Не закрывается 90 счет по налоговому учету
Обновлено: 17.05.2024
Добрый день! У нас оптовая торговля и производство сезонное. В первом квартале суммы БУ и НУ одинаковые, а когда началось производство, по БУ сумма меньше чем НУ в 1С 8,3. именно по 90.08.
Вероятнее всего у вас управленческие расходы в БУ и НУ по разному списываются на себестоимость, или есть какие-то расходы, принимаемые в НУ, но не принимаемые в БУ. Начните с проверки: за счет каких статей расходов расхождение.
Добрый день! Спасибо за ответ! В учетной политике я поставила 26 счет основным, т.к. производство сезонное и затраты, которые я поставила на 20 счет и дают разницу. Потом я все услуги связанные с производством поставила на 26 счет все стало на место. но тогда у меня фактическая с/ст-ть не достоверная получаеться.
Конечно встало, у вас теперь все расходы - общехозяйственные).
А в учетной политике стоят "галки" в "Виды деятельности, затраты по которым учитываются на сч.20"?
да, выпуск продукции.
У вас в бухучете все верно закрывается, а в налоговом - на 90.08, я правильно понимаю?
В таком случае посмотрите перечень прямых расходов заполнен? Это в Настройках налогов и отчетов - налог на прибыль.
Да, все затраты на 90.08.
А в перечне прямых расходов в настройках я ничего не добавляла., там все стандартные.
Интересно, можно в БУ ставить 20, а НУ на 26.
Так что у вас в этом перечне? Все, что не попало в этот список, программа считает косвенными расходами и списывает на сч.90.08.
Оставить можно, но у вас регистры по налоговому учету будут неправильные и декларация по налогу на прибыль будет неправильно заполняться.
Мне нужно добавить сюда услуги, которые связаны с производством, я правильно поняла? Как прочие расходы? а статья затрат какие услуги я оприходвала?
Да, правильно, надо добавить необходимые услуги и счета учета. Прочие или нет зависит от квалификации данных расходов в налоговом учете. Статьи затрат не заполняйте, а то у 1С окончательно мозг переклинит.
Да, спасибо, Дт20 К 60 добавила, все нормально, теперь все правильно.
Только теперь может быть такое, когда формируешь анализ учета по налогу на прибыль по месяцам не выполняет правило БУ= НУ+ПР+ВР, а за полугодие и квартал все нормально?
По идее должно быть и по месяцам все нормально. За счет каких статей расхождение?
Никаких ручных проводок/корректировок не было?
Если , я Вам не надоела, по разделам открываешь анализ , ошибок не выдает, а сам налог на прибыль формируешь выделяет красным.
Не надоели)). Просто не глядя в базу трудно искать в чем причина ошибки и ошибка ли это). Могу предложить перепровести всё с начала года, иногда это помогает.
Доброе утро! Спасибо большое! Вы мне и по авансовым платежам помогли.
Мне кажеться, когда по месяцам фомируешь анализ учета по налогу на прибыль, не достоверная информация, потому что правильно считать налог с нарастающим итогом. Например, если в одном месяце убыток, а другом прибыль.
Налог, конечно, считается нарастающим итогом. Но 1С его рассчитывает каждый месяц и делает проводки к начислению или к уменьшению.
Попробуйте общую оборотку сделать с выводом данных по БУ, НУ, ВР, ПР и Контроль. Если в оборотке красноты не будет, значит, все нормально.
У меня разница в оборотке между БУ И НУ в сч. 99.01.1 на сумму налога, я думаю что это првильно или нет?
В БУ остается эта сумма, а в НУ на 68.04 закрывает.
Честно говоря, я никогда не делаю проводки по начислению налога на прибыль в течение квартала, начисляю его 1 раз в квартал, т.к. мне эти лишние проводки мешают)).
Специально посмотрела что творит 1С, если делать начисления ежемесячно.
Налог начисляется в БУ, что логично, т.к. к НУ он отношения не имеет. Начисление отражается в ПР. При закрытии последнего месяца квартала накопленная в ПР сумма аннулируется и оборотка снова становится красивой).
Если у вас также, то все ОК.
Судя по всему у вас, также как у ТС, не заполнен перечень прямых расходов для НУ.
Посмотрите в Настройках налогов и отчетов - налог на прибыль. Все, что в этот перечень не включено, 1С считает косвенными расходами и списывает на сч.90.
у меня не идет 26 Аренда, страховые взносы, оплата труда. все это есть в косвенных расходах. столько раз пробовала, голову сломала уже
Так. Вам нужно, чтобы сч.26 закрывался на сч.20, верно?
В учетной политике выбрано "Общехозяйственные расходы включаются в себестоимость продукции", методы распределения косвенных расходов заполнены, в перечне прямых расходов указаны затраты, учтенные на сч.26, статья затрат в этом перечне не заполнена?
да, на 20 счет, верно.
в общехоз - в с/ст, косвенные заполнены, статью затрат уже убрала, когда читала форум, он иначе списывал на 90.08 БУ, осталось небольшая цифра по НУ, это и не бьется
Читайте также: