Тип вычета необязательно выбирать при открытии счета. Если по какой-то причине вам выгоднее выбрать тип Б и вы не обращались в налоговую инспекцию за вычетом типа А, вы можете сообщить о желании использовать вычет типа Б своему брокеру при закрытии ИИС.

Доверительное управление

Начиная инвестировать, важно определиться, будете вы управлять счетом (брокерским и/или ИИС) сами или с помощью посредника. Заключив договор о доверительном управлении (ДУ) с компанией, у которой есть лицензия Банка России, инвестор экономит время (однозначно) и нервы (не всегда) — не нужно изучать ситуацию на рынке, самостоятельно принимать решения и покупать или продавать бумаги. Однако ДУ не гарантирует ни доходности инвестиций, ни их сохранности . А оплачивать услуги управляющей компании придется, даже если на счету минус.

ИИС или брокерский счет?

Не стоит выбирать. Лучше открыть оба счета. ИИС дает возможность получить дополнительный доход за счет налогового вычета, а брокерский счет лишен ограничений, которые есть у ИИС.

Узнайте основные преимущества ИИС и увеличивайте доходность от инвестиций, получая налоговые льготы от государства.

Открыть ИИС онлайн

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный счет, на который физлицо зачисляет денежные средства и инвестирует эти деньги в активы: облигации, иные ценные бумаги, валюту самостоятельно или через управляющего (юридическое лицо). За счет повышения стоимости активов клиент получает доход.

Для чего нужен ИИС?

Впервые ИИС появились в России 1 января 2015 года. До этого физические лица для торговли на бирже пользовались обычными брокерскими счетами. Индивидуальный инвестиционный счет используется для работы на фондовом рынке, но с определенными налоговыми льготами. Доверяя свои сбережения в управление компании, физические лица могут их преумножать. Схема взаимодействия выглядит следующим образом:

Клиент выбирает управляющую компанию и открывает ИИС, на который он переводит деньги;
Компания вкладывает эти средства в покупку активов на фондовом рынке.

Если стоимость приобретенных ценных бумаг повышается, инвестор (физическое лицо) получает прибыль. Этот инструмент можно рассматривать как возможность получения пассивного дохода. Физическому лицу нет необходимости вникать в тонкости игры на биржевых курсах — за него всю работу сделает управляющая компания, получающая вознаграждение в виде комиссии.

Особенности ИИС

Главная особенность ИИС заключается в том, что только после его открытия физическое лицо сможет приобретать акции, облигации и другие финансовые инструменты. Другого пути выхода на фондовую биржу нет. Инвестирование в компании, в том числе и зарубежные, может принести владельцу счета хороший доход.

Если рассматривать преимущество ИИС перед банковскими вкладами, то в первую очередь следует обратить внимание на доходность. Открывая вклад, клиент банка заранее знает, доход какого размера он получит — определенное количество процентов годовых. В случае с ИИС доход может быть как фиксированным, так и не фиксированным (неограниченным): все зависит от изменения курса стоимости приобретенных инвестором активов. Остальные преимущества:

Возможность самостоятельно принимать решения о покупке тех или иных финансовых инструментов, а не доверять деньги в полное управление банку.
Получение налогового вычета или освобождение от уплаты НДФЛ (в зависимости от типа ИИС).
Наработка ценного опыта инвестирования — через короткий промежуток времени инвестор начинает хорошо разбираться в особенностях фондового рынка.

Следовательно, с ИИС можно не только зарабатывать, но и получать налоговый вычет (как при покупке квартиры). Если счет открывается с самостоятельным управлением, то все операции клиент совершает через личный кабинет. Также существует ИИС с доверительным управлением: клиент выбирает стратегию, а куплей-продажей акций за него занимается компания-брокер или УК.

Право на получение налогового вычета

ИИС — разработка государства, которое заинтересовано в том, чтобы деньги населения из банковских вкладов переводились на фондовый рынок. В качестве условия, на которое потенциальные инвесторы обратят внимание, был взят налоговый вычет — право на возврат 13% от суммы уплаченных в течение текущего календарного года налогов. Инвестиционный налоговый вычет (льгота) предусматривается двух типов, один из которых может выбрать клиент при подаче декларации в ФНС.

Первый вид — Вычет на взнос

Воспользовавшись этой разновидностью инвестиционного налогового вычета, клиент может вернуть по итогам года до 52 000 рублей. По закону на счет в год можно зачислять не более 1 млн рублей. В качестве предельного порога для расчета налогового вычета взята сумма в 400 000 рублей. (400 000 х 13% = 52 000). Этот тип подходит для тех граждан, которые платят НДФЛ — к примеру, получающих официальную зарплату.

Второй вид — Вычет на доход

Подходит как официально трудоустроенным гражданам, так и безработным. По его условиям инвестор полностью освобождается от уплаты НДФЛ с прибыли, полученной по транзакциям, совершенным с применением ИИС. Размер прибыли — не имеет значения. Главное условие: закрытие ИИС не ранее 3 лет, прошедших с момента первого пополнения счета.

Как выбрать тип налогового вычета?

Все зависит от того, суммы на счетах, размера доходности инвестиций, а также от уплаченного НДФЛ. Принять решение о типе налогового вычета можно на любой стадии — вплоть до подачи декларации в налоговые органы. Выбрав определенный тип, клиент не сможет поменять его до закрытия инвестиционного счета.

Где открыть ИИС в 2021 году?

Открыть ИИС можно двух типов: с самостоятельным или доверительным управлением. В первом случае нужно обращаться к компании-брокеру. Такие компании есть практически при каждом крупном банке:

Тинькофф-инвестиции,
Открытие,
Сбер,
Газпромбанк,
ВТБ,
Открытие-брокер и так далее.

Работать с брокером удобно тем, кто имеет опыт и знания в торговле на фондовом рынке: в данном случае инвестор все решения по своему счету принимает самостоятельно. Действующие клиенты некоторых кредитных организаций могут открыть счет ИИС в мобильном приложении или веб-версии интернет-банка. Наиболее доступный вариант — обращение в офис УК за соответствующей услугой.

Для открытия счета с доверительным управлением можно обратиться в управляющую компанию: к примеру, Сбер управление активами, Альфа-Капитал, ГПБ-управление, и другие. Клиенту потребуется выбрать одну из предложенных стратегий, затем пополнить счет на необходимую сумму. Все остальные операции УК совершает без фактического участия клиента. За услугу доверительного управления взимается комиссия, размер которой устанавливается УК. Как правило, это определенный процент от дохода инвестора. Также комиссия бывает фиксированной.

Счет открывается на любой срок, но для сохранения права на налоговые вычеты счет должен действовать не менее 3-х лет с момента подписания договора и первого пополнения. Иметь больше одного ИИС — запрещено, поэтому при открытии каждого последующего счета прежние должны закрываться: на это у инвестора есть 30 рабочих дней.

В каком банке можно открыть ИИС?

Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно в банке. Среди крупных банков, которые предлагают такую услугу:

Тинькофф;
ВТБ
Сбербанк;
Альфа банк;
Газпромбанк.

Как открыть ИИС?

Для этого потребуется с документами, удостоверяющими личность посетить офис инвестиционного брокера или управляющей компании. Если возникает вопрос, в каком банке открыть ИИС в 2021 году, можно воспользоваться функциями нашего сайта. Мы заранее изучили наиболее актуальные предложения ряда банков, чтобы посетители могли сравнить их и сделать конечный выбор в одном месте. Также мы поможем открыть ИИС с выбором брокера и тарифа.

ИИС начинает действовать после первого пополнения. Максимальная сумма всех пополнений за текущий календарный год — 1 000 000 рублей. Минимальный порог устанавливается управляющей компанией или брокером.

Как выбрать брокера?

Выбор брокера — первый шаг перед открытием индивидуального инвестиционного счета. Без посредника (брокера или УК) физическое лицо не сможет получить доступ на фондовую биржу, поэтому этот этап является обязательным. На сегодня в РФ действует порядка 300 лицензированных брокеров, которые действуют самостоятельно, в структуре банка или финансовой группы.

Начинающие инвесторы часто задаются вопросом относительно того, как правильно выбрать брокера, чтобы начать торговать на бирже. Специалистами разработана система критериев, которой следует придерживаться в процессе выбора. Последовательность следующая:

Изучить рейтинг брокеров на тематических ресурсах.
Проверить наличие у брокера лицензии ЦБ РФ на брокерскую, депозитарную и дилерскую деятельность, а также на управление активами.
Уточнить возможность открытия счета без посещения офиса компании — через интернет.
Запросить данные о том, какие рынки и активы доступны брокеру, какие ограничения могут возникнуть в процессе работы.
Проверить наличие соответствующего терминала для нужной платформы.
Выбрать тарифный план — не рекомендуется искать наиболее дешевые варианты, лучше внимательно изучить все предложения брокера.

Далее заключается договор на брокерское и депозитарное обслуживание. Об открытии счета и регистрации на бирже инвестор получает извещение. Вся информация о компании должна находиться в открытом доступе. Исходя из указанной последовательности, можно выбрать брокера, подходящего всем запросам начинающего инвестора.

На какой срок открывать?

В отличие от брокерского счета, который можно открыть на любой срок, ИИС открывается минимум на 3 года. При этом за инвестором сохраняется возможность его досрочного закрытия. В этом случае придется вернуть государству все полученные налоговые вычеты — при вычете на взнос (ИИС типа А) или возместить НДФЛ, от которого был освобожден инвестор — при вычете на доход (ИИС типа Б).

Большим спросом пользуется ИИС типа А, так как он позволяет получить из ФНС до 52 000 рублей в год. За 3 года, в течение которых действует счет, максимальная сумма вычета достигает 156 000 рублей.

Плюсы и минусы ИИС

Преимущества инвестиционного счета:

возможность пользования одной из налоговых льгот;
получение неограниченной прибыли, не облагаемой фиксированным НДФЛ;
доходность — ничем не уступающая вкладам;
закрытие договора в любое время — без потери дохода от размещенных инвестиций.

отсутствие гарантий получения прибыли — УК и инвест-брокеры не имеют права давать инвестору какие-либо гарантии, касается это и сохранности его денежных средств;
срок действия соглашения — если ИИС закрывается ранее трехлетнего срока, то прав на использование положенного налогового вычета у инвестора не возникает.

Если клиент воспользовался первым видом налогового вычета, а затем расторгнул договор ранее трехлетнего срока, он будет обязан вернуть в казну государства деньги, полученные в качестве налоговой льготы. Средства, размещенные на ИИС, не подпадают под систему обязательного страхования вкладов.

Часто задаваемые вопросы

В соответствии со ст. 26 ГК РФ, несовершеннолетние лица (14-18 лет) могут заключать договоры и заключать отдельные виды сделок с письменного разрешения своих законных представителей — родителей, усыновителей или попечителей. В части 2 указанной статьи перечисляются виды сделок, которые лица, достигшие 14-летнего возраста, могут совершать самостоятельно — без прямого участия своих законных представителей. Участие в инвестиционных проектах в данном списке не фигурирует.

Фактически, родители могут открыть ИИС на имя своего ребенка — это не запрещено законом, при условии, что соблюдаются основные требования. Любые сделки, с участием имущества малолетнего ребенка (до 14 лет), совершаются через органы опеки и попечительства. Инвестиционные брокеры и управляющие компании не хотят тратить время на формальности при работе с несовершеннолетними гражданами. По этой причине устанавливают минимальный возраст потенциального инвестора — 18 лет.

Инвестирование связано с определенными рисками: отсутствие гарантий получения дохода и сохранности средств — главные из них. По каждой сделке при сотрудничестве с несовершеннолетним брокерская компания обязуется соблюдать целый ряд требований законодательства, что не всегда возможно, учитывая динамику развития рынка. Решения, зачастую, приходится принимать быстро, что может привести к нарушению законных прав ребенка.

Вывод: открыть ИИС на ребенка можно, но подавляющее большинство брокеров и УК предпочитают не работать с такой категорией клиентов. Доходность от подобного взаимодействия, как правило, небольшая, а вероятность нарушить закон — всегда имеется. Поэтому идеальный инвестор — это совершеннолетний гражданин России (налоговый резидент), имеющий право самостоятельно распоряжаться собственными средствами.

Согласно ст. 10.2-1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ, физическое лицо может иметь только один действующий ИИС. Профессиональные участники рынка заключают договоры с гражданами в следующих случаях:

Физлицо в письменной форме заявило, что не имеет действующих договоренностей с другими компаниями.

Физлицо в письменной форме обязуется закрыть ИИС в течение месяца с момента подписания договора с новым профучастником рынка.

Соответственно, два инвестиционных счета одновременно у физического лица быть могут. Но после заключения соглашения с новым брокером инвестор должен расторгнуть прежний договор. На это действующим законодательством отводится 30 дней.

Если ИИС был задвоен на срок, превышающий один месяц, инвестор рискует получить со стороны ФНС отказ в предоставлении налогового вычета. Информация в налоговые органы в обязательном порядке передается участниками рынка в течение 3 рабочих дней после закрытия действующего договора или заключения нового. Поэтому скрыть эти данные у инвестора не получится.

Индивидуальный инвестиционный счет открывается физическим лицом самостоятельно. Забыть о том, что где-то заключался договор на открытие и ведение ИИС, полностью дееспособный гражданин не может.

На практике случается так, что гражданин узнает о задвоенности инвестиционных счетов, в то время как он никаких соглашений не заключал — ни с брокерами, ни с управляющими компаниями. Причины этого могут скрываться за действиями недобросовестных участников рынка, которые открывают ИИС клиентам в виде дополнительной услуги.

К примеру, физическое лицо заключает договор банковского обслуживания, отдельным пунктом в котором фигурирует одновременное открытие ИИС. Не ознакомившись с текстом, и подписав данное соглашение, клиент становится владельцем индивидуального инвестиционного счета.

Где и когда был заключен договор на открытие ИИС — самостоятельно узнать физическое лицо не сможет, так как нет соответствующего функционала. На сайте Московской биржи подобная услуга доступна только профессиональным участникам рынка, имеющим соответствующую сертификацию.

Подписывая соглашение на открытие ИИС, физическое лицо, для подстраховки, может запросить эти данные у своего брокера, который, в свою очередь, проверит задвоенность счетов по базам данных Московской биржи. Отказывать компании в предоставлении потенциальному клиенту этой услуги, смысла нет.

Однозначный ответ на вопрос — можно. Если быть точнее, то ИИС — это и есть брокерский счет, который позволяет получать доход с налоговыми льготами. Для открытия достаточно иметь при себе паспорт и знать свой ИНН (желательно). В некоторых случаях можно заключить соглашения дистанционно — для этого необходимо быть клиентом банка, в структуру которого входит брокер или УК, либо иметь подтвержденную учетную запись на сайте государственных услуг.

При этом физическое лицо может иметь только один ИСС и неограниченное количество обычных брокерских счетов. То есть можно пользоваться обоими инвестиционными инструментами одновременно. Законодательство не устанавливает никаких ограничений по количеству брокерских счетов.

Если на момент обращения к брокеру или в УК у клиента есть действующий брокерский счет, в его закрытии нет необходимости, в то время как задвоенность (одновременное использование двух ИИС) — запрещено законом. Также запрещается переводить обычный брокерский счет в ИИС.

В настоящее время в России действует около 150 инвестиционных брокеров и управляющих компаний. Следуя предписаниям законодательства, профессиональные игроки фондового рынка могут устанавливать собственные правила взаимодействия с клиентами.

Часть компаний отказывается от сотрудничества с представителями несовершеннолетних граждан, которые не могут совершать сделки от своего имени лично. Подобное решение компании не является нарушением.

Это же правило распространяется на граждан пенсионного возраста. Законодательно им не запрещено работать на инвестиционном рынке, поэтому открыть ИИС на общих условиях они могут у брокера или в УК.

В приоритете для пенсионеров открытие ИИС с доверительным управлением, так как в этом случае не придется лично заниматься инвестированием собственных сбережений. За определенный процент компания будет играть на фондовом рынке без прямого участия инвестора.

Читайте также: