Пошлина за регистрацию ип

Обновлено: 16.05.2024

Для оформления ИП в 2021 году требуется заполнить заявление на регистрацию по форме Р21001 и подготовить ксерокопии всех страниц паспорта. Заключительным этапом подготовки документов к открытию ИП является уплата госпошлины.

Государственная пошлина представляет собой платеж, уплачиваемый гражданином в пользу государства за рассмотрение заявления Р21001.

Стоимость госпошлиины

В соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 333.33 НК РФ платеж за регистрацию ИП в 2021 году составляет 800 рублей.

При использовании нашего сервиса для регистрации ИП онлайн оплачивать госпошлину не потребуется совсем. Услуга бесплатна. Подробнее:

При подаче заявления на регистрацию ИП через портал Госуслуг стоимость госпошлины составит 560 руб. (скидка 30% до 1 января 2023 года).

Примечание: для получения скидки необходимо иметь подтвержденную учетную запись на данном портале. Подробнее о том, как подтвердить учетную запись Госуслуг можно узнать здесь.

Способы оплаты

Уплата госпошлины еще в недалеком прошлом занимала достаточно много времени. Необходимо было получить бланк в отделении банка или налоговой инспекции, найти реквизиты на оплату (как правило, они располагались на стендах информации в налоговом органе) и оплатить путем личного визита в отделение банка, выстояв при этом большую очередь.

С течением времени данный процесс намного упростился, предоставив гражданам несколько вариантов оплаты данного платежа. В 2021 году оплата государственной пошлины за открытие ИП может быть произведена следующими способами:

путем личного визита в отделение банка с распечатанной квитанцией;
в электронной форме на сайте федеральной налоговой службы (ФНС);
через терминалы, расположенные в ИФНС (местных инспекциях налогового органа), занимающихся исключительно регистрацией ИП и ООО (т.е. не везде).

Рассмотрим подробнее каждый из способов.

Оплата в отделении банка

Для оплаты госпошлины на открытие ИП в отделении банка необходимо:

Заполнить квитанцию на оплату платежа за регистрацию ИП можно и на сайте ФНС (порядок заполнения через сервис ФНС см. ниже). Система самостоятельно внесет в документ все необходимые реквизиты. Останется только распечатать и отнести в банк.

Оплата на сайте ФНС

Порядок заполнения квитанции госпошлины через сайт налоговой следующий:

3. Выбираем способ подачи документов на регистрацию ИП: через налоговый орган или МФЦ

4. Указываем в появившемся окне адрес вашего места жительства

При заполнении адреса индекс указывать не обязательно, так как он автоматически появится после внесения адреса.

5. Заполняем фамилию, имя, отчество, а также ИНН

Примечание: если квитанция будет оплачиваться онлайн-способом, то поле ИНН необходимо указать в обязательном порядке.

7. Выбираем способ платежа: через отделение банка или онлайн

Образец заполнения госпошлины для уплаты в отделении любого банка

Последний шаг перед уплатой госпошлины онлайн способом

Уплата в режиме онлайн возможна только с использованием личной банковской карты.

Обратите также внимание, что при безналичной оплате в банке через который проходит платеж придется запросить квитанцию о проведенной операции. В каком именно порядке это происходит на практике – сервис не уточняет.

При этом налоговый орган иногда отказывает в принятии документов на регистрацию ИП, если в качестве подтверждения оплаты госпошлины прикладывается распечатка онлайн-платежа.

Наилучшим выходом из данной ситуации будет сформировать квитанцию с помощью данного сервиса в бумажном виде и оплатить ее в отделении банка. Сохраните ее и принесите вместе с другими бумагами в ИФНС.

Уплата через платежные терминалы

Данный способ доступен только в отдельных налоговых инспекциях, занимающихся регистрацией ИП и организаций. Оплатить госпошлину за открытие ИП через терминал можно, например, в ИФНС №46 по городу Москве или ИФНС №15 по городу Санкт-Петербургу.

Обратите внимание, что при оплате через терминал взимается комиссия.

Можно ли вернуть госпошлину

С октября 2018 года при отказе в регистрации ИП из-за ошибок в представленных документах можно повторно подать документы, не оплачивая при этом еще раз госпошлину (Федеральный закон от 30.10.2017 N 312-ФЗ). Ранее государственная пошлина сгорала при каждой неудачной попытке регистрации ИП.

Если госпошлина не пригодилась и вы хотите ее вернуть, то в течение 3-х лет с даты оплаты необходимо представить в налоговый орган заявление на возврат.

Госпошлина за регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в 2022 году составляет 800 рублей. Но есть способы подачи регистрационных документов без уплаты пошлины. Можно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя бесплатно при подаче документов в электронном виде с применением ЭЦП, а также через МФЦ или нотариуса.

1. Размер госпошлины и способы ее оплаты

Сумма госпошлины за регистрацию ИП составляет 800 руб., однако в некоторых случаях можно встать на учет без оплаты пошлины - это зависит от способа подачи документов.

В 2022 году существуют следующие способы:

Лично в ФНС. Пошлина в этом случае оплачивается в 100% размере.
Через МФЦ. Пошлину оплачивать не требуется.
В электронном виде через онлайн-сервис ФНС (потребуется электронная подпись). Пошлину оплачивать не требуется.
Почтой ценным письмом с описью вложений. Пошлина в этом случае оплачивается в 100% размере.
Через нотариуса. В этом случае он подпишет заявление своей ЭЦП, и пошлину оплачивать будет не нужно.

Воспользоваться правом не платить пошлину вы можете только в случае, если документы вы подаете через МФЦ, нотариуса или в электронном виде, заверив их вашей ЭЦП.

Уплатить пошлину нужно до подачи документов на регистрацию. Срока действия пошлины для такой оплаты не предусмотрено, поэтому если вы уже заплатили пошлину, а постановка на учет откладывается, платить ее еще раз не придется. Но если вы вообще передумали регистрировать ИП, то обратиться за возвратом пошлины можно только в течение трех лет.

Оплатить госпошлину можно следующими способами:

Через сервис на сайте ФНС и портале Госуслуг. Это один из наиболее удобных способов оплаты - реквизиты вводятся сервисами автоматически, вам нужно только заполнить поля со своими данными. Комиссии за перевод нет.
В интернет-банке. В личных кабинетах многих современных банков доступна оплата пошлин.
Наличными в отделении банка. Для этого потребуется распечатать квитанцию с готовыми реквизитами с сайта ФНС.
Через терминал/банкомат. Многие из них взимают комиссию, кроме того, нужную инспекцию придется либо искать по ИНН, либо находить с помощью заранее распечатанной квитанции по штрих-коду.
Через мобильные приложения. В данный момент существует множество приложений, через которые можно оплачивать штрафы, налоги и пошлины картой или с электронного кошелька. Обычно в них достаточно легко находить нужные реквизиты, но и комиссии большие. Кроме того, стоит внимательно читать отзывы о приложении - встречаются мошеннические программы, которые просто списывают деньги с карты, ничего никуда не перечисляя.

Получить готовую квитанцию с верными репквизитами для оплаты, а также полный пакет документов вы можете бесплатно в нашем сервисе подготовки документов для регистрации ИП.

Обратите внимание: государственная пошлина уплачивается от имени будущего предпринимателя. Если пошлину оплачивает другое физ. лицо, то в назначении платежа нужно указать, за кого именно вносится сумма..

Наш онлайн-сервис создаст все документы для регистрации ИП за вас, в том числе, квитанцию об оплате госпошлины. Сервис учитывает все новые требования закона и ФНС. Вам нужно будет лишь заполнить форму по подсказкам, сохранить и распечатать пакет для подачи в налоговую. Также мы приложим инструкцию по подаче.

Зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель без оплаты госпошлины в 2022 году вы можете в следующих случаях:

Вы подаете сведения в электронном виде через онлайн-сервис и заверяете их своей ЭЦП.
Документы подаются через МФЦ.
Документы в электронном виде за вас подает нотариус и заверяет своей ЭЦП.

Далеко не все знают о возможности подать документы для регистрации ИП через нотариуса. Возможно, этот способ станет более популярным, особенно учитывая экономию на госпошлине. Однако услуги нотариуса придется оплачивать, и это может оказаться дороже, чем заплатить пошлину. Кроме того, вам придется явиться к нему лично для заверения подписей и предоставления оригиналов документов.

3. Квитанция об оплате госпошлины

Пример заполнения бланка квитанции об оплате госпошлины за регистрацию ИП

Если вы хотите сформировать квитанцию на оплату госпошлины в электронном виде через сервис ФНС, то при выборе назначения платежа (госпошлина за регистрацию ИП) вы автоматически получите все необходимые реквизиты налоговой. Останется только ввести свои данные. Там же можно заплатить пошлину онлайн, но для этого при заполнении формы обязательно нужно ввести свой ИНН. Если в квитанции заполнены все поля, то сервис предложит варианты оплаты - наличный или безналичный расчет. Если вам удобнее оплатить пошлину наличными, нужно нажать кнопку "Сформировать платежный документ" и распечатать квитанцию, которую сервис уже заполнил автоматически, - останется вписать от руки дату и подпись. Для безналичного расчета вам нужно будет ввести данные своей банковской карты.

В квитанции должны быть указаны следующие данные:

Ваши фамилия, имя и отчество (если оно есть)
ИНН (обязателен только при безналичной оплате, но, если он у вас уже есть, лучше указывать его в любом случае)
Адрес по прописке, включая почтовый индекс
Реквизиты инспекции (счет, название банка, БИК)
Сумма к оплате - 800 руб.
Назначение платежа - госпошлина за регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя

Квитанция об оплате пошлины не относится к обязательным документам при регистрации ИП. Ваш платёж должен был отобразится в ГИС ГМП - это специализированная система, в которой хранятся данные обо всех платежах в адрес госорганов. Инспектор не имеет права требовать от вас подтвеждения оплаты, а должен посмотреть её в этой системе. Но мы советуем вам взять чек или квитацию об оплате с собой.

Сохраните квитанцию об оплате на случай, если вдруг передумаете регистрировать ИП, - по ней можно будет обратиться за возвратом пошлины.

4. Повторная оплата пошлины при отказе ФНС в открытии ИП

Госпошлина за регистрацию физ. лица в качестве индивидуального предпринимателя в 2022 году составляет 800 руб. Оплатить ее нужно до подачи регистрационных документов в инспекцию - налоговая может запросить квитанцию об оплате пошлины. Однако если вы подаете документы на регистрацию в электронном виде, то платить пошлину вы не обязаны.

1. Размер и правила оплаты госпошлины за регистрацию ИП в 2022 году

Размер госпошлины за постановку предпринимателя на учет - 800 руб. Заплатить ее нужно до подачи документов в ИФНС, однако законом не установлено, за какое время до регистрации, и не установлено ограничение по сроку действия квитанции об уплате. Значит, если вы заплатили пошлину и отложили по каким-то причинам открытие ИП, воспользоваться той же квитанцией можно и позднее. Главное - убедиться, что вы указаны в качестве плательщика и оплачивали пошлину своей картой (если оплата была безналичной).

Заплатить пошлину можно одним из следующих способов:

Онлайн: через сайт ФНС или портал Госуслуг. В обоих случаях не придется платить комиссию, а нужные реквизиты предложат сервисы этих сайтов. Кроме того, можно воспользоваться онлайн-банком, если ваш банк предлагает такую услугу.
Через терминал: это может быть как специализированный терминал ФНС в налоговой, так и банковские терминалы, в которых наличными или картой можно оплатить заранее распечатанную квитанцию. Терминалы часто взимают комиссию.
Наличными: в банковском или почтовом отделении. Учтите, что для оплаты понадобятся паспорт и заранее распечатанная квитанция.

Заполнить квитанцию вы можете любым удобным способом - с помощью онлайн-сервиса (в том числе, на сайте ФНС), от руки или в готовом бланке на компьютере. Квитанция должна содержать ваши данные (ФИО, адрес по прописке, ИНН - при безналичной оплате), реквизиты МФЦ или инспекции, сумму и назначение платежа.

Также получить уже заполненную квитанцию поможет наш бесплатный онлайн-сервис, который подготовит полный пакет документов для регистрации ИП, учитывая новые требования закона и ФНС.

2. Можно ли не платить госпошлину?

С 2019 года зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель можно без уплаты госпошлины, но только при электронной подаче документов.

Подать документы в электронном виде в 2022 году можно следующими способами:

Через МФЦ, в котором налажен электронный документооборот с налоговой инспекцией
Через нотариуса с помощью его ЭЦП
Через онлайн-сервис ФНС или портал Госуслуг, если у вас есть ЭЦП

Если вы подаете документы через МФЦ, заранее убедитесь, что выбранный вами центр вообще принимает регистрационные документы - такие полномочия есть не у всех центров. Кроме того, выясните, есть ли у этого центра возможность передавать документы в электронном виде. Если нет, но вам все равно удобнее регистрироваться через МФЦ, вы можете подать документы через многофункциональный центр. Учтите, что в таком случае пошлину нужно платить, оплачивая по реквизитам МФЦ, а не инспекции.

При подаче документов через нотариуса уточните, какова стоимость его услуг - иногда она значительно превышает сумму пошлины.

Электронная подача через сайт ФНС или Госуслуги удобна тем, что вам не нужно присутствовать при передаче сведений лично. Однако воспользоваться этим способом вы сможете только в случае, если у вас есть электронно-цифровая подпись. Учтите, что ЭЦП, оформленную вами в качестве физ. лица, нельзя будет использовать в предпринимательской деятельности.

3. Сохранять ли квитанцию об оплате госпошлины?

Пример заполнения бланка квитанции для оплаты госпошлины за регистрацию ИП

Квитанцию об оплате пошлины в 2022 году стоит сохранить до постановки на учет по трем причинам:

В этом поможет наш бесплатный онлайн-сервис! Он сформирует все документы для регистрации в качестве ИП, в том числе, квитанцию об уплате госпошлины, учитывая новые требования закона и налоговой. Просто заполните анкету, а затем скачайте и распечатайте документы. Также мы приложим инструкцию по подаче.

Деятельность

Государственные услуги и функции

Кадастровый учет и (или) регистрация прав

Порядок уплаты и размеры госпошлины

Размер госпошлины

Размеры государственной пошлины за совершение регистрационных действий в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации (если за совершение таких регистрационных действий статьей 333.35 Налогового кодекса Российской Федерации не установлены льготы по ее уплате)

Виды регистрационных действий

Размеры государственной пошлины

Государственная регистрация права, прекращения права (за исключением случаев, указанных в подпункте 8.1 пункта 3 статьи 333.35 Налогового кодекса Российской Федерации), ограничения права, обременения объекта недвижимости, сделки с объектом недвижимости, если такая сделка подлежит государственной регистрации в соответствии с федеральным законом (за исключением юридически значимых действий, предусмотренных подпунктами 21, 22.1, 23 - 26, 28 – 31 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации)

для физического лица - 2000 рублей;

для физического лица на объекты, указанные в подпункте 24 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации, - 350 рублей;

для юридического лица – 22000 рублей.

для физических лиц - 2000 рублей (вне зависимости от количества участников общей совместной собственности);

для физического лица - 2000 рублей, умноженные на размер доли в праве общей собственности;

для физического лица на объекты, указанные в подпункте 24 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации, - 350 рублей, умноженные на размер доли в праве общей собственности;

для юридического лица – 22000 рублей, умноженные на размер доли в праве общей собственности;

для каждого физического лица – 2000 рублей;

для каждого физического лица на объекты, указанные в подпункте 24 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации, - 350 рублей;

в случае, если с заявлением о государственной регистрации договора обращается одна сторона, а именно: физическое лицо - 2000 рублей; юридическое лицо - 22000 рублей;

в случае, если с заявлением о государственной регистрации договора обращаются обе стороны, то государственная пошлина уплачивается в порядке, определенном пунктом 2 статьи 333.18 Налогового кодекса Российской Федерации:

если договор заключен физическими лицами - 2000 рублей, разделенные на количество участников договора;

если договор заключен юридическими лицами - 22000 рублей, разделенные на количество участников договора;

если договор заключен юридическим и физическим лицами: физическое лицо уплачивает 2000 рублей, разделенные на количество участников договора; юридическое лицо – 22000 рублей, разделенные на количество участников договора;

если договор заключен юридическим лицом и федеральным органом государственной власти, органом государственной власти субъекта Российской Федерации, органом местного самоуправления: юридическое лицо уплачивает 22000 рублей, разделенные на количество участников договора (федеральный орган государственной власти, орган государственной власти субъекта Российской Федерации, орган местного самоуправления – освобождается от уплаты государственной пошлины);

если договор заключен физическим лицом и федеральным органом государственной власти, органом государственной власти субъекта Российской Федерации, органом местного самоуправления; физическое лицо уплачивает 2000 рублей, разделенные на количество участников договора (федеральный орган государственной власти, орган государственной власти субъекта Российской Федерации, орган местного самоуправления – освобождается от уплаты государственной пошлины);

если договор заключен физическим лицом, юридическим лицом и федеральным органом государственной власти, органом государственной власти субъекта Российской Федерации, органом местного самоуправления: физическое лицо - 2000 рублей, разделенные на количество участников договора, юридическое лицо – 22000 рублей, разделенные на количество участников договора, федеральный орган государственной власти, орган государственной власти субъекта Российской Федерации, орган местного самоуправления – освобождается от уплаты государственной пошлины.

Например, если сторонами договора аренды являются два физических лица и одно юридическое лицо, то государственная пошлина за государственную регистрацию договора уплачивается каждым физическим лицом в размере 666,6 рубля (2000 рублей разделить на 3), юридическое лицо – 7333,3 рубля (22000 рублей разделить на 3). Общая сумма уплаченной государственной пошлины будет составлять 8666,5 рубля.

При этом государственная пошлина уплачивается только за государственную регистрацию сделки вне зависимости от количества объектов недвижимого имущества, являющихся предметом договора, государственная регистрация ограничений (обременении), возникающих на основании договора, осуществляется без уплаты государственной пошлины.

если договор об ипотеке заключен физическими лицами - 1000 рублей (в сумме);

если договор об ипотеке заключен юридическими лицами - 4000 рублей (в сумме);

если соглашение заключено физическими лицами - 200 рублей (в сумме);

если соглашение заключено юридическими лицами - 600 рублей (в сумме);

если договор заключен физическими лицами - 350 рублей, разделенные на количество участников договора;

если договор заключен юридическими лицами – 6000 рублей, разделенные на количество участников договора;

Читайте также: