2013 ндс 1 квартал

Обновлено: 04.07.2024

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную уплату: 20-40% от суммы неуплаченных взносов и пени.

До 15 октября

Все ООО и ИП-работодатели: сдать отчет по форме СЗВ-М за сентябрь 2021 года

Куда подавать: В отделение ПФР по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу: 500 руб. за каждого работника.

ООО и ИП-работодатели, заполняющие трудовые книжки сотрудников в электронной форме: сдать отчет по форме СЗВ-ТД за сентябрь 2021 года

Куда подавать: В отделение ПФР по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу: 1 000 - 5 000 руб. для ИП, 30 000 - 50 000 руб. для ООО. При повторном нарушении в течение этого же года – 10 000 - 20 000 руб. для ИП, 50 000 - 70 000 руб. для ООО.

Работодатели, начислявшие персоналу зарплату за июль: оплатить страховые взносы с зарплаты за сентябрь 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации и в ФСС (взносы на травматизм).

Штраф за несвоевременную уплату: 20-40% от суммы неуплаченных взносов и пени.

До 20 октября

ИП и ООО на УСН или ОСН, у которых не было движения по счетам за 9 месяцев 2021 года: подать Единую упрощённую налоговую декларацию за 9 месяцев 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по местонахождению организации (ООО), или по местожительству предпринимателя (ИП).

Штраф: 1000 руб. (по каждому налогу, включенному в отчетность) и административный штраф от 300 до 500 руб.

ООО и ИП-работодатели, уплачивающие дополнительные взносы на накопительную пенсию работников: сдать отчет по форме ДСВ-3 за 3 квартал 2021 года

Куда подавать: В отделение ПФР по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу: 500 руб. за каждого работника.

Все ООО и ИП-работодатели: сдать расчёт по форме 4-ФСС за 9 месяцев 2021 года

Куда подавать: В ФСС в бумажном виде.

Штраф за несвоевременную подачу: 5%-30% от суммы и не менее 1000 руб.

Все ООО и ИП-работодатели: сдать отчёт об использовании сумм страховых взносов на предупредительные меры по сокращению травматизма

Куда подавать: В ФСС в бумажном виде (одновременно с формой 4-ФСС).

Штраф за несвоевременную подачу: 5%-30% от суммы и не менее 1000 руб.

ИП и ООО, импортирующие из стран ЕАЭС: подать декларацию по косвенным налогам за сентябрь 2021 года

Куда подавать: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу и недостоверные сведения: 5% за каждый месяц (не более 30% от суммы и не менее 1000 руб.).

ИП и ООО, импортирующие из стран ЕАЭС: заплатить косвенный налог по импортным операциям за сентябрь 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную уплату: За каждый день просрочки взимается пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день с 1-го по 30-й день просрочки включительно. С 31-го дня сумма пеней равна 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действовавшей в период просрочки.

ИП и ООО, производящие/использующие этиловый спирт и алкогольную продукцию: подать алкогольные декларации за 3 квартал 2021 года

Куда платить: В ФСРАР.

Штраф за несвоевременную уплату: 5 000 – 10 000 руб. для ИП, 50 000 – 100 000 для ООО.

До 25 октября

ИП и ООО, плательщики НДС: оплатить 1/3 от суммы НДС за 3 квартал 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Физ. лица и ИП, плательщики НПД: оплатить налог на профессиональный доход за сентябрь 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную уплату: 20% от суммы неуплаченных взносов, 100% в случае повторного нарушения в течение 6 месяцев.

ИП и ООО, торгующие в Москве: заплатить торговый сбор за 3 квартал 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную уплату: 20% от суммы неуплаченного налога и пени.

ИП и ООО, плательщики НДС: оплатить 1/3 от суммы НДС и подать декларацию за 3 квартал 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу: 5%-30% от суммы налога и не менее 1000 руб.

ИП и ООО, выставившие счета-фактуры с НДС: оплатить НДС и подать декларацию за 3 квартал 2021 года

Куда платить и подавать: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу: 5%-30% от суммы налога и не менее 1000 руб.

ИП и ООО на УСН: заплатить авансовый платёж по налогу на УСН за 9 месяцев 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за неуплату: 20% от суммы неуплаты. За каждый день просрочки взимается пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день с 1-го по 30-й день просрочки включительно. С 31-го дня сумма пеней равна 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действовавшей в период просрочки.

Все ООО и ИП-работодатели, у которых более 25 сотрудников: сдать расчёт по форме 4-ФСС за 9 месяцев 2021 года

Куда подавать: В ФСС в электронном виде.

Штраф за несвоевременную подачу: 5%-30% от суммы и не менее 1000 руб.

Штраф за нарушение порядка сдачи: 200 руб.

Куда подавать: В ФСС в электронном виде (одновременно с формой 4-ФСС).

Штраф за несвоевременную подачу: 5%-30% от суммы и не менее 1000 руб.

ИП, нотариусы, адвокаты и другие лица, занимающиеся частной практикой: оплатить авансовый платёж по НДФЛ за 9 месяцев 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную уплату: 20% от суммы неуплаченных взносов и пени.

До 28 октября

ООО на ОСНО, уплачивающие ежемесячные и ежеквартальные авансовые платежи: заплатить авансовый платёж по налогу на прибыль за октябрь 2021 года

Куда платить: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за неуплату: За каждый день просрочки взимается пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день с 1-го по 30-й день просрочки включительно. С 31-го дня сумма пеней равна 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действовавшей в период просрочки.

ООО на ОСНО, уплачивающие налог ежемесячно исходя из фактически полученной прибыли: предоставить декларацию и оплатить авансовый платёж по налогу на прибыль за январь-сентябрь 2021 года

Куда платить и подавать: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу: 5% за каждый месяц непредоставления (не более 30% от суммы и не менее 1000 руб.).

ООО, выплачивающие доходы российским и иностранным компаниям: предоставить налоговый расчёт налогового агента за тот же период, за который сдаётся декларация по собственным операциям – за январь-сентябрь 2021 года

Куда подавать: В налоговую инспекцию по месту регистрации.

Штраф за несвоевременную подачу: 200 руб. за каждый непредоставленный документ.

Боитесь забыть о сроках и пропустить подачу деклараций? Не бойтесь, ведь у вас есть 1С:БизнесСтарт! Сервис 1С:БизнесСтарт сам напомнит вам о днях уплаты налогов и подачи деклараций для вашего типа бизнеса, и поможет сдать отчётность через Интернет! Попробуйте бесплатно прямо сейчас!

Порядок представления декларации по НДС за 2 квартал 2021

Срок: представьте декларацию не позднее 26.07.2021. В этот раз произошел перенос финальной даты с воскресенья на первый рабочий день (п. 7 ст. 6.1, п. 5 ст. 174 НК РФ).

Кто обязан представлять: налогоплательщики и налоговые агенты по НДС, а также неплательщики, выставившие счета-фактуры.

Куда: в ИФНС по месту регистрации.

Вид:

электронный — все налогоплательщики;
бумажный — налоговые агенты, которые не являются плательщиками НДС при определенных условиях (абз. 2 п. 5 ст. 174 НК РФ).

Уплата: по 1/3 не позднее (п. 4 ст. 174 НК РФ):

Оплата в июле и сентябре сдвигается т. к. финальная дата попадает на выходной.

Декларация по НДС состоит из 12 разделов:

обязательно заполняйте — Титульный лист, Раздел 1;
заполняйте при наличии соответствующих операций — 2-12;
ключевые разделы, которые есть практически всегда — 1, 3, 8, 9.

Декларация по НДС в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 заполняется на основании данных налоговых регистров, а не по проводкам в бухучете.

Санкции:

Не допускайте промахов при заполнении декларации или при платежах в бюджет, чтобы не было неприятностей. Вам грозит:

С 01.07.2021 к непредставлению декларации приравнивается несоответствие контрольным соотношениям, упомянутым в Приказе ФНС от 25.05.2021 N ЕД-7-15-/519@.

Подготовка декларации по НДС в 1С

Алгоритм заполнения декларации по НДС в 1С:

формирование и проверка декларации;
проверка отчетов Книга покупок и Книга продаж ;
проверка данных БУ по НДС и подтверждение суммы налога к уплате в бюджет;
проверка полноты начисления (уплаты) санкций по НДС.

Сначала выполните подготовку, а потом легко заполните декларацию по НДС в 1С. Рассмотрим всю последовательность действий по порядку.

Автозаполнение и проверка

Декларацию по НДС заполните удобным вам способом на выбор из раздела:

Главное — Задачи организации ;
Календарь бухгалтера в 1С: список задач
Отчеты — Отчетность по НДС — это наш помощник по НДС ;
1С-Отченость — единое рабочее место.

Первый этап: подготовка к заполнению декларации по НДС в 1С:

автозаполнение счетов-фактур на аванс;
корректное заполнение Отчета о движении денежных средств .

Второй этап: заполнение декларации по НДС в 1С:

заполнение отчета:
- настройте состав декларации — можно скрыть ненужные разделы, отчет будет компактнее;
- соблюдайте последовательность заполнения декларации:
  - Титульный лист, Раздел 3, Раздел 1, Раздел 8, Раздел 9;
  Помощник по учету НДС
  
  Помощник по НДС открывается из Отчеты — Отчетность по НДС .
  
  Если в 1С ведется раздельный учет входящего НДС, вручную выполните:
  - Регламентные. операции по НДС ;
  - Экспресс-проверку ;
  - формирование декларации по НДС.
  Флажок Рассчитывать налог автоматически не устанавливайте.
  
  Если в 1С не ведется раздельный учет входящего НДС, расчет налога Помощник по НДС осуществляет автоматически по кнопке Рассчитать . Вам останется только проверить результат.
  
  При необходимости отмените запущенный авторасчет НДС по кнопке Отменить . Например, если вы уже внесли какие-то ручные правки в документ Формирование записей книги покупок, а потом случайно нажали кнопку Рассчитать в Помощнике по НДС .
  
  В разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС установите флажок Контролировать долю вычета (на расчет НДС он не влияет) и процент с точностью до одного знака после запятой.
  
  После этого Помощник по НДС будет автоматически предупреждать о превышении доли вычетов.
  
  Зеленая галочка появляется рядом с операцией, если она выполнена из Помощника по НДС .
  
  Место выполнения операции не влияет на заполнение декларации. Операцию можно выполнить и из Помощника , и из журнала регламентных операций по НДС.
  
  Настройка состава отчета
  
  Настройте состав декларации по НДС через Еще — Настройка — Свойства разделов .
  
  Можно скрыть разделы, которые не заполняются — для этого снимите флаг Показывать . Например, с Раздела 2, если нет операций налогового агента по НДС.
  
  Последовательность заполнения
  
  Титульный лист декларации по НДС заполняется данными из карточки организации.
  - Номера корректировки;
  - Налогового периода;
  - Кода места представления;
  - Дата подписи — рабочая дата программы, должна быть позднее 30.06.2021.
  Раздел 3
  
  Большинство строк заполняется автоматически:
  - с 010 по 100 — данные из Регистра накопления НДС продажи ;
  - с 120 по 180 — данные из Регистра накопления НДС покупки ;
    - если стр.118 > стр. 190, то в стр. 200 — НДС к уплате в бюджет,
    - если стр.118 Формирование записей раздела 7 декларации по НДС . При необходимости этот документ надо дозаполнить вручную.
    Данные в гр. 3 и 4 заполняются в разрезе каждого кода операции в той сумме, которая относится к реализации текущего налогового периода, указанного в гр.1
    
    Раздел 1
    
    К этому разделу переходим в конце — обычно он итоговый. Заполняется Раздел 1 декларации по НДС автоматически.
    
    Признак СЗПК (Соглашения о защите и поощрении капиталовложений в РФ) в стр. 085 заполняется обязательно. По умолчанию проставляется 2. Не очищайте это поле, иначе декларация по НДС не пройдет проверку.
    
    Раздел 2
    
    Заполняется автоматически, например, при покупке работ-услуг у иностранцев, аренде муниципального имущества. В этих случаях налогоплательщик выступает налоговым агентом по НДС и должен удержать налог из вознаграждения в адрес продавца. Затем — перечислить его в бюджет.
    
    На каждого продавца заполните отдельный лист Раздела 2.
    
    Раздел 8
    
    Заполняется автоматически по регистру накопления Книга покупок .
    
    Раздел 9
    
    Заполняется автоматически по регистру накопления Книга продаж .
    
    Раздел 10
    
    Заполните этот раздел, если выставили любые счета-фактуры по посреднической деятельности. Ее виды перечислены в заголовке раздела 10.
    
    Раздел 11
    
    Раздел 11 заполните, если получили счета-фактуры по посреднической деятельности. Какие именно, можно посмотреть в заголовке раздела. В расчет принимаются все счета-фактуры: на аванс, на отгрузку, корректировочные и сводные.
    
    Расшифровка показателей
    
    Заполненную декларацию обязательно проверьте. Алгоритм заполнения доступен по кнопке Расшифровать :
    - для получения информации установите курсор в нужную ячейку.
    Расшифровка стр. 010 совпадает с суммой по декларации.
    
    Расшифровка стр. 120 совпадает с суммой по декларации.
    
    Покупки без НДС также отражаются в расшифровке.
    
    Проверка отчета
    
    Проверку декларации осуществите в несколько этапов. Обязательно выполните их все, чтобы не допустить ошибки.
    
    Проверка – Проверить контрольные соотношения — проверка КС, установленных ФНС.
    
    Если КС не выполнены, будет выведена форма с ошибками.
    
    Проверка — Проверить выгрузку — проверка форматно-логического контроля. Найти самостоятельно эти ошибки проблематично – доверьте проверку 1С.
    
    Проверка – Проверить контрагентов — проверка контрагентов по сервису ФНС.
    
    Отправка отчета в ИФНС
    
    Используйте статусы: В работе / Подготовлено / Сдано — это полезная справочная информация.
    
    После выгрузки отчета установите статус Сдано , чтобы защитить отчет от редактирования.
    
    Уплата налога в бюджет
    
    Сформируйте автоматически платежное поручение на уплату налога удобным способом из раздела:
    
    Мы рассмотрели, как в 1С 8.3 Бухгалтерия заполнить декларацию по НДС за 2 квартал 2021, сроки уплаты НДС за 2 квартал 2021, как проверить в 1С правильность декларации по НДС.
    
    См. также:
    
    Если Вы еще не подписаны:
    
    Активировать демо-доступ бесплатно →
    
    или
    
    Оформить подписку на Рубрикатор →
    
    После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
    
    Помогла статья?
    Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
    
    Похожие публикации
    Карточка публикации
    
    Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
    Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
    Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>
    
    Добавить комментарий Отменить ответ
    
    Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
    
    Вы можете задать еще вопросов
    
    Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
    
    Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
    регламентом БухЭксперт8.ру >>
    
    Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС
    
    Изменения в 2021-2022 году, о которых нужно знать бухгалтеру
    
    Практический переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 26 в 1С
    
    Первоочередные дела по годовой отчетности 2021 в 1С:Бухгалтерия
    
    Изменения в 2022 году, о которых нужно знать бухгалтеру
    
    Все доступно, все компактно, лектор прекрасно преподносит информацию. Огромное спасибо. Елена
    
    Читайте также:

2013 ндс 1 квартал

Порядок представления декларации по НДС за 2 квартал 2021

Подготовка декларации по НДС в 1С

Автозаполнение и проверка

Помощник по учету НДС

Настройка состава отчета

Последовательность заполнения

Раздел 3

Раздел 1

Раздел 2

Раздел 8

Раздел 9

Раздел 10

Раздел 11

Расшифровка показателей

Проверка отчета

Отправка отчета в ИФНС

Уплата налога в бюджет

См. также:

Похожие публикации

Карточка публикации

Добавить комментарий Отменить ответ

Вы можете задать еще вопросов