Перечисление ндфл в 1с камин
Обновлено: 23.05.2024
Все работодатели ежеквартально обязаны сдавать отчет 6-НДФЛ. Несмотря на то, что в 2021 году ожидается грандиозное обновление формы этого отчета, помощники проверки корректности его заполнения останутся прежними.
Отчет имеет два раздела:
Получив расшифровку данных формы в разрезе кодов доходов, пользователь может их проанализировать.
Сформировать их можно несколькими способами:
Открыв раздел, вы увидите список отчетов по НДФЛ.
Рассмотрим коротко эти отчеты. Какую информацию пользователь может получить из них?
Документ содержит информацию о доходах и НДФЛ выбранного сотрудника.
При обнаружении ошибки пользователь может вовремя внести исправления в программе.
Например, не предоставлен, не закрыт или неверно указан вычет сотруднику.
В разделе можно ввести:
- новое заявление на стандартные вычеты;
- уведомление налогового органа о праве на вычет.
А также просмотреть все заявления на вычеты сотрудника, перейдя по одноименной гиперссылке.
Анализ НДФЛ по датам получения доходов
Информацию, представленную в таком виде, проще проверять и анализировать. С ее помощью легко обнаружить ошибки.
В результате настройки, в шапке отчета появилось поле отбора по сотруднику.
Такая настройка применима к любому отчету в 1С.
В результате отобразится расшифровка, в разрезе документов, которые сделали запись в регистр. Двойной щелчок мышкой на названии документа-основания откроет сам документ.
Анализ НДФЛ по документам-основаниям
Форма отчета позволяет сразу увидеть пользователю, каким документами были произведены записи.
Анализ НДФЛ по месяцам
Упрощенный вариант содержит сводную информацию по показателям.
- период получения дохода;
- период взаиморасчетов;
- организацию и филиал;
- ИФНС.
Контроль сроков уплаты НДФЛ
Отчет позволяет получить информацию о суммах НДФЛ к уплате и сопоставить с уплаченным НДФЛ. Положительный остаток на конец периода говорит о просрочке уплаты налога.
Начисленные доходы в отчетности НДФЛ
Данная форма отчета позволяет пользователю выбрать информацию о доходах сотрудника за определенный период. Дополнительные настройки отчета регулируют видимость соответствующих колонок в таблице с данными:
- 6-НДФЛ раздел1;
- 2-НДФЛ;
- По месяцам.
Установите галочки и в таблице появятся дополнительные столбцы с информацией.
Начисленные и полученные доходы в отчетности по НДФЛ
Подробный анализ НДФЛ по сотруднику
Отчет позволяет просмотреть всю информацию по выбранному сотруднику:
- Начисленный и выплаченный доход;
- Примененные вычеты;
- Налоговую базу;
- Начисленный, удержанный, перечисленный НДФЛ и задолженность по налогу.
Отчет формируется с указанием первичных документов, в разрезе месяцев начисления.
Проверка разд. 2 6-НДФЛ
Регистр налогового учета по НДФЛ
Статья 230 НК РФ предусматривает ведение учета доходов, полученных от работодателя физическими лицами, предоставленных им налоговых вычетов, исчисленных и удержанных налогов в регистрах налогового учета. Данный отчет формирует регистр в соответствии с требованием законодательства.
Удержанный НДФЛ
Отчет формирует информацию по НДФЛ удержанному с указанием документа, в котором произведено удержание — выплата зарплаты и указанием сроков уплаты налога.
АКЦИЯ ПРОДЛЕНА
Как же теперь перечислить НДФЛ в срок и не запутаться?!
Мы предложим алгоритм действий.
Давайте рассмотрим упрощенный практический пример с использованием программы Камин 3.0
В январе у сотрудников были следующие начисления
| Сотрудник | Оплата по окладу (руб.) | Отпускные (руб.) | Больничный (руб.) |
| Иванов | 7000 | 5000 | |
| Петров | 10000 | 3000 | |
| Сидоров | 20000 |
Кроме того, в январе у нас была рассчитана зарплата и НДФЛ по ней. А так же в январе сотрудник принес больничный лист и мы его рассчитали. Выплатим сумму по нему в ближайшую зарплату.
Суммы НДФЛ с выплаченных отпускных (выплаченных больничных) по новому законодательству мы обязаны перечислить в бюджет не позднее последнего числа месяца, в котором были произведены выплаты отпускных (больничных). Т.е. в конце января мы должны будем собрать все суммы НДФЛ по выплаченным в этом месяце отпускным и больничным. Поэтому 31 января мы сделаем документ Перечисление НДФЛ за январь. Но в этот документ у нас не должны попасть суммы рассчитанного зарплатного НДФЛ, потому что зарплату мы будем выплачивать в начале февраля, и налог мы будем удерживать и перечислять не позднее следующего дня после выплаты зарплаты (февраль). Для реализации этого, при заполнении документа Перечисление НДФЛ за январь следует нажать на гиперссылку Отборы не установлены.
И выбрать коды доходов отпускных - 2012 (больничных - 2300, если таковые были выплачены январем и т.д.). Теперь можно заполнить табличную часть (подбором, либо заполнить ВСЕХ). В нашем случае отпуск был выплачен только Иванову, поэтому НДФЛ к перечислению тоже будет только по отпускным Иванова (рис. 3).
Посмотрим свод отчислений и налогов за январь (рис. 4).
Видим, что в январе месяце был начислен НДФЛ по зарплате и отпуску. При этом перечислен НДФЛ только по отпуску (650 руб.)
Далее начинается февраль.
В начале февраля мы произвели выплату заработной платы за январь и вместе с ней выплатили сумму по больничному листу, который был рассчитан в январе (рис. 5).
Как видно из рис. 5 документом Выплата зарплаты, мы выплатили и сумму по больничному листу, а так же (как и требует закон) рассчитали и удержали НДФЛ по больничному при выплате. Здесь же при выплате удерживаем зарплатный НДФЛ (рис. 6).
Теперь делаем перечисление НДФЛ за январь, при этом в документ к перечислению заполнится только зарплатный НДФЛ, т.к. налог по выплаченным отпускным мы уже перечислили в конце января. А НДФЛ с выплаченных больничных будет налогом за февраль. Чтобы перечислить НДФЛ по больничному листу: либо мы делаем дополнительный документ – перечисление НДФЛ за февраль сейчас (одновременно с перечислением НФДЛ по зарплате). Либо мы делаем этот документ концом февраля и снова собираем в него все НДФЛ по выплаченным больничным и отпускным. Т. обр. у нас ежемесячно будет два документа на перечисление НДФЛ в конце месяца и при выплате зарплаты. И так Вы не нарушите ни трудовое, ни налоговое законодательство.
Это был наш взгляд на расчет и уплату НДФЛ в условиях действующих норм законодательства в программах Камин, и ваше право согласиться с ним или нет. Кроме того, мы всегда открыты для обсуждения в нашей группе
Напоминаем, в последующих релизах будут вноситься изменения с целью упрощения работы пользователей и повышения удобства работы с программой. Мы будем сообщать об этом дополнительно!
Читайте также: