1с зик не считает налоги
Обновлено: 20.05.2024
Вкратце типа так:
1. Для начала взять у сотрудника заявление. Письменное.
2. В котором он(сотрудник) укажет реквизиты, куда ему нужно перечислить этот НДФЛ.
3. Ну и собственно перечислить ему излишне удержанный НДФЛ.
4. Наличными выплачивать нельзя.
9-GariPortman > В третьих, в НК нет, и не будет никаких "Губернаторских НДФЛ": это, вообще-то, налог не на БУ, а на физическое лицо. И то, что БУ распределяет перечисление НДФЛ по каким-то своим статьям кормления, никак не отменяет того факта, что источником все равно является физическое лицо, и задолженность, или переплата определяются только, и только величиной совокупных доходов (с учетом льгот - для зануд) и величиной НДФЛ, у него удержанных. И статьи кормления к физическому лицу отношения не имеют. Совсем. Пусть в этой песочнице играются другие, но не трогают его положенный НДФЛ.
А вот "распределение по статьям кормления" - это потом. После уже рассчитанного НДФЛ. Так сделано в ЗиК7.7. И так сделано в ЗИКБУ: иначе возникнут непреодолимые коллизии.
1. Отрицательных начислений не бывает. Бывает сторно ранее начисленного.
фраза "Делаем начисление -100 р. по источник2" звучит.. э-э-э..дико?
фраза "Делаем сторно начисления-100 р. по источник2" - еще куда ни шло.
2. НДФЛ сначала рассчитывается в целом, нарастающим итогом с начала года с учетом вычетов, а потом уже посчитанный НДФЛ распределяется по источникам.
Поскольку совокупный доход в твоем примере - 0.00, то НДФЛ исчисленный тоже будет равен 0.00, и распределять по источникам будет просто нечего.
В свете этого фраза "Будет два НДФЛ: 13р к удержанию и -13 в "НДФЛ к зачету" звучит тоже несколько .. ээ..
Если, разумеется, вы не считаете/фиксируете НДФЛ после каждого чиха. То есть, посчитали один источник - тут же посчитали НДФЛ и распределили/зафиксировали, потом посчитали второй источник и тут же посчитали НДФЛ и тоже распределили/зафиксировали. Ну в таком случае ССЗБ, для которых не существует НК, в котором (НК) сказано - НДФЛ считается по итогам месяца, а не по итогам каждого чиха.
. Отрицательных начислений не бывает. Бывает сторно ранее начисленного. фраза "Делаем начисление -100 р. по источник2" звучит.. э-э-э..дико? фраза "Делаем сторно начисления-100 р. по источник2" - еще куда ни шло.
Но ведь VZ прав, враньё, что по источник2 делается начисление, Это сторнирование ранее начисленных сумм. Соответственно и сторнирование ранее начисленного НДФЛ. Но никак не удержанного и уже уплаченного в буджет. Эти -13 рублей повисают в задолженности бюджета по НДФЛ перед сотрудником, но никак не источника2, тот свои деньги вменсте с НДФЛ уже заплатил, а если заплатил меньше и без НДФЛ, то предыдущая переплата - это уже за счет самого учреждения (наверное, из-за неверного распределения по ИФ?) и вешать её на источник2 по меньшей мере некорректно.
Мы всегда НДФЛ считаем согласно Налогового Кодекса. Т.е. по итогам месяца.
И тогда же полностью посчитанный НДФЛ распределяем. По источникам.
10 числа дали деньги по целевой губернаторской программе 11 выплатили 12 отчитались Когда считаем НДФЛ. Мы всегда НДФЛ считаем согласно Налогового Кодекса. Т.е. по итогам месяца. И тогда же полностью посчитанный НДФЛ распределяем. По источникам. зы: я вообще не пойму, в чем проблема. Если у вас систематически нарушают Налоговый и Трудовой Кодекс, то специально для таких нарушителей фирма 1С сделала возможность вручную распределять НДФЛ по источникам.
расскажу тебе историю. Настоящую.
У нас тоже зарплата считалась до окончания месяца. Табеля начинали закрывать 20-го числа. много лет. Весь город. А 30-го люди уже на руки получали.
Но однажды приехала в город Счетка. Да не из области, а из самой Нерезиновой.
И прописали они всем (ВСЕМ до единого) муниципальным бюджетным учреждениям "неправомерное расходование бюджетных средств". И выписали всем (ВСЕМ) главбухам .. пряник. А горфинотделу ОСОБЫЙ пряник.
И с тех пор как бабушка пошептала, все муниципальные учреждения закрывают табель последним числом месяца по настоящему, а срок выплаты зарплаты установлен 5-го числа следующего месяца. И ни днем раньше.
Кроме декабря. В декабре да, до сих пор закрывают табеля раньше, "авансом" так сказать.
Но тихо-тихо, чтобы никто не догадался :))
так что.
как видишь, никто не умер
одного большого пряника хватило, чтобы выбить дурь из чинуш. Поэтому твое Зарплата считается с 25 числа. Так что барака нет - это как раз бардак и, по большому счету, просто дурь твоих чиновников.
Пожалуй, один из самых значимых и трудных вопросов при расчете заработной платы – это исчисление и удержание НДФЛ.
И от того, насколько корректно будут отражены операции по его учету зависит:
- в первую очередь – расчеты с сотрудниками,
- во вторую очередь – формирование отчетности.
Или наоборот, кому как нравится.
Предлагаю познакомиться, или для кого-то вспомнить, со стандартными возможностями программы 1С: Зарплата и управление персоналом ред. 3.1 (1С: Зарплата и кадры государственного учреждения ред.3.1), которые помогут нам в решении этой сложной задачи.
Что необходимо сделать бухгалтеру, чтобы проверить правильность исчисления НДФЛ?
После того, как завершено начисление заработной платы за месяц следует себя проверить: а все ли документы учтены для НДФЛ?
Для этого воспользуемся документом Перерасчет НДФЛ. Если все расчеты в базе проведены корректно, то документ НЕ будет заполнен.
Для демонстрации поведения данного документа введем документ Премия уже после проведения документа Начисление заработной платы.
Далее заполним вышеупомянутый документ.
В данной ситуации мы наблюдаем, что программа обнаружила, что следует доначислить налог. Поэтому нам необходимо пересчитать налог на доходы физических лиц в документе начисления заработной платы.
В программе довольно большой перечень отчетов, которые помогаю пользователю для анализа проведенных расчетов.
Первый отчет, который заслуживает нашего внимания – Сводная справка 2-НДФЛ.
С её помощью можно проверить исчисление налоговой базы и самого налога арифметически, путем нахождения разницы между суммой дохода и вычетов, предоставленных сотрудникам и умножения налоговой базы на ставку соответственно.
Если присутствует разница, между исчисленным налогом в базе, и суммой налога, полученной расчетным путем – следует найти сотрудников, по которым допущены ошибки.
Итак, посмотрим, как выглядит данная форма при подключенных флажках.
В моем примере эти суммы отличаются по той простой причине, что еще не проведена выплата за последний месяц.
После проведения выплаты, данный отчет будет выглядеть вот так.
И еще один вариант данного отчета.
Напомню, почему важно добиваться того, чтобы суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога должны быть равны – именно на этих данных строится формирование отчетов 2-НДФЛ, 6-НДФЛ и взаиморасчеты с сотрудниками.
Для получения более детальной информации по возможным ошибкам воспользуемся другим отчетом. В нем также можно подключить возможность цветового выделения несоответствий между интересующими нас показателями, как было показано выше.
Следующий отчет покажет движения по документам-основаниям. При его формировании мы получим детальную информацию по каким документам еще не проведена выплата дохода сотруднику.
Для анализа получения дохода по датам можно воспользоваться одноименным отчетом. Он особенно ценен при заполнении отчета 6-НДФЛ.
Еще один полезный отчет, который поможет при анализе взаиморасчетов с сотрудниками.
Ну и напоследок скажу о том, что этими отчетами следует пользоваться ДО выплаты сотрудникам заработной платы.
Также следует обратить внимание на такой момент – при формировании ведомости на выплату заработной платы – сравните суммы исчисленного НДФЛ по полному своду и сумму НДФЛ к перечислению из ведомости. Если в течение месяца не было каких-либо межрасчетных выплат, то эти суммы должны быть равны между собой.
Обращаю ваше внимание, что в статье рассмотрен вариант без деления выплат по статьям финансирования. На практике нужно учитывать еще и этот нюанс.
В данной статье я хочу рассмотреть аспекты начисления и удержания НДФЛ в 1С 8.3, а также подготовку отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Настройка учета НДФЛ
Настройка регистрации в налоговом органе
Нужно внимательно заполнить все реквизиты.
Настройка учета заработной платы
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
Откроется окно настроек параметров расчета НДФЛ. На соответствующей закладке находится упомянутый справочник:
В большинстве случаев данных настроек для начала учета зарплаты и НДФЛ достаточно. Отмечу только, что справочники могут обновляться при обновлении конфигурации программы в зависимости от изменения законодательства.
Учет НДФЛ в 1С: начисление и удержание
НДФЛ начисляется по каждой сумме фактически полученного дохода отдельно за период (месяц).
Фактически удержанный налог с работника отражается в учете при проведении документов:
В отличие от начисления, датой удержания налога является дата проведенного документа.
После проведения посмотрим проводки и движения по регистрам, которые сформировал документ:
Формирование отчетности по НДФЛ
Выше я описал основные регистры, которые участвуют при формировании основных отчетов по НДФЛ, а именно:
В окне со списком документов нажмем кнопку создать и заполним справку по сотруднику:
Документ не формирует проводок и записей в регистры, а служит только для печати.
Пример заполнения второго раздела:
Проверка удержанного и начисленного НДФЛ
Здесь мы сразу видим, сколько НДФЛ было начислено и сколько уплачено по каждому сотруднику. При расхождении будет сразу видно, по кому не закрылась сумма. Из отчета можно сразу перейти в документ и скорректировать его.
Читайте также: