Налоговый вычет почта банк
Обновлено: 12.05.2024
Инвестиционный налоговый вычет, или вычет по ИИС, — это возврат налога на доходы физических лиц, который вы платите в размере 13% с официального дохода (например, с заработной платы или наследства).
Подробнее о том, что такое ИИС и как работают инвестиции, читайте в нашем материале.
Сколько раз можно получить вычет по ИИС и другие ограничения
Есть два типа вычетов для ИИС. Какой из них выгоднее — зависит от сумм, которые вы вносите, и прибыли, которую получаете по сделкам.
В первом случае возврат налога можно оформлять каждый год, начиная со следующего после открытия счёта. Если вы открыли счёт в 2021 году, то первый вычет получите в 2022. Это выглядит так: вы открываете индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), вносите на него произвольную сумму, а через год получаете 13% от неё в виде вычета. К примеру, если вы за год внесли на счёт 100 000 ₽, то 13 000 ₽ получите обратно.
Максимальная сумма для возврата налога на доходы физлиц в случае с ИИС составляет 52 000 ₽ в год. Такую сумму вы получите, если пополните счёт на 400 000 ₽. Этот способ подходит инвесторам, которые:
Используют консервативную тактику: не покупают рискованные активы, оперируют небольшими суммами и диверсифицируют риски;
Хотят получать вычет ежегодно;
Имеют официальный доход, с которого удерживают 13% НДФЛ, и этот доход сохранится в ближайшие 3 года.
Есть и второй вариант: можно освободить от НДФЛ все сделки по ИИС. Однако такой вычет можно получить всего 1 раз, при закрытии счёта, и не раньше чем через 3 года. Этот вариант подойдёт тем, кто:
Обладает большим опытом в инвестициях и применяет агрессивную тактику;
Планирует пополнять ИИС больше чем на 400 000 ₽ в год;
Уже получил другие типы вычетов — например, за покупку квартиры или лечение;
Вы можете выбрать только один из типов вычета. Если вы подали документы через год после открытия ИИС и получили деньги, то теперь у вас счёт с типом вычета А, и выбрать другой уже не получится. Если прошло 3 года, и вы ещё не подавали на вычет, можно пойти разными путями:
оформить вычет А за 3 года — то есть получить в сумме до 156 000 ₽;
оформить вычет Б и не платить 13% НДФЛ, когда будете закрывать ИИС.
При этом в год ИИС нужно пополнять не более чем на 1 млн ₽, а деньги снимать только частично: счёт с нулевым балансом закрывается автоматически.
Пошаговая инструкция по получению налогового вычета по ИИС
Чтобы получить логин и пароль для личного кабинета налогоплательщика, нужно лично прийти в отделение ФНС с паспортом и заполнить форму заявления. Это можно сделать как по месту регистрации, так и по месту жительства.
После регистрации на сайте в вашем личном кабинете появится информация об уплаченных и начисленных налогах, объектах налогообложения и имеющихся задолженностях.
Шаг 2. Получение неквалифицированной электронной подписи
Среди предложенных вариантов хранения ЭП выберите первый, затем придумайте пароль для сертификата. Теперь у вас есть подпись: можно приступать к отправке документов.
Шаг 3. Подготовка документов
Для получения вычета вам понадобятся:
справка 2-НДФЛ за тот год, за который вы хотите получить вычет;
договор об открытии брокерского счёта;
документы, которые подтверждают внесение средств на ИИС за весь год: платёжное поручение, приходный кассовый ордер или квитанции об оплате.
Шаг 4. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Декларация находится в нижней части меню раздела. Часть данных загрузится автоматически, вам останется только заполнить недостающие: 1. Год, за который вы хотите получить вычет;
4. Укажите сумму, которую вы внесли на ИИС за год. С неё будет рассчитан вычет в размере 13%.
7. Загрузите документы:
договор об открытии счёта;
подтверждение внесения средств;
Шаг 5. Ждём ответа и денег
На это уходит в среднем 3–4 месяца: столько требуется для официального рассмотрения заявления и перечисления денег.
Как получить налоговый вычет за инвестиции, если уже оформлен другой вычет
Кроме вычета по ИИС, для физлиц предусмотрены другие виды вычетов:
социальный: за лечение, образование или траты на благотворительность;
имущественный: за покупку квартиры или земельного участка.
Вы можете получить несколько вычетов, но общая сумма не должна превышать суммы уплаченного вами НДФЛ.
Например, за 2020 год вы заплатили в виде налога на доходы с зарплаты 100 000 ₽. Тогда же вы внесли на ИИС 400 000 ₽ и оплатили учебные курсы стоимостью 500 000 ₽. Сумма вычета должна составить 52 000 ₽ + 65 000 ₽ = 117 000 ₽, но налоговая всё равно вернёт вам только 100 000 ₽.
Откройте индивидуальный инвестиционный счёт в Альфа-Банке, чтобы инвестировать с выгодой и получать налоговые вычеты. Пройдите наш курс по инвестициям для новичков, чтобы понимать, как работает рынок и как покупать акции с умом.
Читайте также: