Какие звенья составляют кредитную систему а налоговая система б парабанковская
Обновлено: 18.05.2024
В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на ее формирование и деятельность.
Современная кредитная система – это совокупность самых разных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институциональных звеньев или ярусов.
Актуальность настоящей работы обусловлена тем, что кредитная система в современной экономике это один из основных элементов рыночного перераспределения финансовых ресурсов, важный инструмент государственного регулирования, обеспечения здорового безинфляционного климата, стимулирующего рост инвестиций и производства внутри страны, а также твердые позиции на внешнем рынке. Опосредствуя весь механизм общественного воспроизводства, кредитная система служит мощным фактором централизации капитала, способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны.
Объектом исследования данной курсовой работы является кредитная система и ее составляющие.
Предметом исследования курсовой работы является кредитная система России.
Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы на основе изучения теоретических аспектов кредитной системы охарактеризовать современное состояние кредитной системы РФ.
В рамках достижения поставленной цели были определены следующие задачи:
1. Раскрытие сущности и определение структуры кредитной системы;
2. Изучение банковской системы и ее элементов;
3. Исследование различных специализированных финансово-кредитных институтов и их функционирование;
4. Анализ исторических аспектов развития кредитной системы в России;
5. Изучение особенностей и проблем, а также путей совершенствования кредитной системы РФ.
При проведении анализа и обобщения практического и теоретического материала применялись методы сопоставления, статистический метод.
Работа имеет традиционную структуру и включает в себя введение, основную часть, состоящую из 2 глав, заключение и список использованной литературы.
Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, охарактеризованы методы исследования и источники информации.
Глава первая раскрывает общие вопросы, даются определения основным понятиям, сравниваются подходы западной и отечественной школы.
В главе второй рассмотрены этапы становления и развития кредитной системы России, выявлены современные проблемы, основные тенденции и направления.
В заключение делаются краткие выводы о кредитной системе и ее звеньях.
Список использованной литературы содержит 29 наименований.
Приложения содержат таблицы и графики.
Заключение.
В ходе выполнения работы было выяснено, что по своей структуре кредитная система подразделяется на две больших подсистемы: банковскую систему и парабанковский сектор. Банковская система включает в себя эмиссионные банки и коммерческие банки. К учреждениям парабанковского сектора относятся специализированные кредитно-финансовые институты и нефинансовые институты, основу которых составляют почтово-сберегательные отделения. Такая структура кредитной системы характерна для большинства развитых стран мира. Кредитная система Российской Федерации, в целом, сформирована по образу систем стран с развитой экономикой.
Центральное место в современной кредитно-банковской системе по праву принадлежит коммерческим банкам, предоставляющим своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, объемы, качество и скорость которого постоянно совершенствуются и возрастают благодаря внедрению и применению современных технологий.
Одна из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитных систем промышленно развитых стран состоит в быстром стирании различий между отдельными типами банков, между банковскими и небанковскими кредитными организациями.
Банки все активнее оказывают услуги консультационного характера по банковским, правовым, финансовым проблемам; принимают участие в подготовке экономических программ, обсуждении законопроектов; благодаря высококвалифицированному персоналу проводят обучение и подготовку специалистов в области финансов.
Стирание барьеров между банками и парабанками прослеживается через проникновение на банковские рынки специализированных кредитно-финансовых институтов, таких как торгово-промышленные корпорации, страховые, трастовые компании, пенсионные фонды, почтово-сберегательные отделения и др.
Конкуренция в банковской сфере неизбежно приводит к тому, что могущественные крупные банки поглощают менее сильных конкурентов. Происходит слияние банков, которое неизбежно ведет к сокращению их количества. А в связи с сокращением количества банков увеличивается объем операций, которые они проводят.
Также активизируется процесс объединения банков и компаний из других сфер бизнеса (страховых, пенсионных, консалтинговых и др.) Наличие на обслуживании в банке групп клиентов, занимающихся различной деятельностью, диктует потребность участия в иных сферах финансового бизнеса. Кроме того, замкнутая система продаж и обслуживания всех финансовых потоков клиентов способна генерировать дополнительные доходы и контролировать издержки.
Если говорить о перспективных направлениях развития, то следует назвать наращивание капитала российских банков, продолжение консолидации банковского сектора, сокращение доли банков с государственным участием и развитие здоровой конкуренции в банковском секторе, повышение качества и эффективности бизнес-процессов, связанных с оказанием банковских услуг и управлением рисками, укрепление рыночной дисциплины и совершенствование банковского регулирование и надзора.
Все эти вопросы тесно взаимосвязаны, их решение позволит добиться выхода российской кредитной системы на качественно новый уровень.
Список использованной литературы:
1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002. N 86-ФЗ (ред. от 07.02.2011) // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”.
3. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. – М.: Высшее образование, 2009. – 620с.
4. Быков М.В. Классификация типов кредитной системы и характеристика тенденций развития кредитных отношений // Финансы и кредит. – 2010. - №36. – с 62-69
5. Бобин С.С. Развитие банковской системы в России // Финансы и кредит. – 2010. - №7. – с 84-91
6. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. 2-ое издание / А.И. Балабанов, Вик.А. Боровкова, Вал.А. Боровкова, О.В. Гончарук, А.Н. Крамарев, С.В. Мурашова, О.Е. Пирогова. – Спб.: Питер, 2007. – 448с.
8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студентов высших учебных заведений / О.В. Корниенко. – Ростов н/Д: Феникс, 2009. – 347с.
9. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2006. – 560с
10. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / С.А. Чернецов. – М.: МАГИСТР, 2009. – 494с.
11. Донских А.М. Тенденции развития банковской системы России // Банковское дело. – 2009. - №5. – с 49-51
12. Курс экономики: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим и неэкономическим специальностям / Б.А. Райзберг, Е.Б. Стародубцева. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 671с.
13. Карминский А.М. Нужна ли модернизации российской банковской системы? // Банковское дело. – 2010. - №3. – с 39-44
15. Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Издательство, 2009. – 592с.
19. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 215с.
20. Соколова О.В. Финансы, деньги, кредит. - М.: Юристъ, 2001. – 784с
21. Турбанов А.В. Российская банковская система на современном этапе // Деньги и кредит. – 2011. - №2. – с 3-7
22. Уразова С.А. Кредитная система СССР в период НЭПа // Финансы и кредит. – 2008. - №37. – с 69-80
23. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента / О.И. Пилипенко и др.; Под ред. Г.Б Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 639с.
25. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для вузов / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – М.: Издательство ЮРАЙТ, 2010. – 714с.
26. Черников В.В. Российская банковская система нуждается в оптимизации // Банковское дело. – 2010. - №8. – с 34-36
27. Яковенко С.Н., Лисюк Е.Ю. Финансовый аспект консолидации интересов современного российского банковского бизнеса // Финансы и кредит. – 2010. - № 48. – с.15-25
Кредитная система – это совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита.
Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному подходу) свойства кредита: его стоимостной характер, обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям, как кредитора, так и заемщика, другие свойства – должны быть в полной мере реализованы.
Различают два понятия кредитной системы в широком и узком смыслах.
В широком смысле кредитная система – это совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования.
В узком смысле кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых институтов: банков, страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных фондов и т.д.
Первое понятие связано, как правило, с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе понятие означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, государству.
Кредитную систему можно представить в виде следующей инфраструктуры:
1. Фундаментальный блок:
субъекты кредитных отношений;
2. Организационный блок:
виды и объекты кредита;
3. Регулирующий блок:
государственное регулирование кредитной деятельности;
нормативные положения центрального банка;
инструктивные материалы, разрабатываемые коммерческими банками.
Современная кредитная система состоит из следующих институциональных звеньев или ярусов:
1. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки;
2. Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные банки, специализированные торговые банки;
3. Страховой сектор: страховые компании, пенсионные фонды и другие внебюджетные фонды;
4. Специализированные не банковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ломбарды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы и т.д.
Такая структура кредитной системы является типичной для многих промышленно и экономически развитых стран мира (США, Япония, страны Западной Европы). Ее обычно называют 4-х ярусной или в некоторых случаях 3–х ярусной, поскольку в ряде стран страховой сектор объединяют с 4-м ярусом и дается им общее название специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Однако по степени развитости тех или иных звеньев кредитные системы отдельных стран существенно отличаются друг от друга. Наиболее развитой является кредитная система США, поэтому на нее в послевоенный период ориентировались все другие промышленно развитые страны.
В настоящее время кредитная система США состоит из следующих элементов: 1) Федеральная резервная система (ФРС), 2) банковский сектор (коммерческие банки, инвестиционные банки, сберегательные банки, ссудо–сберегательные ассоциации), 3) небанковские финансово-кредитные институты (почтовые и сберегательные кассы, финансовые компании, кредитные кооперативы, страховые компании, пенсионные фонды, фонды социального страхования депозитов и др.)
Современная кредитная система Японии также имеет 3-х ярусную кредитную систему: 1) Центральный банк, 2) банковский сектор, 3) специализированный сектор (страховые компании, пенсионные фонды, финансовые компании для малого и среднего бизнеса, сельского хозяйства, лесной и рыбной отраслей, прочие финансовые компании, почтово-сберегательные кассы). При этом наиболее развитым в Японии является банковский сектор, базирующийся на городских, коммерческих и сберегательных банках. В специализированном секторе широкое развитие получили страховые и инвестиционные компании.
Несмотря на то, что страны Западной Европы ориентировались в основном на кредитную систему США, тем не менее, они имеют существенные отличия. Так, например, в странах Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой сектор и в меньшей степени специализированный сектор. Кроме того, здесь сформировалась развития сеть государственных и полугосударственных кредитных институтов (Франция, Италия, Испания).
В Германии преимущественно развиты банковский и страховой сектор, в частности коммерческие банки, сберегательные и ипотечные банки, нежели инвестиционные банки, как это имеет место в США, Англии, Канаде. Это объясняется тем, что коммерческие банки Германии выполняют одновременно функции инвестиционных банков, т.е. выполняют инвестиционные операции.
Для Франции характерно разделение банковского звена на депозитные, коммерческие, сберегательные и инвестиционные банки.
В кредитную систему Швейцарии помимо банковского сектора входят различные финансовые компании, которые можно подразделить следующим образом:
компании, которые публично рекламируют себя для приема депозитов и обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;
компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции.
Кредитные системы развитых стран в целом за редким исключением развиты слабо (Африка). В таких странах развитие получила 2-х ярусная кредитная система, базирующаяся на: 1) центральный банк, 2) коммерческие банки.
На более высоком уровне находятся страны Азии и Латинской Америки. Особо по степени развитости и приближенности к развитым странам можно выделить кредитные системы таких стран как, Корея, Тайланд, Индия, Пакистан и т.д. В этих странах сформировалась 3-х ярусная структура кредитной системы.
Необходимо отметить что развитость кредитной системы, конечно же, зависит от развитости экономики той или иной страны, и, как правило, у стран на начальном этапе развития имеется два яруса, далее три яруса и т.д. При этом по наличию и развитости 4-го специализированного яруса можно судить о высокой степени социально-экономического развития той или иной страны.
Читайте также: