Сколько налогов собрано в россии в 2019 году

Обновлено: 02.07.2024

Новые налоги с 1 января 2019 года С 2019 года коснутся изменения налоговой системы РФ, на основании которых гражданам России (но не всем) придется платить сборы в государственную казну. Такие нововведения коснуться непосредственно туристов, самозанятых граждан и ИП, род деятельности которых напрямую связан с загрязнением окружающей среды. Большинство законопроектов по увеличению налогов поддержаны Правительством, и оставшиеся нововведения также с большой долей вероятности также будут приняты.

Обещание президента не повышать налоги

Для начала вспомним обещание Президента РФ В.В. Путина, который пообещал гражданам не вводить изменения, повлияющих на рост налогового сбора. Это обещание собственно президентом и было исполнено, однако срок годности этих слов истекает ровно 1 января 2019 года.

С 2019 года властями России принято решение ввести три новых налога, которые уже были утверждены, и в силу они вступят после боя курантов. Гражданам России необходимо быть в курсе этих налогов, чтобы подготовиться. Для этого предоставляем вашему вниманию подробное описание новых налогов в России с 2019 года.

Самозанятые будут облагаться налогом

Лица, зарабатывающие деньги в интернете. Их называют фрилансерами, и относятся к категории таковых людей копирайтеры, дизайнеры, веб-мастера и прочие.

Швеи, занимающиеся пошивом и ремонтом одежды на дому.

Таксисты, которые занимаются соответствующим видом деятельности на собственном транспорте.

Личности, которые сдают в аренду жилье, получая при этом доход.

Репетиторы, няни и другие профессии, которые не требуют регистрации.

Внедрение нового закона коснется в первую очередь таких городов, как Москва, Калуга и Татарстан, а также Московской области. Теперь о налоговой ставке, величина которой будет зависеть от того, с какими лицами связан род деятельности человека — физическими или юридическими. Если самозанятый человек работает с частными лицами, например, ремонт или пошив одежды, то налоговая ставка будет составлять 2,5% от заработка. Если же предприниматель работает с юридическими лицами, например, оказание юридических услуг, то величина налоговой ставки составит 4,5%. При этом годовая сумма общего дохода от лиц, которые занимаются надомной деятельностью, не должна быть более 10 млн. рублей. Если сумма дохода больше этого значения, то деятельность будет облагаться стандартной фискальной схемой.

Лица, которые до 2019 года зарегистрировали ИП, смогут выбирать — перейти на новый вид налогообложения или оставаться на старом режиме. Для плательщиков налогов будет создаваться приложение для смартфонов, исключающее необходимость являться в налоговые конторы для регистрации. С помощью этой программы можно зарегистрировать ИП дистанционно, и после этого вносить соответствующие платежи со своих банковских карт или счетов. При этом не понадобится представлять никакие документы и отчеты о заработках, что является преимуществом.

Введение нового экологического налога

На 2018 год в России действует экологический налог, взимание которого определено Правительством на основании закона №1073. С 2019 года этот закон будет полностью замещен новым экологическим налогом. Этот закон появится в Налоговом кодексе страны в виде главы с одноименным названием.

Распространится или затронет этот закон следующих лиц:

Под уплату налога попадают все, кто ведет разную деятельность, и при этом загрязняет окружающую среду.

К особенностям загрязнения окружающей среды относятся:

Выбросы загрязнений в атмосферу.

Сбросы стоков в водные объекты.

Скопление отходов, а также продуктов производства и жизнедеятельности.

Особенности уплаты налога будут следующими:

Крупные организации будут перечислять авансовые платежи на протяжении всего года.

Мелкие организации и ИП будут уплачивать налог по окончанию налогового периода.

За основу налоговой ставки будет использована масса отходов и вредных веществ, которое выделяется в окружающую среду от соответствующей организации. К примеру, если в воздух выбрасывается аммиак, то за одну тонну этого вредного газа придется заплатить 138,8 рублей, а процентная ставка за выделение сероводорода несколько выше, и за 1 тонну придется внести платеж в размере 686,2 рубля. С каждым годом ставки планируется пересматривать и повышать. Более щадящее отношение будет к компаниям и организациям, работающих по эко-технологиям. Это будет либо заниженная, либо вовсе нулевая ставка.

Утвержден еще один закон, который предусматривает сбор платежей с путешествующих граждан. Сегодня такой способ пополнения госказны действует в таких регионах, как Крым, Краснодар, Ставрополь и Алтай. С 2019 года его планируется ввести в 85 регионах страны. Туристический налог или курортный сбор, который установлено взимать властями, имеет размер до 50 рублей в сутки до конца 2018 года, и 100 рублей с 2019 года.

Инициировал введение нового налога Комитет по финансам г. Санкт-Петербурга. Причиной тому послужил анализ, на основании которого было установлено, что значительно понизились доходные поступления в бюджет. С первого января 2019 года планируется ввести пробный проект по этому направлению, ставка которого будет составлять 2% от цены снимаемого туристами номера.

Для примера нужно взять европейские и американские города, в которых уже на протяжении многих лет успешно практикуется туристический сбор. Зависит величина сбора от цены на проживание, что дает хорошую возможность значительно увеличить доход государственной казны. Однако за рубежом ставки намного выше, если сравнить их с нововведениями в РФ. Налоговая ставка в Лиссабоне составляет 1 евро за сутки, если турист пребывает одну неделю, а в Вене размер налога равен 3,2%.

Вопрос на собрании о введении туристического налога был поднят председателем комитета А.Корабельниковым, который озвучил его при прочтении бюджета на 2019 год. В качестве примера он привел европейские страны, в которых размер туристического сбора действует давно, и составляет 1-2% от стоимости проживания. Планируется отработать пилотный проект в Питере, и если он покажет положительные результаты, то вскоре будет внедрен во всех регионах страны, а это немного-немало 85 областей.

По предварительным подсчетам было определено, что показатели сборов составят в пределах от 200 млн. до 4 млрд. рублей. Оптимальным считается значение в 1 млрд. рублей. И еще один немаловажный момент — уплачивать налог будут иностранные туристы, а граждане РФ от его уплаты пока освобождаются, однако не исключено, что к 2020 году в этот пилотный законопроект внесут изменения не в пользу граждан России…

Скоро правительства российских регионов начнут обсуждать и представлять первые варианты бюджетов на 2019 год. Перед тем, как финансовые документы поступят в региональные парламенты и законодательные собрания, "Idel.Реалии" решили сопоставить информацию о налогах, собранных в четырёх республиках и одной области, расположенных в Поволжье, на Кавказе и Дальнем Востоке, и об исполнении бюджетов этих субъектов Российской Федерации. Сколько регионы собирают налогов, какая часть от этой суммы поступает в федеральную казну, а какая — возвращается обратно из федерального бюджета в виде субсидий, субвенций и дотаций — на примере Марий Эл, Татарстана, Дагестана, Якутии и Самарской области — в инфографике "Idel.Реалии".

Мобильное приложение Idel.Реалии

МАРИЙ ЭЛ

В июне 2018 года были подведены итоги исполнения прошлогоднего бюджета Марий Эл. Государственное собрание республики утвердило окончательные цифры: доходная часть бюджета составила 26,7 млрд руб.

В момент принятия в декабре прошлого года был запланирован уровень безвозмездных поступлений регионального бюджета, он составлял 6,5 млрд руб. По итогам исполнения бюджета эта цифра оказалась в полтора раза выше и практически равна прошлогодним налоговым отчислениям республики в федеральную казну — 10 млрд руб. Такой итог получается после суммирования безвозмездных поступлений, адресованных республиканским министерствам и ведомствам.

Поступления из федерального центра формируют менее половины республиканского бюджета, они составляют 37,8% от общей суммы. Соответственно, 63,2% доходной части бюджета Марий Эл составляют собранные в республике налоги.

ТАТАРСТАН

Республика Татарстан — один из основных налогоплательщиков российского бюджета. Главные, дающие сотни миллиардов рублей отрасли: топливная промышленность, нефтехимия, машиностроение и металлообработка. По данным налоговой службы, в 2017 году в республике было собрано 583,9 млрд руб. (рост, как и в Марий Эл, почти на треть). Поступления в федеральный бюджет составили больше половины этой суммы — 355,6 млрд руб. Республиканский бюджет пополнился на 192,2 млрд руб. Ещё около 36 млрд руб. из общей суммы собранных налогов поступили в местные бюджеты муниципальных образований Татарстана. Сумма местных и республиканского бюджета дают 228,3 млрд руб., это объём поступлений в консолидированный бюджет республики.

Консолидированный бюджет Татарстана составил 280,6 млрд рублей (доходная часть), а республиканский бюджет — 244 млрд руб.

Безвозмездные поступления, в том числе и из бюджета России, составили 30,3 млрд руб.

По словам председателя комитета по бюджету, налогам и финансам Госсовета Татарстана Леонида Якунина, "сохранена налоговая отдача от региональной экономики для федерального бюджета — на 1 рубль полученных из федерального бюджета трансфертов в обратном направлении налогоплательщиками республики перечислено 11,1 рублей фискальных платежей".

Финансовая поддержка из федерального центра составляет в бюджете Татарстана 12,4%. На 87,6% он формируется за счёт собранных на территории республики налогов и неналоговых доходов (таких, как продажа и аренда находящихся в госсобственности объектов — земельных участков, зданий и помещений).

САМАРСКАЯ ОБЛАСТЬ

Как и Татарстан, Самарская область — один из крупнейших налогоплательщиков федерального бюджета в Поволжье. Регион известен как центр автомобильной и авиакосмической промышленности. Здесь развиты электроэнергетика, нефтедобыча и нефтепереработка, химия и металлургия. В областной бюджет в 2017 году было собрано 120,4 млрд руб., объём поступлений в консолидированный бюджет субъекта составил 175,2 млрд руб. В российский бюджет область перечислила 202,9 млрд руб.

В 2017 году бюджет Самарской области был исполнен (по доходам) на 159,1 млрд руб. По сравнению с 2016 годом поступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 7 млрд 134 млн руб. Объём безвозмездных поступлений из федерального бюджета составил 25,1 млрд руб.

Поступления из федерального бюджета формируют 15,8% доходов бюджета Самарской области. Большую его часть, 84,2%, составляют собственные (в основном налоговые) доходы.

ДАГЕСТАН

В Дагестане развито сельское хозяйство, электроэнергетика, машиностроение и химическая промышленность. Эта северо-кавказская республика перечислила в федеральную казну в 2017 году 8,1 млрд руб., региональный бюджет пополнился налогами на 24,7 млрд руб. Всего в Дагестане собрано около 33 млрд руб. налогов.

В Дагестане в октябре 2017 года сменился руководитель региона. После назначения главой республики Владимира Васильева в республике началась антикоррупционная кампания. В конце прошлого года Васильев попросил у федерального центра дополнительную финансовую помощь для того, чтобы решить проблему дефицита бюджета. После этого в республику поступили 4 млрд руб. Это позволило "относительно благоприятно завершить 2017 финансовый год".

Министерство финансов Дагестана подвело итоги исполнения бюджета республики: консолидированный бюджет Дагестана 2017 года исполнен на сумму 107,3 млрд руб. Собственные налоговые и неналоговые доходы составляют 30% от этой суммы. 70% — федеральная финансовая помощь.

Республиканский бюджет Дагестана (по доходам) составил 98,7 млрд руб. Известно, что сумма федеральной помощи республике в 2017 году превысила 75 млрд руб.

75,9% доходной части регионального бюджета сформированы за счёт финансовой помощи из российского бюджета. Собственные доходы республики составляют 24,1%.

ЯКУТИЯ

Якутия известна своими богатыми природными ресурсами. Добыча алмазов, золота, каменного угля, природного газа приносит большую часть налоговых поступлений в федеральный и республиканский бюджет. В 2017 году в республике было собрано 170,2 млрд руб. налогов. В федеральный бюджет направлено 67,8 млрд руб., в госбюджет региона — 84,8 млрд руб. Ещё 17,6 млрд руб. получили местные бюджеты.

По итогам исполнения бюджета 2017 года, его доходная часть составила 177,2 млрд руб. Объём безвозмездных поступлений из федерального бюджета превысил 65 млрд руб.

Доля безвозмездной помощи из федерального бюджета составляет 36,7%. Собственные налоговые и неналоговые поступления формируют республиканский бюджет на 62,3%.

Подписывайтесь на наш канал в Telegram. Говорим о том, о чем другие вынуждены молчать.

дмитрий любимов

Журналист "Idel.Реалии". Освещает события в Марий Эл. Специализируется на общественно-политической тематике, материалах о культуре марийского народа.

Среди регионов Дальневосточного федерального округа Приморье оказалось на четвёртом месте по сбору налогов. На первом традиционно обосновался Сахалин, который обеспечил поступление в бюджетную систему 287,6 млрд рублей. Два следующих места за Якутией (249,2 млрд) и Хабаровским краем (143,5 млрд). Примечательно, что ещё 5-10 лет назад именно Приморье занимало лидерские позиции в налоговой сфере на Дальнем Востоке. Но постепенно край выбыл даже из тройки лидеров, хотя поступления растут как от малого бизнеса, так и от всех отраслей экономики в целом.

Население платит больше компаний

По видам сборов самый значительный взнос в региональный и местные бюджеты сделали жители края — налог на доходы физических лиц принёс 52,2 млрд рублей. За прошлый год поступления от НДФЛ выросли на 10%. Все эти деньги делятся между краевым и местными бюджетами. По нормативам Бюджетного кодекса РФ не более 85% сборов может пойти в казну региона, остальное — в местные бюджеты. Но краевые законодатели могут менять пропорции, увеличивая долю муниципалитетов. Так, например, во Владивостоке сверх положенных 15% остаётся ещё 4,5719% от собранного НДФЛ.

На втором месте по собираемости оказался налог на прибыль предприятий — почти 33,4 млрд рублей. Эти доходы распределяются между федеральной казной и бюджетом края. По итогам 2019 года в регионе осталось 85% от собранного налога на прибыль организаций.

Налог на добавленную стоимость (НДС) в 2019 году по сборам занял четвёртую позицию, добравшись до 11,4 млрд рублей. За год его объём вырос почти в четыре раза, в том числе из-за работы программы АСК-НДС-2, которая отслеживает всю цепочку контрагентов и сокращает количество попыток незаконного возврата НДС. Плюс сыграло свою роль повышение ставки НДС с 18 до 20%. Все сборы от НДС целиком и полностью отправляются в федеральный бюджет — в крае не остаётся ничего.

Земля, машины и игорный бизнес

Земельный налог пополнил краевой и федеральный бюджет на 2,8 млрд рублей, и здесь фиксируем падение — минус 9% к 2018 году. Хотя этот вид налога с рядовых приморцев за два года значительно вырос: в 2017 году собрали 382 млн рублей, а по итогам 2019-го — 620 млн рублей.

Транспортного налога с физлиц в нашем автомобильном регионе за 2019 год набралось на 1,8 млрд рублей. Все они остались в крае.

Не меньшими по значимости в Приморье стали сборы по акцизам на производство местного пива — 1,8 млрд рублей, которые полностью ушли в бюджет края. Они обогнали акцизы на автомобили легковые и мотоциклы, производимые на территории Российской Федерации. Эти акцизы в сумме 1,4 млрд рублей целиком ушли в федеральный бюджет. Примечательно, что Нижегородская область, где базируется ГАЗ, обеспечила сборы по акцизам на аналогичном уровне. Однако существенное снижение поступлений от акцизов на отечественные автомобили более чем очевидно - в 2018 году эта статья принесла бюджету 4,9 млрд руб.

Налог на добычу полезных ископаемых из Приморья принёс в разные бюджеты всего 502,7 млн рублей. Из них 168,5 млн ушли в федеральную казну, а 334,2 млн - в краевую.

Распределение налоговых поступлений из Приморского края за 2019 год по уровням бюджетов (в млрд рублей)

Сколько потеряют бюджеты

В пояснительной записке к краевому законопроекту о пониженных налоговых ставках для отдельных категорий бизнеса в Приморье прогнозировалось, что бюджет региона в этом году потеряет до 15 млрд рублей доходов. Это около 10% от всей казны Приморья. Одновременно рабочих мест могут лишиться до 10 000 жителей края, что означает потерю отчислений от НДФЛ в краевой и муниципальный бюджеты.

Среди сфер бизнеса за 2019 год лидерами по налоговым отчислениям в разные бюджеты являются оптовая и розничная торговля, транспортировка и хранение грузов. Так, например, предприятия торговли, включая ремонт автотранспортных средств и мотоциклов, заплатили в общей сложности 21,3 млрд рублей. Организации из сферы транспортировки и хранения (водный, морской, железнодорожный транспорт и т. д.) - более 21,7 млрд рублей. Эти сферы бизнеса уже несут существенные потери из-за ограничений, связанных с распространением коронавирусной инфекции.

Эксперты считают, что каждое третье российское предприятие покинет бизнес-поле в течение следующих трёх месяцев. В данном случае могут рухнуть и поступления от малого бизнеса Приморья, которые за прошлый год составили 9 млрд рублей. Сегодня в краевом реестре таких организаций числятся 88 444 субъекта бизнеса, а значит, могут остаться всего около 59 000 компаний и ИП.

Но уже сейчас внутри налоговых поступлений Приморья можно смело вычеркивать значительную часть 1,5 млрд рублей, которые в прошлом году принёс в краевой бюджет гостиничный бизнес и общественное питание. Вполне возможно, уйдут и поступления от организаций из сферы культуры и спорта - 1,4 млрд рублей.

Существенная корректировка ждёт и статью поступлений от деятельности железнодорожного транспорта. Междугородные и международные пассажирские и грузовые перевозки раньше приносили в краевой бюджет 3,3 млрд рублей.

Треть от этих сумм исчезнут в отчётах уже по итогам первого квартала: ряд компаний вряд ли покажет прибыль, а то и вовсе уйдёт в минус.

Население платит больше компаний

Земля, машины и игорный бизнес

Сколько потеряют бюджеты

Читайте также: