3 ндфл новая усмань

Обновлено: 25.06.2024

Версия для слабовидящих

Государственная услуга по бесплатному информированию (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также по приему налоговых деклараций (расчетов)

Данная услуга подразделяется на 10 подуслуг:

1. Прием запросов и выдача справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, плательщиком страховых взносов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов

2. Прием заявления физического лица о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц

3. Прием уведомления о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц

5. Прием заявления к налоговому уведомлению об уточнении сведений, указанных в налоговом уведомлении

6. Прием запроса о предоставлении справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам

7. Направление в налоговый орган налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ на бумажном носителе для налогоплательщиков физических лиц

8. Прием уведомления о выбранном земельном участке, в отношении которого применяется налоговый вычет по земельному налогу

9. Приём заявления физического лица (его законного или уполномоченного представителя) о получении его налогового уведомления лично под расписку через МФЦ

10. Прием заявления о гибели или уничтожении объекта налогообложения по налогу на имущество физических лиц

физические лица, юридические лица, ИП - налогоплательщики, плательщики сборов, налоговые агенты.

Плата за предоставление услуги не взимается.

Налогоплательщики (физические лица, юридические лица, ИП)

10 рабочих дней со дня регистрация заявления в Инспекции края (в случае предоставления справки);

5 рабочих дней со дня регистрация заявления в Инспекции края (в случае предоставления сведений).

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Запрос на предоставление справки или сведений о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам, подлинник, 1 экз.
При обращении представителя нотариальная доверенность

Справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов;

Сведения о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам.

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Заявление о предоставлении льготы, подлинник, 1 экз.
Документ, подтверждающий наличие льготного основания, указанный в заявлении налогоплательщика, подлинник и копия, 1 экз.
Согласие налогоплательщика – физического лица на обработку и распространение персональных данных в связи с необходимостью запроса налоговой инспекции в орган, организацию, должностному лицу, у которых имеются сведения, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, подлинник, 1 экз.

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц, подлинник, 1 экз.
Документы на получение налоговых преференций по налогу на имущество физических лиц, подлинник и копия, 1 экз.

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

5. Прием заявления к налоговому уведомлению об уточнении сведений, указанных в налоговом уведомлении

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

6. Прием запроса о предоставлении справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам

Налогоплательщики (физические лица, юридические лица, индивидуальные предприниматели).

При обращении представителя подлинность подписи заявителя в заявлении должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке..

5 рабочих дней со дня регистрация запроса в Инспекции края.

В течение 2 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Запрос на предоставление справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам, подлинник, 1 экз.
Документ, подтверждающий полномочия представителя заявителя (если запрос представляется представителем заявителя), подлинник и копия, 1 экз.

Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам;

Уведомление об отказе в предоставлении государственной услуги.

- для физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, - отсутствие подписи физического лица (в запросе, представленном на бумажном носителе), указания его фамилии, имени, отчества (при наличии) и почтового адреса (адреса электронной почты);

- для организации (индивидуального предпринимателя) - отсутствие в запросе:

указания полного наименования организации (фамилии, имени, отчества (при наличии) индивидуального предпринимателя);
указания ИНН заявителя;
указания почтового адреса (адреса электронной почты) заявителя;
подписи и указания фамилии и инициалов физического лица - представителя организации, представившего и (или) подписавшего запрос, отсутствие печати организации в запросе, представленном на бумажном носителе;
непредставление уполномоченным представителем заявителя документов, подтверждающих в установленном порядке его полномочие на представление соответствующего запроса на бумажном носителе;
отсутствие у лица, подписавшего запрос, полномочий обращаться в Инспекцию для получения информации о заявителе;
представление запроса, текст которого не поддается прочтению.

Не более трех месяцев со дня регистрации налоговой декларации в налоговом органе г. Перми.

3 рабочих дня, следующих за днем обращения заявителя

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, подлинник, 1 экз.
Реквизиты для перечисления средств, подлинник или копия, по желанию, 1 экз.
Документы к Налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ*, подлинник и копия, 1 экз.
Документ, подтверждающий полномочия представителя заявителя (если запрос представляется представителем заявителя: при обращении близких родственников - документы, подтверждающие родство, при обращении третьих лиц - нотариальная доверенность), подлинник и копия, 1 экз.

*Перечень документов, которые заявителю рекомендуется представить:

1. В целях получения социального налогового вычета в связи с оплатой обучения заявителем в качестве приложения к декларации представляются:

2. В целях получения социального налогового вычета в связи с оплатой расходов по лечению и (или) приобретению медикаментов заявителем в качестве приложения к декларации представляются:

3. В целях получения социального налогового вычета в сумме доходов, перечисляемых на благотворительность заявителем в качестве приложения к декларации представляются:

4. В целях получения имущественного налогового вычета при приобретении квартиры (комнаты) на вторичном рынке заявителем в качестве приложения к декларации представляются:

5. В целях получения имущественного налогового вычета при приобретении квартиры (либо комнаты) по договору долевого участия в строительстве (инвестировании), договору уступки права требования заявителем в качестве приложения к декларации представляются:

6. В целях получения имущественного налогового вычета при приобретении земельного участка с расположенным на нем жилым домом заявителем в качестве приложения к декларации представляются:

7. В целях получения имущественного налогового вычета по расходам на уплату процентов по целевому займу (кредиту), направленному на приобретение жилья, заявителем в качестве приложения к декларации представляются:

Декларация о доходах является обязательным документом для подачи в налоговую службу. Это правило относится к физлицам, которые получили доход сверх того, по которому уже оплачен налог. Речь идет о налоге на доход физического лица от любого вида деятельности. Заполненная декларация подается в налоговый орган по месту регистрации.

Что такое З-НДФЛ, как рассчитывается сумма налога, как получить декларацию и как правильно представлять документы в налоговую службу?

Содержание:

Декларация 3-НДФЛ

Справка 3-НДФЛ - это декларация, которая подается в налоговую инспекцию по регистрационному месту для того, чтобы предоставить отчет о собственной прибыли и расходах.

Такая обязанность возлагается на человека, который продал имущество или сдает в аренду жилье, оформлен как ЧП (частный предприниматель) или ИП (индивидуальный предприниматель), осуществляет деятельность как нотариус или адвокат.

Налоги взимаются за все, где есть доходы: с заработных плат и премиальных, с продажи имущества, с гонораров за интеллектуальную деятельность, за подарки или призы, выигрыши и т.д.

С помощью этой декларации получают налоговые вычеты. И в большинстве случаях это неплохие денежные компенсации. Однако декларацию З-НДФЛ не обязательно подают для возвращения налогов – это отдельный выбор каждого.

Главное преимущество подоходного налога то, что он наиболее логично сообразуется с платежеспособностью физического или юридического лица. В истории налога было много перипетий: чтобы привить населению подоходную ответственность, понадобилось ни одно десятилетие.

Впервые подоходный налог в России появился в 1916 году во время Первой мировой войны, и отчислениями облагались все предприятия, поставки и подряды, граждане, получающие доходы. Позже эти законы видоизменялись советским правительством, и дошли в современную экономику в полноценном, доработанном виде.

Сегодня список налогоплательщиков, налоговые ставки и базу определяют статьи НК РФ. С 2010 года было принято решение, что нельзя поднимать ставку выше 13%, так как имеющие неплохое состояние люди найдут лазейки для ухода от налогообложения.

Образец З-НДФЛ

Для чего нужна декларация 3-НДФЛ?

Обязанность задекларировать свои доходы возникает при получении средств не от налоговых агентов в случаях: дохода от сдачи недвижимости в аренду, получения наследства, подарков и т.д. К примеру, это аннулирование кредита заемщика банком вследствие признания лица банкротом.

Доходы от агентов налогообложения, которые не стали объектами удержания налогов при выплате, не всегда освобождены от отчислений.

Многие налогоплательщики не знают о возможности применения налоговых вычетов. Налоговым вычетом называют государственную льготу, которая предназначена для возврата налогов с определенных трат налогоплательщика. Необходимо в документах указывать все расходы, ведь с незаявленных растрат налоги не будут пересчитаны.

Налоговые вычеты могут устанавливать за лечение, обучение, страховые взносы, пожертвования благотворительным фондам. Документы на получения вычетов подаются в году, следующим за отчетным. К примеру, чтобы получить оплату за лечение в 2020, подайте необходимые бумаги до апреля 2021 года.

Как получить справку 3-НДФЛ?

Существует два варианта и оба варианта подходят для всех граждан.

Получить 3-НДФЛ онлайн

Заполнить документы на доходы физического лица можно через сайт налоговой службы. В дополнениях к декларации необходимо передавать договор – оферту о выполненных работах и указанных услугах. В личном кабинете пользователя можно делать формулировку актов за отчетные периоды и скачивать их архивами.

Получить 3-НДФЛ лично

Если вы решили подавать налоговую отчетность с посещением соответствующего учреждения – есть несколько вариантов. Можете самостоятельно распечатать З-НДФЛ с любого интернет-ресурса и заполнить образец прежде, чем отнести в налоговую службу. Также можно получить документ в налоговой инспекции, в которую будете относить отчетность – там сотрудник вам распечатает бланк и поможет с заполнением.

Главное – не забудьте взять с собой необходимые документы, которые подтверждают вашу личность и наличие источника доходов.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Оплатить налоги намного проще, чем получить вычет. Для оплаты налогов все реализовано максимально просто: достаточно воспользоваться услугами онлайн-портала и внести необходимую сумму. А вот получить налоговый вычет по 3-НДФЛ намного сложнее.

Как заполнить самостоятельно бесплатно?

Заполнить отчетность самостоятельно могут те физические лица, которые намерены получить вычеты по имущественным или социальным направлениям. Декларацию следует подавать посредством использования личного кабинета налогоплательщика.

Видео "Как заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно в личном кабинете"

Как заполнить платно?

Можно поручить процесс заполнения документов специализированной конторе, которая за указанную сумму возьмет выполнение всех процессов на себя. Стоимость услуг устанавливается в индивидуальном порядке, а со стороны заказчика необходимо предоставить личные данные.

Когда нужно и не нужно подавать 3-НДФЛ

Когда нужна декларация 3-НДФЛ

Предоставить данную декларацию необходимо в ряде случаев:

во время получения доходов от продажи имущества;
при получении недвижимого имущества, странспортного средства, доли или акций от людей, которые не входят в число близких родственников;
при получении денежных средств от заключенных договоров между физическими лицами;
при получении выигрыша от азартных игр и тотализаторов;
от доходов с источников, которые расположены за пределами РФ.

Можно вернуть сумму налогового вычета по ипотеке. Пример вычетов можно рассмотреть в следующей таблице:

Максимально возможная сумма для расчета

Можно ли получить остаток по имущественному вычету

Получить сумму вычета по процентам можно по факту регистрации прав собственности.

Когда не нужно подавать?

В случаях, когда налогоплательщик не является предпринимателем, не получал налоговый доход или средства, с которых уже были изъяты налоги.

Очень важно, что налогоплательщик не должен подавать документ, но имеет право совершить это по собственному желанию. Достаточно обратиться в налоговый орган по фактическому месту проживания. Такая ситуация распространена при подаче документов для получения вычетных налогов. Декларацию на получение налоговых вычетов можно подавать в годовой период.

Что делать с уже заполненной декларацией?

Возврат средств будет осуществлен в течение 4 месяцев. В первые 3 месяца происходит проверка документов, а в течение четвертого у налоговой есть время для возврата средств. При составлении деклараций необходимо использовать электронную подпись, получение которой длится максимум сутки. Обычно оформление и получение электронной подписи составляет не более 10 минут.

Сколько действует декларация 3-НДФЛ

Сроки действия декларации З-НДФЛ не регламентированы рамками закона. Если желаете получить налоговый вычет с помощью декларации, справка 2-НДФЛ должна быть не старше трех лет.

Сроки действия декларации для банков устанавливаются самостоятельно этими организациями. Финансовые структуры заранее оповещают клиентов о необходимости предоставления свежей отчетности.

Для налоговых инспекций декларация не имеет определенного срока годности. Сдавать документы нужно в установленные сроки для подачи, во избежание получения санкций (регулируется пунктом 5 ст. 226 и пунктом 2 ст. 230 НК РФ).

Сроки и правила предоставления декларации в налоговую

З-НДФЛ должна подаваться на бумажном носителе или в форме электронного письма в налоговую по фактическому месту жительства физического или юридического лица, не позже 30 апреля следующего года, который идет после факта получения соответствующего дохода.

По налогу на прибыль установлено два отчетных периода. При этом промежуточные отчеты за первый квартал, полгода, три квартала – налогооблагаемые лица должны предоставлять в течение сорока дней по календарю, следующих за отчетным кварталом.

Оплачивать задекларированные налоги следует на протяжении десяти дней, идущих за сроком подачи декларации.

Штрафы за просрочку подачи 3-НДФЛ

За просрочку даты подачи документов налогоплательщик получает штраф от инспекции: 5% от налоговой суммы за каждый просроченный месяц, но не больше 30% всей суммы. Оплатить налог необходимо до 15 июля следующего года, идущим за отчетным. Если вы не оплатили его вовремя – будете оштрафованы 20%

При подаче нулевой декларации несвоевременно необходимо предоставить документы о действительности отсутствия налогов к выплате, и заплатить штраф в 1000 рублей.

Штраф применяется только к тем плательщикам налогов, чью неуплату смогли обнаружить. Но если вы самостоятельно выявили неуплату и погасили установленные отчисления – инспекторы не могут наложить на вас санкции.

Вопрос-ответ:

Можно ли заполнить декларацию от руки?

Да, если будут использованы чернила синего или черного цвета. Однако, данный способ не является предпочтительным, т.к. налоговая оставляет за собой право отказать в рассмотрении документа, если какая-то его часть вызовет сложности при чтении и интерпретации.

Где брать бланк для заполнения?

Что делать, если заполнил 3-НДФЛ неправильно?

Окончила МГУ им. М.В. Ломоносова по специальности журналистика. Несколько лет проработала автором в ведущих финансовых изданиях - ПРАЙМ, ТАСС и других известных в РФ компаниях.

Версия для слабовидящих

Государственная услуга по бесплатному информированию (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также по приему налоговых деклараций (расчетов)

Данная услуга подразделяется на 10 подуслуг:

5. Прием заявления к налоговому уведомлению об уточнении сведений, указанных в налоговом уведомлении

6. Прием запроса о предоставлении справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам

10. Прием заявления о гибели или уничтожении объекта налогообложения по налогу на имущество физических лиц

физические лица, юридические лица, ИП - налогоплательщики, плательщики сборов, налоговые агенты.

Плата за предоставление услуги не взимается.

Налогоплательщики (физические лица, юридические лица, ИП)

10 рабочих дней со дня регистрация заявления в Инспекции края (в случае предоставления справки);

5 рабочих дней со дня регистрация заявления в Инспекции края (в случае предоставления сведений).

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Запрос на предоставление справки или сведений о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам, подлинник, 1 экз.
При обращении представителя нотариальная доверенность

Справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов;

Сведения о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам.

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Заявление о предоставлении льготы, подлинник, 1 экз.
Документ, подтверждающий наличие льготного основания, указанный в заявлении налогоплательщика, подлинник и копия, 1 экз.
Согласие налогоплательщика – физического лица на обработку и распространение персональных данных в связи с необходимостью запроса налоговой инспекции в орган, организацию, должностному лицу, у которых имеются сведения, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, подлинник, 1 экз.

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц, подлинник, 1 экз.
Документы на получение налоговых преференций по налогу на имущество физических лиц, подлинник и копия, 1 экз.

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

5. Прием заявления к налоговому уведомлению об уточнении сведений, указанных в налоговом уведомлении

30 календарных дней с момента регистрации заявления в Инспекции края.

Не превышает 3 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

6. Прием запроса о предоставлении справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам

Налогоплательщики (физические лица, юридические лица, индивидуальные предприниматели).

5 рабочих дней со дня регистрация запроса в Инспекции края.

В течение 2 рабочих дней, следующих за днем обращения заявителя.

Запрос на предоставление справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам, подлинник, 1 экз.
Документ, подтверждающий полномочия представителя заявителя (если запрос представляется представителем заявителя), подлинник и копия, 1 экз.

Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам;

Уведомление об отказе в предоставлении государственной услуги.

- для организации (индивидуального предпринимателя) - отсутствие в запросе:

указания полного наименования организации (фамилии, имени, отчества (при наличии) индивидуального предпринимателя);
указания ИНН заявителя;
указания почтового адреса (адреса электронной почты) заявителя;
подписи и указания фамилии и инициалов физического лица - представителя организации, представившего и (или) подписавшего запрос, отсутствие печати организации в запросе, представленном на бумажном носителе;
непредставление уполномоченным представителем заявителя документов, подтверждающих в установленном порядке его полномочие на представление соответствующего запроса на бумажном носителе;
отсутствие у лица, подписавшего запрос, полномочий обращаться в Инспекцию для получения информации о заявителе;
представление запроса, текст которого не поддается прочтению.

Не более трех месяцев со дня регистрации налоговой декларации в налоговом органе г. Перми.

3 рабочих дня, следующих за днем обращения заявителя

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, подлинник, 1 экз.
Реквизиты для перечисления средств, подлинник или копия, по желанию, 1 экз.
Документы к Налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ*, подлинник и копия, 1 экз.
Документ, подтверждающий полномочия представителя заявителя (если запрос представляется представителем заявителя: при обращении близких родственников - документы, подтверждающие родство, при обращении третьих лиц - нотариальная доверенность), подлинник и копия, 1 экз.

*Перечень документов, которые заявителю рекомендуется представить:

Читайте также: