Налоговый вычет только на карту мир или нет
Обновлено: 24.05.2024
Подробная статья о том, как открыть ИИС и выбрать ОФЗ для покупки, появилась на сайте более 3-х лет назад. В ней были рассмотрены почти все основные особенности этого вида инвестирования. Единственное, там не было самого механизма получения инвестиционного вычета, разобранного на конкретном примере. Так что, хоть и с некоторым опозданием, устраняем этот недостаток :)
Среди начинающих инвесторов более популярным является так называемый вычет А (вычет на взнос), когда можно вернуть от государства 52 000 руб./год, если вносить на индивидуальный инвестиционный счет 400 000 руб./год, сегодня мы его и рассмотрим. Рассчитывать на максимальный вычет могут те, у кого за год были белые доходы, облагающиеся налогом в 13%, в сумме от 400 000 руб. и выше.
Напомню суть схемы: открываем ИИС, пополняем его на 400 000 руб., в следующем году получаем 52 000 руб. от государства в виде инвестиционного вычета, в следующих годах повторяем эти операции. Закрыть ИИС можно не раньше чем через 3 года. Какие конкретно ценные бумаги при этом покупались на инвестиционном счете для получения вычетов, абсолютно не важно, важна только сумма внесения денег на ИИС.
Новичку может показаться, что подача заявления на получение налогового вычета слишком сложна, т.к. для этого потребуется собрать много разных документов, да и перспектива общения с налоговой не вызывает позитивных эмоций.
Подпишись на канал @hranidengi в Telegram — только там самая оперативная информация об обновлениях, полезные лайфхаки и другие интересности из мира финансов :)
Храни Деньги! рекомендует:
Что нужно для получения налогового вычета на взносы
Список документов, которые потребуются для составления заявления на налоговый вычет, можно посмотреть на сайте налоговой.
Необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, для этого потребуется получить справку о доходах 2-НДФЛ за прошлый год, подготовить копии документов, подтверждающих открытие ИИС (у разных брокеров они могут называться по-разному), а также факт внесения денежных средств на ИИС:
Храни Деньги! рекомендует:
Как получить инвестиционный вычет по ИИС на взносы. Пошаговая инструкция
Для заполнения декларации потребуется предварительно получить (или зарегистрировать) ключ электронной подписи. Это можно сделать тут же в личном кабинете:
Выбираем вариант хранения ключа в защищенной системе ФНС (это рекомендуется), придумываем пароль и подтверждаем операцию. Создание ключа займет от 30 мин.:
На следующем этапе нужно перечислить источники дохода. Сведения о наших доходах подтянулись автоматически (если бы мы подавали декларацию в начале года или у нас были бы другие доходы, которые нужно задекларировать, то пришлось бы вносить данные вручную).
Дальше идет раздел с выбором налоговых вычетов (налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу). Вычеты могут быть стандартными, имущественными, социальными, при переносе убытков и, интересующими нас сегодня, инвестиционными (ставим галочку в соответствующем поле):
На следующем шаге указываем сумму вычета, которую мы хотим получить. Нашего белого дохода хватает на максимальный вычет по ИИС, а именно на 400 000 руб. (т.е. на эту сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу, если в отчетном году мы пополнили ИИС на 400 000 руб.):
Вот и все, налоговая декларация 3-НДФЛ отправлена, теперь следует распорядиться переплатой, т.е. ввести реквизиты счета, куда налоговая после завершения камеральной проверки (длится 3 месяца) должна будет перечислить наши 52 000 руб. (400 000 руб.*0,13):
Вывод
Как видно, процедура подачи налоговой декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета по ИИС довольно проста и интуитивно понятна. Так что если есть белый доход от 400 000 руб./год, то не вижу причин, почему бы не пополнить ИИС на 400 000 руб. и получить от государства дополнительные 52 000 руб./год (соответственно, если доход меньше, то и от государства получится вернуть меньше денег).
Надеюсь, моя статья была вам полезна, о всех уточнениях и дополнениях пишите в комментариях.
За обновлениями в этой и других статьях можно следить на Telegram-канале: @hranidengi.
Читайте также: