Ндфл без копеек 1с
Обновлено: 03.05.2024
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
К этому положению Кодекса нужно еще прибавить другое положение:
Цитата (Статья 226 НК РФ):3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.
На практике это выглядит так:
доход января — 33205,62; НДФЛ = 33205,62 *13% = 4317
доход февраля — 61159,12; НДФЛ = (33205,62+61159,12)*13% — 4317 = 12267 — 4317 = 7950
В программах 1С заложен именно такой алгоритм расчета НДФЛ, основанные на положениях НК РФ.
Если рассчитывать НДФЛ за февраль как это делаете вы (что является не правильным) 61159,12*13% = 7951.
Здравствуйте Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.120.3)
Цитата (Ann-Nancy):Если рассчитывать НДФЛ за февраль как это делаете вы (что является не правильным) 61159,12*13% = 7951.
Здравствуйте, Ann-Nancy. НДФЛ рассчитывается в программе автоматически. И мне не понятно почему в июле 4316, а не 4317 как и у вас получилось. С этим вопросом и обратилась. Все бы ничего если бы автоматически происходил зачет удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.
Выложите скриншоты начисления НДФЛ за июль и август.
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Ann-Nancy, в продолжении темы выкладываю скрин. Не было времени заняться этим вопросом. Программист смотрел не может понять почему это происходит и сделать ничего не может соответственно. Если поможете понять, буду очень благодарна.
Сдайте в ФСС реестры больничных и другие документы для выплаты пособий
НДФЛ проводки с копейками
Новая тема Ответить
Дата регистрации: 15.02.2006
Дата регистрации: 25.12.2008
а покажите документы начисления зп, где без копеек
Дата регистрации: 21.05.2010
> а покажите документы начисления зп, где без копеек
А мне интересно где с копейками. И какой релиз.
Дата регистрации: 03.12.2001
Бывает. Например когда НДФЛ сотрудника распределяется между начислениями по 70 и 76 счетам
Дата регистрации: 12.01.2008
У вас, наверное, есть начисления не только на 70, но и на другой. И НДФЛ разбивается при отражении в учете относительно сумм дохода на каждом счете.
Дата регистрации: 21.05.2010
Дата регистрации: 25.12.2008
> > а покажите документы начисления зп, где без копеек
>
> А мне интересно где с копейками. И какой релиз.
я слово НДФЛ пропустила
Дата регистрации: 03.12.2001
У нас и сейчас это встречается. И все из-за того что у нас договора ГПХ на 76 счете.
Т е общая сумма по сотруднику без копеек, а между счетами разбивает с копейками.
Дата регистрации: 21.05.2010
Дата регистрации: 12.01.2008
У нас на 71 командировочные сверх нормы в виде дохода в натуральной форме, точно так же НДФЛ бьется при заполнении отражения в учете.
8.х ЗУП НДФЛ с копейками
fate_kate Опытный в 1С
svet Профессионал в 1С Команда форума
fate_kate Опытный в 1С
svet Профессионал в 1С Команда форума
А, пардон, пропустила, что именно в отражении бьется… Но если в регистре сумма без копеек, то и суммарная в отражении должна быть без копеек, т.е. по одному сотруднику в отражении несколько строчек по НДФЛ возникает? И чем они друг от друга отличаются?
Можно скрины отражения с отбором отражения НДФЛ по одному сотруднику и выборки из регистра накопления НДФЛ расчеты с бюджетом по
этому же сотруднику?
fate_kate Опытный в 1С
svet Профессионал в 1С Команда форума
fate_kate Опытный в 1С
это форма расшифровки отчета анализ налогов и взносов
а вот здесь отражение
svet Профессионал в 1С Команда форума
Так сумма доходов — это не НДФЛ, а база обложения для НДФЛ. Она и должна быть с копейками.
fate_kate Опытный в 1С
Так сумма доходов — это не НДФЛ, а база обложения длф НДФЛ. Она и должна быть с копейками.
ок! а в отражении эти копейки тоже должны быть? мне говорят не должны
svet Профессионал в 1С Команда форума
И это тоже не НДФЛ. Это начисление зарплаты, база, с которой потом считается НДФЛ.
fate_kate Опытный в 1С
svet Профессионал в 1С Команда форума
Эти копейки, ОБЯЗАНЫ быть в отражении, бо начисление округлять до рубля пока никто не заставляет. А округленными должны быть исключительно проводки
Дт 70 / Кт 68 — вот тут должны быть только целые числа.
fate_kate Опытный в 1С
73 — это договор аренды автомобиля, мне про него талдычили бухи, а я ж не разбираюсь, нашла копейки в отчете и их вам подсовываю(
70 — 68 что характерно без копеек
svet Профессионал в 1С Команда форума
Вот это уже другая песня. А если сделать отбор по одному сотруднику, чтобы в Дт был и 70 и 73 счет?
Есть подозрение, что программа просто пропорционально распределяет весь начисленный по сотруднику (ЦЕЛЫЙ!) НДФЛ между 70 и 73 счетом.
Она примерно так же распределяет его между подразделениями по внутреннему совместительству и по ОКАТО (если сотрудник в течение месяца работает в подразделениях с разным ОКАТО). И тогда, боюсь, вы с этим ничего не сделаете, только разве что переписывать программу, но в НДФЛ лазить — это смертельный номер.
А как вы вообще получаете проводку Дт 73 / Кт 68? Договор аренды (Дт70) — это с т.з. зарплаты удержание, а удержания НДФЛ не облагаются.
fate_kate Опытный в 1С
а разве не наоборот я думала им доплачивают за то что своим авто пользуются
svet Профессионал в 1С Команда форума
Так вот и я не поняла фразу :бухи говорят «у нас всем у кого есть договор по аренде авто(дт70кт73)
Т.к. Дт 70 — это удержание, то … :b:
А какой у вас полный цикл этого договора в программе: какими документами начисляете и какие проводки делаете?
fate_kate Опытный в 1С
fate_kate Опытный в 1С
у них в способах отражения есть запись
аренда траспорта без экипажа дт44.01кт73.03 и есть
удержание за аренду транспорта дт70кт73.03
svet Профессионал в 1С Команда форума
fate_kate Опытный в 1С
ну я как робот из китайской комнаты — вам передаю то в чем сама ни бум-бум)
то есть мне сказать что все ок?
В данной статье я хочу рассмотреть аспекты начисления и удержания НДФЛ в 1С 8.3, а также подготовку отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Настройка учета НДФЛ
Настройка регистрации в налоговом органе
Нужно внимательно заполнить все реквизиты.
Настройка учета заработной платы
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
Откроется окно настроек параметров расчета НДФЛ. На соответствующей закладке находится упомянутый справочник:
В большинстве случаев данных настроек для начала учета зарплаты и НДФЛ достаточно. Отмечу только, что справочники могут обновляться при обновлении конфигурации программы в зависимости от изменения законодательства.
Учет НДФЛ в 1С: начисление и удержание
НДФЛ начисляется по каждой сумме фактически полученного дохода отдельно за период (месяц).
Фактически удержанный налог с работника отражается в учете при проведении документов:
В отличие от начисления, датой удержания налога является дата проведенного документа.
После проведения посмотрим проводки и движения по регистрам, которые сформировал документ:
Формирование отчетности по НДФЛ
Выше я описал основные регистры, которые участвуют при формировании основных отчетов по НДФЛ, а именно:
В окне со списком документов нажмем кнопку создать и заполним справку по сотруднику:
Документ не формирует проводок и записей в регистры, а служит только для печати.
Пример заполнения второго раздела:
Проверка удержанного и начисленного НДФЛ
Здесь мы сразу видим, сколько НДФЛ было начислено и сколько уплачено по каждому сотруднику. При расхождении будет сразу видно, по кому не закрылась сумма. Из отчета можно сразу перейти в документ и скорректировать его.
При начислении зарплаты и расчете налогов порой надо оформить множество документов, корректировок, выплат. От правильности и сохранения методологической последовательности зависит правильность начислений зарплаты и налогов в 1С.
Чаще всего допущенные ошибки в расчетах зарплаты и налогах 1С видны сразу. Основные сложности возникают при удержании и перечислении НДФЛ, а также при распределении удержанного и перечисленного налога по обособленным подразделениям, по регистрации в налоговом органе.
В связи с большой нагрузкой на работников бухгалтерии, вопросом правильности начисления налога НДФЛ в 1С начинают заниматься при увольнении сотрудника или сдачи отчетности по 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
В таких случаях возникает необходимость провести анализ по НДФЛ.
Наиболее частые ошибки при расчете НДФЛ возникают в документах выплаты заработной платы:
· Ведомость в кассу;
· Ведомость в банк;
· Ведомость на счета;
· Ведомость через раздатчика.
3. Применение отчета в 1С Зарплата и Управление Персоналом 8
Налог, который удержан и перечислен, отражаются в отчетах при проведении документов оплаты. На практике, отражение налога иногда происходи не верно.
Как видно в приведенном примере, ошибки и их причины сразу обнаруживаются. Отчет использует все необходимые регистры:
Чаще всего этого достаточно, чтобы устранить ошибку в удержании и перечислении налога.
В более сложных случаях следует корректировать НДФЛ в документах начисления.
Если ошибка в начислении налога произошла в текущем периоде, правильней всего будет сделать перерасчет начислений по рассматриваемому сотруднику. После этого перепровести соответствующие выплаты и обязательно обновить налог в этой выплате.
Если ошибка выявлена в прошлом периоде, то возможны несколько вариантов внесения корректировок:
· Исправление документа начислений;
· Корректировка выплаты или Доначисление в документе начисления заработной платы;
· Доначисление, перерасчет отдельным документом, если такая возможность активирована.
· Обязательно нужно проверять правильность начисления и удержания по конкретным сотрудникам при оплате отпускных, а также при увольнении сотрудника.
· регулярно проводить проверку расчетов по НДФЛ важно и по той причине, что от этого зависит заполнение отчета 6-НДФЛ;
· для предупреждения возникновения ошибок не рекомендуется создавать документы выплаты через копирование более ранних документов выплаты;
· если вы осуществляете изменение в каких-либо документах, не забывайте, что требуется переоформление и перепроведение всех более поздних документов;
· вносить изменения в документы предыдущего отчетного периода не рекомендуется (если изменения необходимо внести именно в более ранний отчетный период – необходимо проверить всю отчетность по налогам и, в случае её изменения, сдать корректирующую отчетность.
В рассмотренном примере использовалась стандартная настройка 1С Зарплата и Управление Персоналом 8.
Если по какой-то причине отчет перестает формироваться, следует восстановить стандартные настройки отчета.
Порусс Айрин Юрьевна
Вас могут заинтересовать следующие статьи:
94 [PROP_CODE] => TAGS2 [TITLE] => Вас могут заинтересовать следующие семинары: ) --> 95 [PROP_CODE] => TAGS [TITLE] => Вас могут заинтересовать следующие вебинары: ) -->
Вас могут заинтересовать следующие вебинары:
Читайте также: