Страны с высокими налогами и высоким уровнем жизни
Обновлено: 04.05.2024
Президент РФ Владимир Путин заявил о необходимости списания налоговой задолженности бизнесменов и населения. Это свыше 56 млрд руб. Он также пообещал, что правительство не повысит налоги до 2019 г.
Всемирный экономический форум опубликовал свой Global Competitiveness Report.
Группа аналитиков проанализировали состояние экономики разных стран по целому ряду параметров, включая уровень коррупции, инфляцию, политическую стабильность и т. д.
На основе этих факторов был составлен общий рейтинг конкурентоспособности стран.
Ниже представляем 25 стран с самыми высокими налогами.
25. Испания: 50%
Испания снизила налоги с 58% до 50%, что в итоге привело к тому, что страна выбыла из числа стран с самой высокой процентной ставкой для ведения бизнеса в Европе.
24. Япония: 51,3%
22. Мексика: 51,7%
Коррупция в правительстве и бюрократия – это основные факторы, которые оказывают негативное влияние на ведение бизнеса в Мексике. Помимо этого, в стране очень высокие налоги, отмечают эксперты ВЭФ.
22. Австрия: 51,7%
В Австрии довольно необычная система налогообложения. Например, даже после заключения брака супруги платят налоги раздельно.
21. Украина: 52,2%
Бизнесу на Украине приходится сталкиваться не только со сложной геополитической ситуацией, но и с высокими налогами, что существенно осложняет ведение бизнеса в этой стране.
20. Шри-Ланка: 55,2%
Помимо того, что в Шри-Ланке очень высокие налоги, ВЭФ также отмечает политическую нестабильность и низкий доступ к финансированию. Эксперты ВЭФ полагают, что именно эти факторы сдерживают развитие бизнеса в стране.
19. Коста-Рика: 58%
Это маленькое государство – одно из немногих в Центральной Америке, где налоги превышают 50%. Это связано с политической активностью некоторых законодателей, которые в последние годы существенно повысили налоги в стране.
18. Бельгия: 58,4%
17. Тунис: 59,9%
Уровень налогов в стране очень высокий. Тем не менее аналитики ВЭФ отмечают, что по сравнению с прошлым годом он снизился: с 62% до 59,9%.
16. Индия: 60,6%
Эффективность внутреннего рынка Индии тормозит фискальное законодательство, полагают эксперты ВЭФ. В частности, разным штатам разрешается взимать различные налоги на добавленную стоимость.
15. Франция: 62,7%
Текущее правительство страны пересмотрело налоговую систему и снизило корпоративные налоги. Тем не менее во Франции по-прежнему одна из самых высоких налоговых ставок в Европе.
13. Бенин: 63,3%
ВЭФ отмечает, что налог на прибыль в стране составляет всего 15,9%, однако другие налоги, которые накладываются на бизнес в стране, делают налоговую ставку излишне высокой.
13. Гамбия: 63,3%
Не обладая значительными ресурсами, Гамбия является одной из самых бедных стран в мире. Налоги являются тяжелой ношей для бизнеса, который не получает должного развития в этой стране.
12. Чад: 63,5%
Как и в случае с Гамбией, Чад зависит от сельского хозяйства и является одной из самых бедных стран в мире.
11. Никарагуа: 63,9%
В стране, помимо высоких налогов, отмечается высокий уровень бюрократии, что тормозит развитие бизнеса.
10. Италия: 64,8%
Высокие налоги в Италии – это единственный и самый проблематичный фактор, который негативно влияет на ведение бизнеса в стране, полагают эксперты ВЭФ.
9. Венесуэла: 65%
Экономика Венесуэлы страдает от высокой инфляции, преступности и коррупции согласно ВЭФ. А если учесть высокие налоги, то ведение бизнеса в стране представляется очень проблематичным.
8. Китай: 67,8%
Китай сталкивается с ухудшением фискальной ситуации, так как в период с 2014 по 2015 гг. бюджетный дефицит вырос более чем вдвое и достиг 2,7% ВВП.
7. Бразилия: 69,2%
Бразилия быстро теряет конкурентоспособности. На фоне проблем и политической нестабильности страна потеряла в рейтинге конкурентоспособности шесть позиций и оказалась на 81-м месте.
6. Колумбия: 69,7%
Страна снизила налоги с 73% в прошлом году, однако по-прежнему здесь одна из самых высоких налоговых ставок в мире.
5. Мавритания: 71,3%
В 2013 г. эта страна, экономика которой зависит от сельского хозяйства, ввела 15%-й налог, чтобы помешать населению переводить деньги нерезидентам.
4. Алжир: 72,7%
3. Таджикистан: 81,8%
Согласно данным ВЭФ эта страна повысила налоговую ставку по сравнению с прошлым годом, когда ставка составляла 80,9%.
2. Боливия: 83,7%
После выплаты налога с оборота в Боливии компания лишается 60% своей прибыли. И это не считая других налогов, которые также взимаются в этой стран
1. Аргентина: 137,4%
Один только налог с оборота в стране съедает 90% прибыли, не считая другие налоги, в частности налог на зарплаты или финансовые транзакции.
Путешествие – это всегда открытие. Однако когда речь идет о том, чтобы провести несколько месяцев жизни в тысячах километров от дома, неизбежно думаешь о том, что мы собираемся найти, когда пересекаем границу выбранной страны.
Популярные списки государств с лучшим качеством жизни публикуются каждый год в топ-10. Составители основываются на таких данных, как доступ населения к хорошей высокооплачиваемой работе, еде и жилью, уровень платы за обучение, уровень здравоохранения или средний доход на душу населения.
Тем не менее, другие аспекты, такие как политическая стабильность, равные возможности, уровень преступности, обеспечение занятости или уважение к окружающей среде, также играют огромную роль.
Если вы собираетесь изучать иностранный язык за границей, работать или просто посетить интересное место, эта статья поможет вам принять наиболее правильное решение.
Хотите узнать, где лучше проживать и какие страны с самым высоким уровнем жизни входят в топ-10 на планете? Представляем вам рейтинг государств со стабильным экономическим развитием.
10. Норвегия
Норвегия является хорошим примером высокого качества жизни людей. Эта скандинавская страна является лидером в сфере трудового равенства между мужчинами и женщинами.
Норвежская система образования считается одной из лучших в мире и именно этим объясняется интерес ко всем отраслям знаний норвежцев всех возрастов. Средняя продолжительность жизни местного населения, составляющет 82 года, является еще одним немаловажным моментом.
Кроме того, мы не можем упускать из виду природную красоту Норвегии. Её фантастические фьорды, пышные леса и снежные вершины делают эту страну сплошной радостью для глаз.
9. Новая Зеландия
Новая Зеландия политически очень стабильна и процветает в экономической сфере. Это парламентская демократия с огромной социальной стабильностью. Средняя продолжительность жизни местного населения составляет 81,46 года и является одной из самых высоких в мире.
8. Канада
35 миллионов жителей Канады по праву гордятся несравненным богатством окружающей среды – не зря национальные парки Канады считаются одними из лучших в мире.
Многие молодые люди из разных уголков мира решили переехать в эту страну на некоторое время, потому что обучение в Канаде является синонимом качества. Кроме того, местная студенческая виза позволяет одновременно с учебой работать, поэтому это идеальный способ оплатить расходы.
7. Исландия
Средняя зарплата в этой стране достаточно высока, а социальное обеспечение одно из самых лучших в мире. Правительство Исландии выступает за устойчивую энергетику, и его 300 000 жителей твердо убеждены в важности заботы об окружающей среде и ее многочисленных природных ресурсах.
6. Нидерланды
Нидерланды занимают отдельное место среди 10 стран с лучшим качеством жизни в мире благодаря высокому доходу на душу населения (49 624 долл. США), устоявшимся демократическим ценностям и приверженности открытому и многокультурному обществу.
Основатели НАТО и Европейского Союза (ЕС), голландцы являются отличными защитниками детства, образования и академической подготовки. Велосипед является национальным транспортом, а также символом огромного уважения к окружающей среде.
Помимо всего прочего, эта западноевропейская страна отличается высоким уровнем толерантности к представителям сексуальных меньшинств, которые здесь могут беспрепятственно официально оформить свои отношения.
5. Швеция
4. Австралия
На этом материке валовой внутренний продукт (ВВП) увеличивается со скоростью 3,3% в год. Медицина доступна и бесплатна. Преступление здесь – это почти анекдот, а система образования позволяет раскрыть талант студентов, которые являются одними из лучших в мире в сфере технологий и инноваций.
Распространение спорта и здоровых привычек среди австралийцев удивляет туристов. Австралийцы знают, как идеально сочетать трудовую жизнь с личной жизнью и отдыхом. В довершение всего, у них есть бесчисленные природные чудеса и уникальные виды животных, такие как коалы и кенгуру.
С другой стороны, Австралия также является очень привлекательным местом для молодежи со всего мира, поскольку она позволяет работать со студенческой визой.
3. Люксембург
Высокий уровень доходов люксембуржцев является одной из причин, по которой их страна входит в этот список. Всемирный банк ставит эту маленькую европейскую страну на первое место по валовому внутреннему продукту (ВВП) на душу населения с уровнем безработицы ниже 2% и высоким уровнем профессионального равенства.
Люксембург – ключевой член основных международных организаций, выступающих за равенство и защиту прав человека. Своими главными социальными достижениями местные жители считают защиту прав детей, здравоохранение и доступ к образованию.
2. Швейцария
Нейтральная страна является оазисом для любителей высокого качества жизни и стабильности, как экономической, так и политической. У швейцарцев один из самых высоких доходов на душу населения в мире – 58 647 долларов.
Швейцария предоставляет своим гражданам высокий уровень защиты здоровья. Также местные жители могут выбрать один из лучших учебных центров и университетов для обучения. Демократия и личная свобода считаются здесь ключевыми ценностями.
1. Дания
Дания – одна из тех стран, которая эффективно генерирует богатство и знает, как распределить его равномерно среди населения. Низкий уровень преступности, высокий уровень занятости и доступ к образованию и здравоохранению делают Данию одной из 10 стран с лучшим качеством жизни.
Датская система социального обеспечения не позволяет датчанам серьезно пострадать в результате сложной экономической ситуации, такой как мировой экономический кризис.
В каких странах жители платят самые высокие налоги на доход?
Подоходный налог, или как его еще называют налог на доходы физических лиц — это основной вид прямых налогов. Он исчисляется в процентах от совокупного дохода в соответствии с действующим законодательством.
Как правило, одни из самых высоких ставок подоходного налога — в странах Северной Европы. К примеру, в Швеции в 2020 году люди с высоким уровнем зарплаты платили колоссальные 57,19%. Но, несмотря на высокие налоги, правительства в этих странах предоставляют своим гражданам лучшие общественные объекты и инфраструктуру. А поддерживаемая чистота является отражением эффективного использования налогов.
В Украине с 2011 года ставки налога на доходы физических лиц определяются в IV-й главе Налогового кодекса Украины (НКУ). Для подавляющего большинства граждан и в большинстве случаев ставка подоходного налога с 2016 года составляет 18%. Давайте сравним с другими странами.
1. Швеция
В Швеции подоходный налог с физических лиц взимается с различных источников дохода, таких как труд, пенсии, проценты и дивиденды. Ставка 57,2% — это предельная налоговая ставка для физических лиц. Поступления от ставки налога на доходы физических лиц являются важным источником дохода для правительства Швеции.
2. Япония
Подоходный налог в Японии платят все физические лица — как граждане страны, так и нерезиденты, получающие на территории Японии тот или иной доход. В отличие от многих других стран, подоходный налог в Японии взимается не только на общегосударственном уровне, но и на местном уровне — установлены отчисления в бюджет префектур и муниципалитетов. Поэтому общая сумма, которую приходится уплатить японцу, получается достаточно значительной.
Налог на доход физических лиц в Японии начисляется по прогрессивной шкале в зависимости от общего размера полученного человеком дохода за отчетный период. Чем больше сумма заработка, тем выше ставка. Минимальная ставка общегосударственного НДФЛ составляет 10%, а максимальная — 50%. Также необходимо уплатить дополнительно префектурный подоходный налог по ставке от 2% до 4%, а также муниципальный налог на доходы в пределах 3-12%.
3. Австрия
Физические лица платят подоходный налог по ставке, зависящий от размера дохода, максимальная ставка на конец 2020 года составляла 55%. Налог не платят те, кто зарабатывает менее 11 тыс евро в год. Нерезиденты, в том числе те, кто получает доход от недвижимости в Австрии, платят этот налог по тем же ставкам, что резиденты.
4. Нидерланды
Учитывая, что зарплаты в Нидерландах входят в список самых высоких зарплат в мире (средний размер оплаты 2800-3000 евро в месяц, минимальный — около 1500 евро), а ставка подоходного налога достигает почти 50%, то физические лица в этой стране платят достаточно высокие взносы в бюджет.
В Нидерландах ставка налога на доходы физлиц рассчитывается по определенной шкале в зависимости от общей суммы полученных за год доходов, в число которых включается не только заработная плата, но и иные источники средств (пенсии, алименты и так далее). По этой шкале минимальная ставка подоходного налога составляет 8,9% от общей суммы дохода, максимальная превышает 50%. Обязанность по уплате взносов в бюджет возлагается на всех физических лиц-резидентов, а также на иностранных граждан, которые занимаются любой оплачиваемой деятельностью на территории Нидерландов.
5. Бельгия
Подоходный налог с населения (НДФЛ) рассчитывается путем определения налоговой базы и оценки подлежащего уплате налога на этой основе. Ставка подоходного налога для физических лиц в Бельгии меняется в зависимости от размера годового дохода: 25% на доход от 1 до 13540 евро; 40% на доход от 23900 до 41360 евро; 45% на доход от 23900 до 41360 евро; 50% на доход свыше 41360 евро.
6. Дания
Резиденты страны платят подоходный налог с любого дохода, даже полученного за рубежом, а нерезиденты – с дохода из источников в Дании. Доходы физических лиц облагаются налогом на уровне страны, муниципалитетов, налогом для поддержания занятости, церковным налогом (для членов датской лютеранской церкви).
Ставки налогов следующие:
- подоходный налог на уровне страны — 12,11% с дохода до 544 800 датских крон, 15% с дохода свыше 544 800 датских крон
- муниципальный налог по ставке в среднем около 25%
- налог для поддержания занятости по ставке 8%
- налог в отношении дивидендного дохода и прибыли от продажи акций взимается по ставке 27% с дохода до 56 500 датских крон и 42% с дохода свыше этого порога.
7. Финляндия
В Финляндии подоходный налог взимается с различных источников дохода, таких как заработная плата, пенсии, проценты и дивиденды. Поступления от ставки подоходного налога с физических лиц являются важным источником дохода для правительства Финляндии.
Ставка налога на доходы физических лиц в Финляндии составляет около 51,6% в 2021 году и, по прогнозам, составит 56,95% в 2022 году.
8. Израиль
Налогообложение в этой стране постоянно меняется. Подоходный налог взимается с налоговых резидентов, к которым относятся наемные работники и владельцы частных предприятий.
В Израиле существует шесть так называемых налоговых ступеней — со ставками от 10% до 48%. Ставка в 50% актуальна только для очень обеспеченных израильских граждан. Средняя ставка подоходного налога сегодня составляет 40%.
9. Кот-д’Ивуар
В этой африканской стране действует так называемый шедулярный подоходный налог. Этим налогом облагается не весь доход налогоплательщика, а только какой-нибудь конкретный его вид. В частности, это налог на доход от предпринимательской деятельности в промышленности, сельском хозяйстве и торговле (ставка 35%); налог на коммерческие доходы (также 35%); налог на заработную плату, пенсии и другие выплаты, которым облагается 80% полученной заработной платы по ставке 1,5% .
Кроме того, в Кот-д‘Ивуаре имеется общий, или, глобальный, подоходный налог, взимаемый по прогрессивным ставкам (максимальная-60%). Им облагается также не весь доход налогоплательщика, а его определенные составляющие.
10. Словения
В Словении также достаточно высокая ставка подоходного налога — в конце 2020 года она составляла 45%, такой же, по прогнозам, она останется и в 2021 году.
Исследование охватило 189 государств, из которых был сформирован топ стран по уровню жизни. Кто и почему занял первые места и где находится самая комфортная страна – об этом расскажем в подробностях.
Ежегодный рейтинг уровня проживания населения составляется экспертами в рамках Программы по развитию ООН. По сути, это целая международная сеть социальных учреждений, в чьи обязанности входит борьба с бедностью, с неравенством, внедрение мер по экономическому росту, отслеживание климатических изменений и помощь в устранении последствий стихийных бедствий. Экспертное сообщество проводит исследования и анализ статистической информации, которая может указывать на уровень жизни в мире.
.jpg)
С 1990 года составляется рейтинг удобных для жизни стран. Стоит отметить, что в отчетном списке за 2019 год, опубликованном в декабре 2020-го, впервые были отражены показатели выбросов в атмосферу углекислого газа, а также расход ресурсов на одного человека.
Давайте рассмотрим, из чего формируется индекс человеческого развития, который берется за основу рейтинга стран по степени комфортного проживания. В таблице рейтинга это числовое значение, которое варьируется от 0 до 1. Лучшие страны для жизни имеют индекс, почти равный единице. Значение значительно отдаленное от единицы указывает на низкий уровень жизни в странах. Отдельно рассчитывался индекс экологической ситуации, и он не влиял на определение топ стран по уровню жизни. В представленном рейтинге уровня жизни в странах мира первые три места заняли европейские государства: соответственно, Норвегия (0,957), Ирландия (0,955) и Швейцария (0,955). Из стран с других континентов в десятку лучших стран для жизни вошли только Гонконг (4 место) и Австралия (8 место).
Список стран по уровню жизни учитывает актуальные данные по трем основным направлениям. Статистика по здоровью населения, которая показывает среднюю продолжительность жизни. Статистика по образованию, которая показывает продолжительность обучения у детей и у взрослых. Статистика финансового благополучия, которая фиксирует распределение национального продукта на душу населения.
К основным параметрам в последние годы добавляются дополнительные категории, которые определяют современный уровень комфортной жизни. Например, уже в новом веке стала учитываться статистика, показывающая неравенство по гендерному признаку. К общей картине добавились и социальные измерения, которые выявляют многомерную бедность.
.jpg)
В то же время в бедных странах люди практически выживают, борясь со стихийными бедствиями почти треть календарного периода: это от 100 дней в году. В такой ситуации просто нет возможности повысить уровень жизни в государствах, которые географически расположены в эпицентрах планетарных катастроф.
Суммируя все показатели и все параметры, эксперты формируют список изученных стран, которые по значению индекса ИЧР делятся на четыре подгруппы:
- Государства с очень высоким ИЧР – от 0,8 и выше;
- Государства с высоким ИЧР – от 0,7 до 0,8;
- Государства со средним ИЧР – 0,55 до 0,7;
- Государства с низким ИЧР до 0,55.
При этом индекс человеческого развития и индекс с учетом состояния экологии пока не совпадает ни у одной страны. Даже лидер рейтинга, благополучная во всех отношениях Норвегия тоже негативно воздействует на окружающую среду. По мнению экспертов, государства способны улучшить ситуацию, если будут следовать условиями Парижского соглашения по климату. ООН намерено продолжать свою борьбу с социальным неравенством, и рекомендует странам ориентироваться в решении экономических проблем на инновационные проекты с использованием современных технологий.
Что может помочь переехать в страну с высоким ИЧР?
.jpg)
В приведенном списке ООН есть 13 государств, которые быстро оформляют иностранцам вид на жительство или даже гражданство, в случаях, если претендент на въезд сделает инвестиции в экономику государства. В Европе к таким странам относятся Швейцария, Великобритания, Австрия, Португалия, Греция, Мальта и Черногория.
В каждой стране существует своя программа инвестиционных вложений для мигрантов. В Швейцарии для скорейшего получения ВНЖ требуется ежегодная уплата аккордного налога в размере минимум 250 тысяч швейцарских франков.
Оформить разрешение на проживание в Великобритании можно всего за 2-3 месяца, если вложитесь в какой-либо бизнес или приобретет государственные облигации на сумму, превышающую 2 миллиона фунтов стерлингов. На Мальте процедура оформления гражданства может быть существенно облегчена, если подающий заявление на ВНЖ иностранец готов инвестировать в экономику страны около 700 тысяч евро.
В Греции ВНЖ можно получить за большие вложения в недвижимость, к примеру, от 250 тысяч евро. Также помочь стать гражданином страны может открытие депозита в местных банках на сумму не менее 400 тысяч евро.
Широкий выбор для въезжающих предоставляют власти Португалии, где по программе ВНЖ можно стать владельцем недвижимости, вложить средства в бизнес или фонд, открыть банковский депозит, профинансировать культурные проекты или научно-исследовательские работы. Минимальный размер вложений не должен быть меньше 250 тысяч евро.
350 тысяч евро от вас потребуется при оформлении паспорта в Черногории, где ваши инвестиции пойдут на развитие туристической инфраструктуры.
Компания AAAA ADVISER поможет вам стать участником инвестиционных проектов в странах, которые заинтересованы во въезде к ним финансово независимых лиц. AAAA ADVISER является лицензированным агентом официальных программ гражданства, основанных на инвестициях мигрантов. У нас вы получите помощь и экспертную консультацию по всем вопросах оформления ВНЖ или Гражданства за Инвестиции.
Читайте также: