Бланк справки об оплате обучения для предоставления в налоговый орган

Обновлено: 13.05.2024

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ

от 27 сентября 2001 г. N БГ-3-04/370

О РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПУНКТА 2 ПУНКТА 1 СТАТЬИ 219 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В целях реализации подпункта 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации приказываю:

1. Утвердить прилагаемую форму Справки об оплате обучения для представления в налоговые органы Российской Федерации (далее - Справка) согласно приложению N 1 к настоящему Приказу для получения социального налогового вычета при исчислении налога на доходы физических лиц и Порядок ее заполнения (далее - Порядок) согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.

2. Руководителям Управлений Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по субъектам Российской Федерации довести настоящий Приказ до нижестоящих налоговых органов для руководства в работе.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам С.Х. Аминева.

Министр Российской Федерации

по налогам и сборам Г.И.БУКАЕВ

26 сентября 2001 года

Наименование, адрес и ИНН Приказом МНС России

образовательного учреждения от 27.09.2001 N БГ-3-04/370

КОРЕШОК К СПРАВКЕ N ___ ОБ ОПЛАТЕ ОБУЧЕНИЯ

ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ

|документа, серия, N,| | |

|кем и когда выдан) | | |

|Сумма, уплаченная за| | |

|Период обучения, за|с "__" _____ 20__ г.|с "__" ____ 20__ г.|

|который внесена плата |по "__" ____ 20__ г.|по "__" ___ 20__ г.|

Дата выдачи справки "__" _________ 20__ г.

Подпись лица, Подпись получателя ____________

выдавшего справку ________

Вторая колонка заполняется только в том случае, если

оплата производилась обоими родителями обучаемого.

Отметка налогового органа

полное наименование и адрес М.П. налогового органа

справку, ИНН учреждения,

учетная серия, N лицензии,

дата выдачи лицензии, срок

ее действия, кем выдана

ОБ ОПЛАТЕ ОБУЧЕНИЯ

ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ

|документа, серия, N,| | |

|кем и когда выдан) | | |

|Сумма, уплаченная за| | |

|Период обучения, за|с "__" _____ 20__ г.|с "__" ____ 20__ г.|

|который внесена плата |по "__" ____ 20__ г.|по "__" ___ 20__ г.|

Должность лица, подпись Фамилия, И.О. телефон

Дата выдачи справки "__" ______________ 20__ г.

Вторая колонка заполняется только в том случае, если

оплата производилась обоими родителями обучаемого.

Приказом МНС России

от 27.09.2001 N БГ-3-04/370

ЗАПОЛНЕНИЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ

СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ ОБУЧЕНИЯ И КОРЕШКА К СПРАВКЕ

ОБ ОПЛАТЕ ОБУЧЕНИЯ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Справка об оплате обучения для представления в налоговые органы Российской Федерации (далее - Справка) заполняется всеми образовательными учреждениями, находящимися на территории Российской Федерации и имеющими лицензию на образовательную деятельность независимо от ведомственной подчиненности и формы собственности.

Справка выдается по окончании налогового периода, в котором физические лица оплатили обучение (свое или своих детей в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения), на основании договора физического лица с образовательным учреждением и платежных документов (квитанций к приходным кассовым ордерам, бланков строгой отчетности, квитанций кассовых аппаратов, банковских платежных документов) по требованию таких лиц.

Справка выдается налогоплательщику (налогоплательщикам) отдельно на каждого обучаемого.

В левом верхнем углу Справки указываются следующие сведения об образовательном учреждении: полное наименование и адрес учреждения, ИНН учреждения, N и учетная серия лицензии, дата выдачи лицензии, срок ее действия, кем выдана лицензия. Возможно проставление штампа, содержащего данные сведения. Штамп должен быть четким и иметь полный оттиск.

Фамилия, имя и отчество налогоплательщика и обучаемого указываются полностью. В случае, если налогоплательщик и обучаемый являются одним лицом, в строках "Ф.И.О. обучаемого", "Дата рождения обучаемого" и "Форма обучения" ставится прочерк.

Строка "Форма обучения" заполняется только образовательными учреждениями среднего и высшего профессионального образования.

В случае, если в течение периода обучения, за который была внесена оплата, форма обучения изменялась, это следует отразить в Справке с указанием периодов обучения по каждой форме обучения.

В Справке, выдаваемой налогоплательщику, указывается стоимость обучения, оплаченная непосредственно налогоплательщиком за счет собственных средств.

Суммы в справке указываются в рублях и копейках прописью и цифрами.

В случае, если в течение периода обучения производилось изменение размера оплаты (в том числе возврат платы за обучение), данные сведения следует отразить в Справке с указанием размера оплаты за каждый период, в котором произошли изменения.

Если оплата обучения ребенка производится обоими родителями, то в Справке указываются данные обоих налогоплательщиков.

Если оплата обучения производилась обучаемым и родителями (одним из родителей), то должны быть выданы две справки: одна - обучаемому, другая - родителям (родителю, внесшему сумму за обучение).

В отведенном месте (М.П.) Справки ставится гербовая печать образовательного учреждения.

В Справке указывается занимаемая должность (главный бухгалтер образовательного учреждения или его заместитель, либо главный бухгалтер бухгалтерии, обслуживающий данное образовательное учреждение, или его заместитель), фамилия, имя, отчество и номер телефона лица, выдавшего справку.

В Справке указывается дата выдачи.

Данные Корешка к справке об оплате обучения (далее - Корешок) должны соответствовать данным, указанным в Справке. В левом верхнем углу Корешка проставляется наименование, ИНН и юридический адрес образовательного учреждения (либо штамп, содержащий данные сведения).

Бланки Корешков и Справок подлежат строгому учету, хранению и использованию в сброшюрованном виде со сквозной нумерацией.

Справка выдается на руки налогоплательщику, Корешок к ней остается в образовательном учреждении и подлежит хранению в течение 3-х лет.

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. ____ коп., в части произведенных расходов, направленных на обучение в образовательных учреждениях.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

- копию договора с образовательным учреждением;

- копию лицензии образовательного учреждения;

- платежные документы (указываются реквизиты);

- копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены услуги по обучению за своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

- копии документов, подтверждающих факт опекунства или попечительства;

- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

Образец №2. В части произведенных расходов, направленных на благотворительные цели

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб.____ коп., в части произведенных расходов, направленных на благотворительные цели.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

- копию договора (соглашения) об оказании благотворительной помощи;

- платежные документы (указываются реквизиты), подтверждающие перечисление денежных средств на благотворительные цели;

- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

Образец №3. В части произведенных расходов, направленных на услуги по лечению и приобретению медикаментов

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. _____ коп., в части произведенных расходов, направленных на услуги по лечению и приобретению медикаментов.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

- копию договора с медицинским учреждением;

- копию лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности;

- справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы Российской Федерации;

- платежные документы (указываются реквизиты);

- копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего супруга;

- копию свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего родителя (родителей), или иной документ, подтверждающий родство;

- копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет;

- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

Образец №4. В части уплаченных страховых взносов по договору добровольного пенсионного страхования

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. ____ коп., уплаченных страховых взносов по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, заключенному (заключенным) со страховой организацией.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

- копию договора со страховой организацией;

- документы об уплате страховых взносов (указываются реквизиты);

- копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены страховые взносы за своего супруга;

- копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены страховые взносы за своего ребенка (детей);

- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

Образец №5. В части уплаченных пенсионных взносов по договору, заключенному с негосударственным пенсионным фондом.

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. ____ коп., уплаченных пенсионных взносов по договору (договорам), заключенному (заключенным) с негосударственным пенсионным фондом.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

- копию договора с негосударственным пенсионным фондом;

- документы об уплате пенсионных взносов (указываются реквизиты);

- копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены пенсионные взносы за своего супруга;

- копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены пенсионные взносы за своего ребенка (детей);

- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

Как оптимизировать бюджет? Где найти источник дополнительных денег на осуществление своих финансовых целей?

Одним из таких путей пополнения бюджета могут стать налоговые вычеты: возврат вам государством 13 % сумм, потраченных на определенные цели, за счет уплаченного в казну НДФЛ.

В сегодняшней публикации перечислены документы, необходимые для получения социального налогового вычета - возврата части средств, потраченных на платное обучение себя или членов семьи, за счет уплаченного вами налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Какие документы нужны для получения налогового вычета за обучение

1. Договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг.

ВНИМАНИЕ! Договор необходимо заключать на имя того члена семьи, кто будет запрашивать возврат уплаченного налога.

НАПРИМЕР: При оплате обучения ребёнка в договоре указываются паспортные данные родителя.⠀

2.Лицензия образовательного учреждения на право оказания образовательных услуг (если в договоре её реквизиты не указаны).

Важно, чтобы у учебного заведения были все лицензии, подтверждающие его официальный статус и право предоставлять образовательные услуги.

ИСКЛЮЧЕНИЕ - индивидуальные предприниматели. Наличие лицензии для них необязательно, но в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) должно быть внесено указание, что данный ИП осуществляет именно образовательную деятельность.⠀

3. Платёжные документы, подтверждающие фактически понесенные расходы. НАПРИМЕР:

- Квитанция к приходно-кассовому ордеру.

- Чек контрольно-кассового аппарата.

Для исключения спорных ситуаций настоятельно рекомендуется чётко проследить соответствие паспортных данных плательщика в договоре и платёжных документах.

4. Дополнительные документы, в зависимости от конкретных семейных обстоятельств:⠀

- Свидетельство о рождении ребёнка.

- Документы, подтверждающие родство с братьями или сёстрами.

- Справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствуюшем году (если такой пункт не присутствует в договоре).

- Документы, подтверждающие опекунство или попечительство.

Социальным налоговым вычетом на обучение нельзя воспользоваться при оплате обучения за счёт средств материнского капитала.

Виды обучения, за которые можно получать налоговый возврат

Получить налоговый вычет за платное обучение можно при оплате следующих видов учёбы:⠀

- Частный детский сад. Вычет предоставляется только за оплату образовательных услуг. Оплата пребывания или питания ребёнка в детском саду не включается в сумму для расчёта налогового возврата.⠀

- Платное обучение в школе, институте, лицее, колледже.⠀

- Платные курсы по вождению автомобиля, изучению иностранных языков.

- Спортивная школа или секция, художественная и музыкальная школы.

Есть ли срок давности предъявления документов в налоговую службу?

У плательщика есть 3 года, чтобы получить налоговый вычет. Даже если курсы по вождению окончены 2 года назад, возможен возврат 13% оплаты за обучение за счет уплаченного НДФЛ.⠀

Ограничений на число вычетов за обучение нет. Это значит, что вы можете каждый год учиться чему-то новому, расширять свои знания и получать обратно в свой бюджет часть уплаченного вами в казну налога.

Другие статьи канала о налоговых вычетах

Узнайте больше об этом и других налоговых вычетах для граждан РФ, подписавшись на канал СвободнаЯ , в публикациях по ссылкам:

Как вернуть часть оплаты за обучение - о социальном налоговом вычете .
Как законно вернуть деньги в свой бюджет - о налоговых возвратах для граждан РФ
О налоговых льготах для самозанятых в 2020 году - нет худа без добра
Вся правда о налоговых льготах на ИИС
Кому на самом деле выгодна налоговая льгота на ИИС типа А
ИИС типа Б - кому выгодно его открывать

Если информация статьи была для вас полезна - нажмите значок "палец вверх", please!

Тогда узнать больше о налоговых вычетах и воспользоваться ими сможет большее количество наших сограждан.

Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Документы для вычета за свое обучение

Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.
Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

Во время оформления справки, каждый должен действовать с законодательными инструкциями согласно тому, как должен происходить учет и хранение, равно как и заполнение справок по поводу оплаты тех или иных видов и форм медуслуг. Все это делается для предоставления всего необходимого пакета документов в органы налоговой службы. Если на справке не имеется печати с гербом, то тогда документ обязательно должен быть скреплен печатью конкретного медцентра, в котором проходило лечение.

Прежде всего, необходимо обратиться с жалобой в Управление здравоохранения по Тамбовской области , т.к. руководители органов Управления здравоохранением субъектов РФ обязаны организовать работу по выдаче справок об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы (вырезка из приказа Минздрава России от 25.07.2001 N 289/БГ-3-04/256 ).
Кстати, оформление налогового вычета лучше делать каждый год. Максимальная сумма, от которой можно вернуть заветные 13%, составляет 120 000 рублей, что намного меньше, чем полная стоимость любого образования. С другой стороны, если оформлять оплату поэтапно, например, раз в семестр или год можно увеличить сумму выплаты в несколько раз.

Справка Об Оплате Образовательных Услуг Для Налоговых Органов Образец 2020

В Справке указывается занимаемая должность (главный бухгалтер образовательного учреждения или его заместитель, либо главный бухгалтер бухгалтерии, обслуживающий данное образовательное учреждение или его заместитель), фамилия, имя, отчество и номер телефона лица. выдавшего справку.

Подтверждающие документы вместе с заявлением о подтверждении права на социальный вычет надо подать в налоговую инспекцию по месту жительства физического лица, претендующего на НДФЛ-вычет по обучению. Лучше такое заявление представить по форме, рекомендуемой ФНС России (приложение № 1 к Письму ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@). При этом декларацию 3-НДФЛ представлять не нужно.

Кто может получить вычет за обучение

Т.к. налоговый вычет на обучение — это часть дохода, которая не облагается налогом, то налогоплательщик может вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. Т.о. , если гражданин официально работает и, соответственно, уплачивает подоходный налог, и оплатил свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то он может вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

Образец справки 2020 года об оплате медицинских услуг для налоговой

Документы для вычета

Обращаем внимание, что обратиться за налоговым вычетом по расходам на образование ребенка может любой из родителей. Доходы каждого из супругов относятся к совместно нажитому имуществу и являются совместной собственностью, поэтому любой из супругов вправе получить налоговый вычет с полной суммы обучения (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 18 марта 2013 г. № 03-04-05/7-238).

В Справке указывается занимаемая должность (главный бухгалтер образовательного учреждения или его заместитель, либо главный бухгалтер бухгалтерии, обслуживающий данное образовательное учреждение или его заместитель), фамилия, имя, отчество и номер телефона лица. выдавшего справку.

Справка об оплате обучения для представления в налоговые органы Российской Федерации

Документы для вычета за обучение ребенка

Ф.И.О. налогоплательщика _________________________________________
ИНН налогоплательщика ____________________________________________
Ф.И.О. пациента __________________, код услуги ___________________
N карты амбулаторного, стационарного больного ____________________
Стоимость медицинских услуг ______________________________________

Одним из важных нововведений является возможность заполнения заявления на возврат или зачет НДФЛ непосредственно в декларации. Раньше данное заявление необходимо было заполнять отдельно и прикладывать его к 3-НДФЛ.

Новая форма отличается измененными штрих-кодами, добавлением новой страницы с заявлением на возврат налога. Также обновилось содержание некоторых страниц, в частности эти изменения касаются индивидуальных предпринимателей.

Новый бланк 3-НДФЛ для 2020 года

наличие российской лицензии на образовательную деятельность у лиц, оказывающих услуги по обучению;
оплата учебы собственными средствами лица, которое претендует на налоговый вычет;
отчисление подоходного налога с дохода, которым оплачено обучение;
сохранность документов, подтверждающих расходы — платежные документы, договор на обучающие услуги.

Вычет за обучение супруга в настоящий момент невозможен. Сумма возврата подоходного налога за учебу определяется расходами налогоплательщика, а также тем, чье обучение было оплачено (существуют ограничения по сумме вычета за свое обучение, сестры/брата, ребенка). При этом вернуть 13 % от стоимости учебы можно при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Обязательны ли чеки для налогового вычета по обучению, нужно ли их подавать или вычет можно оформить без них?

юридическая помощь

Чтобы оформить налоговый вычет за обучение, Вам необходимо предоставить документы, подтверждающие Ваши расходы. Но если чек потерян, выцвел, можно ли вернуть 13 процентов — нужны ли чеки для налогового вычета за обучение?

Нужны ли чеки для налогового вычета за обучение

В Налоговом кодексе не содержится перечня документов, необходимых для возврата налога за обучение. Но существует Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@, в котором дается перечень документов, необходимых для получения различных налоговых вычетов (в том числе социальных – на обучение, лечение и приобретение медикаментов, имущественных — на покупку квартиры, уплату процентов). Согласно Письму для возврата подоходного налога за обучение, необходимо предоставить среди прочих документов копию документов, подтверждающих оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения).

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Для всех, кто оплачивал вуз, детский сад или автошколу

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы : до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р . Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Сколько денег можно получить

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Ф.И.О. полностью родителя или законного представителя ребенка (обучающегося);
Вид, номер, кем и когда выдан основной документ, удостоверяющего личность родителя или законного представителя;
Номер, серия, дата выдачи свидетельства о рождении ребенка на которого будет выдана справка об оплате;
Ф.И.О. ребенка (обучающегося), дата рождения;
Номер и дату договора на обучение!, а также указать отделение обучения и класс;
Период, за который будет выдана справка;
Личную подпись родителя или законного представителя, расшифровку подписи и дату составления заявления.

Заявление

Образец справки из учебного заведения для налоговой инспекции

Этот документ заполняется работодателем. В нем указываются фактически полученные доходы сотрудником за определенный период, а также все уплаченные налоги работодателем за своего работника. На основании этой справки налоговые органы получают информацию о том, что заявитель уплатил налоги, которые он имеет право теперь вернуть. Также этот документ подтверждает, что данный человек еще не воспользовался своим правом в этом периоде на получение вычета.

Документы для налогового вычета за обучение

Дана [ Ф. И. О. родителя, оплатившего услугу ] в том, что платные дополнительные образовательные услуги [ наименование услуги ] его [ сыну (дочери) — Ф. И. О. ] оказывались [ наименование учебного заведения, оказавшего услугу ] в [ значение ] году по очной (дневной) форме обучения.

001 — 13%;
002 — цифра 3;
010 — доход за 2020 год;
030 — налогооблагаемый доход за 2020 год;
040 — размер вычета за обучение, исчисленный в приложении 5 декларации 3-НДФЛ;
060 — база для удержания НДФЛ с учетом социального вычета за обучения (разность строк 030 и 040);
070 — НДФЛ с базы, указанной в стр. 060 (произведение строк 001 и 060);
080 — фактически уплаченный НДФЛ за год (показатель стр. 080 прил. 1);
160 — величина налога, которую нужно вернуть из бюджета за год в связи с расходами на обучение (разность строк 080 и 070).

Это новый лист, который содержит заявление для возврата налога. Теперь не нужно его заполнять отдельно, можно это сделать внутри декларации 3-НДФЛ. Достаточно указать сумму к возврату и реквизиты счета, куда должны поступить деньги.

Приложение 1

Сроки обращения в ФНС для возврата налога за 2020 год ограничены 2021 годом, при этом не имеет значение, в каком именно месяце будет подана декларация. Если в 2021 году гражданин не обратиться в ФНС за социальным вычетом, то в 2022 году за 2020 году он уже вернуть средства не сможет.

Ф.И.О. полностью родителя или законного представителя ребенка (обучающегося);
Вид, номер, кем и когда выдан основной документ, удостоверяющего личность родителя или законного представителя;
Номер, серия, дата выдачи свидетельства о рождении ребенка на которого будет выдана справка об оплате;
Ф.И.О. ребенка (обучающегося), дата рождения;
Номер и дату договора на обучение!, а также указать отделение обучения и класс;
Период, за который будет выдана справка;
Личную подпись родителя или законного представителя, расшифровку подписи и дату составления заявления.

Заполненная декларация 3-НДФЛ
Заявление на налоговый вычет
Справка 2-НДФЛ по месту работы
Договор с учреждением, в котором учитесь вы или ваши родственники, на предоставление образовательных услуг
Копия лицензии образовательного учреждения на осуществление образовательной деятельности
Платежные документы, доказывающие факт оплаты обучения (чеки, приходные кассовые ордера, платежные поручения)

Справка подтверждающей обучение по очной форме в соответствующем году
Свидетельство о рождении ребенка
Документы, подтверждающие факт попечительства или опекунства
Документы доказывающие родство с вашей сестрой или братом

Если налогоплательщик в 2020 году оплатил образовательные услуги собственными деньгами, с которых удержан подоходный налог, то в 2021 году он вправе вернуть этот НДФЛ в сумме, не превышающей 13 процентов от социального налогового вычета — для возврата налога необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и подать в ФНС в любое время в 2021 году.

Социальный налоговый вычет за обучение

Если все условия соблюдаются, то для возврата налога за 2020 год нужно в 2021 году собрать необходимые документы (договор на оказание услуг, платежные документы о расходах, справка 2-НДФЛ от работодателя, подтверждающая получение налогооблагаемого дохода в отчетном году), заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и подать документацию в ФНС можно в любой месяц в течение 2021 года.

Новый бланк 3-НДФЛ для 2020 года

Читайте также: