Справка о принятых сумках и порожних сумках образец заполнения

Обновлено: 05.07.2024

Основанием для отражения информации о совершенных хозяйственных операциях в регистрах бухгалтерского учета являются первичные документы, создаваемые кредитной организацией для фиксирования факта совершения операции. Первичные учетные документы должны содержать достоверные данные и создаваться в момент совершения операции.
Первичные документы создаются на типовых бланках, бланках типовых межведомственных форм или на бланках специализированных форм, разрабатываемых и утверждаемых Росстатом и при необходимости - кредитной организацией.

Файлы: 1 файл

1.docx

Первичные документы учета кассовых операций.

Первичные документы создаются на типовых бланках, бланках типовых межведомственных форм или на бланках специализированных форм, разрабатываемых и утверждаемых Росстатом и при необходимости - кредитной организацией. Первичные документы кредитной организации (в зависимости от назначения) для придания им юридической силы в обязательном порядке должны иметь следующие реквизиты:

- наименование документа (формы) ;

- наименование и местонахождение кредитной организации;

- наименование организации плательщика и ее реквизиты;

- наименование лиц, уполномоченных на совершение хозяйственной операции, личные подписи и их расшифровки.

К первичным документам относятся акты, справки, счета и другие документы, подтверждающие факт совершения операции, ее юридическую законность. Первичные документы прилагаются к банковским документам.

Книга хранилища ценностей по форме 0402118

По окончании осуществления операций с наличными деньгами заведующий кассой, кассовый работник ВСП отражает в книге 0402118 сумму остатка наличных денег, находящихся в хранилище ценностей, сейфе ВСП на конец рабочего дня, с учетом данных справки 0402114.

Книга учета принятых и выданных ценностей по форме 0402124

Кассиры ведут книгу, отражая в ней все операции с ценностями за день. Она ведется строго подотчетно. Книга учета принятых и выданных ценностей персональная. На титульном листе указывается имя работника, который ее заполняет. Формат журнала А4. На титульном листе указывается дата начала и окончания ведения записей.

Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования.

Форма книги учета принятых и выданных ценностей:

От кого принято (фамилия и инициалы);

Сумма цифрами с указанием наименования валюты;

Кому выдано (фамилия и инициалы);

Сумма цифрами с указанием наименования валюты;

Сумма прописью с указанием наименования валюты;

Подпись в получении.

Заверительная надпись на последней странице книги.

Итого в настоящей книге учета принятых и выданных ценностей содержится сброшюрованных и пронумерованных NN листов с № по № включительно (количество листов указывается прописью), наименование должности, личная подпись, фамилия и инициалы трех ответственных.

Контрольный журнал приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей по форме 0402162

Контрольный журнал приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей ведется , когда хранилище закрывается и открывается должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, в присутствии представителя охраны, который расписывается в контрольном журнале приема под охрану и сдачи из-под охраны хранилища ценностей в приеме хранилища под охрану. Контрольный журнал хранится у заведующего кассой.

Журнал учета выдачи и приема явочных карточек, штампов, ключей и доверенностей по форме 0402305

Листы журнала до начала ведения брошюруются и пронумеровываются. Порядок заверения количества листов в журнале определяется кредитной организацией. В журнале указывается дата и время выдачи; Ф.И.О. инкассаторских работников; Номера маршрутов ;количество выданных явочных карточек и штампов.

Объявление на взнос наличными по форме 0402001

Операции по приему наличных денег от клиентов осуществляются в кредитной организации, ВСП на основании приходных кассовых документов - объявлений на взнос наличными 0402001 представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления (0402001), квитанции (0402001) и ордера (0402001);

Приходный кассовый ордер банка (ПКО, форма 0402008) –

Расходный кассовый ордер банка (РКО, форма 0402009)

Препроводительная ведомость к сумке по форме 0402300

Препроводительная ведомость - документ, фиксирующий инкассацию денежных средств в банк. Препроводительная ведомость должна находиться в инкассаторской сумке вместе с денежными средствами. Делаются две копии препроводительная ведомости: накладная находится у инкассатора, а квитанция с печатью инкассатора остается у кассира.

Кассовый журнал по приходу и по расходу по форме 0401704 и 0401705

Суммы по приходу, расходу сверяются кассовым работником с соответствующими записями в кассовых журналах по приходу 0401704, кассовых журналах по расходу 0401705 и заверяются подписями бухгалтерских работников.

Журнал учета принятых сумок и порожних сумок по форме 0402301

Журнал содержит: номера принятых сумок; суммы по накладным к сумкам ; примечание .В нем указывается количество опломбированных сумок; количество принятых порожних сумок от инкассаторов ; наименование организации; фамилия и инициалы представителя организации, подписи тех кто сдал сумки и принял и представителя организации.

Справка о принятых сумках и порожних сумках по форме 0402302

Справка подтверждает ,что были приняты сумки и порожние сумки. В случае если сумки с наличными деньгами принимались от коммерческой организации, не являющейся кредитной организацией, распечатки автоматического сейфа, вместе со справкой 0402302, справками 0402304 сдаются кассовым работником контролирующему работнику с проставлением подписи контролирующим работником в справке 0402302.

Явочная карточка по форме 0402303

Явочная карточка - это важный документ, так как является подтверждением передачи ценностей инкассатором в банк.

Отчетная справка по форме 0402112

Кассовый работник на основании приходных, расходных кассовых документов составляет отчетную справку 0402112 (приложение 16 к настоящему Положению). Указанные в отчетной справке 0402112 суммы по приходу, расходу сверяются кассовым работником с соответствующими записями в кассовых журналах по приходу 0401704, кассовых журналах по расходу 0401705 и заверяются подписями бухгалтерских работников.

Справка о кассовых оборотах по форме 0402114

По данным расходных и приходных кассовых ордеров, на основании которых деньги операционной кассы были выданы или приняты им лично, составляет сводную справку о кассовых оборотах за день.

Акт по форме 0402145

В случае выявления в кредитной организации, ВСП излишка, недостачи наличных денег в пачке банкнот, мешке с монетой, сформированных и упакованных кассовым работником другой кредитной организации, ВСП, контролирующим работником составляется акт 0402145 в двух экземплярах. Первый экземпляр акта 0402145 направляется кредитной организации, в упаковке которой выявлен излишек, недостача.

В кредитной организации, ВСП на выявленные излишек, недостачу наличных денег в пачках банкнот, мешках с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками этой кредитной организации, ВСП, или в сумках с наличными деньгами, изъятых из программно-технических средств, контролирующим работником составляется в одном экземпляре, соответственно, акт 0402145 или акт пересчета.

Контрольные листы по форме 0402011

Контрольные листы содержат: Фирменное наименование кредитной организации,

Фамилия и инициалы кассового работника; Дата, От кого приняты наличные деньги ; Сумма ; Сумма переданных наличных денег ; Кому переданы наличные деньги ; Подпись работника в получении.

Контрольный лист хранится у кассового работника в течение 10 рабочих дней.

Документы

Справка с места работы нужна для предоставления в различные ведомства и другие учреждения. Руководство выдает сотруднику документ, даже если он уже уволился с организации. Поскольку бланк часто востребован, разбираться в этом надо подробнее.

Справка с места работы – для чего требуется

Обычно она подтверждает сумму заработной платы. Сюда же прописываются выслуга и опыт работы. Обычно требуется:

При регистрации визы;
Во время тяжбы в судебных процессах;
При регистрации государственного пособия на детей;
При регистрации декретного или больничного;
Представление в банковские учреждения;
При повторном трудоустройстве в одной и той же структуре (совмещение);

Справка является юридическим документом и обладает качеством подтверждения. Выдается при обращении заявителя. Если компания не крупная, хватает устной просьбы. В случаях, когда численность организации составляет от нескольких десятков человек, сотрудник представляет письменное обращение в бухгалтерию на имя работодателя.

Правила по составлению справки

Существуют общие правила по корректному заполнению документа, где отображаются основные критерии. Смысл заключается в том, чтобы отобразить нужные сведения. Работник уточняет, какая ему нужна информация, но почему он в ней нуждается, может не сообщать.

В бланке указываются:

Основные реквизиты организации.
Дата и регистрационный номер.
ФИО, занимаемая должность сотрудника.
ФИО и подпись директора, печать.

Указанные данные – примерные и представляют образец справки с места работы по шаблонной модели. Но ведомство для своих особых целей может запросить определенную форму. Поэтому как должен выглядеть документ для определенного запроса, нужно узнавать в организации, где его затребовали.

Справка с места работы по форме 2-НДФЛ

Образец заполнения справки 2-НДФЛ для работника

Этот бланк служит официальным подтверждением имеющегося дохода. Зарплата указывается не общей суммой, а по каждому месяцу, где учитываются больничные, отпускные и так далее. Здесь же показаны социальные вычеты. Форма требуется:

Чтобы оформить льготы и прочие бюджетные субсидии;
При судебных разбирательствах;
Для подготовки 3-НДФЛ;
Чтобы подтвердить официальное трудоустройство;
Для предоставления на другом рабочем месте.

Формируется за отчетный год, но, если он не закончен, указываются прошедшие полные месяцы.

Образец заполнения справки с места работы по месту требования

Документ утверждает руководство предприятия в качестве особого бланка. Работник запрашивает его обычно в 2 случаях:

Чтобы подтвердить существующее место работы;
Чтобы указать доходы.

Директор организации обязан предоставлять только правдивую информацию. Ее актуальность составляет 14 дней.

Образец заполнения справки по месту работы при коронавирусе

Справка с места работы

Разрешение требуется тем сотрудникам, кому приходится работать во время карантина. По формам на COVID-19 образцов не существует, поэтому бумага оформляется по приблизительным рекомендациям. Здесь прописывается:

Кем выдана;
Кому выдана;
С какой целью.

Образец заполнения справки с места работы в детский сад

Справка с места работы для предъявления в детский сад

Заполненный бланк выдается, чтобы сотрудник как родитель подтвердил, где он работает. Из-за пандемии открыты только дежурные группы детских садов, поэтому документ нужен тем, кто не в состоянии при карантине взять отпуск или работать на удаленке.

Помимо карантинных условий, он нужен при:

Начислении пособий;
Регистрации загранпаспорта и оформления визы;
Оплате больничного листа;
Разбирательствах при имущественных спорах.

Срока действия не имеет, если только время не лимитирует принимающий орган.

Образец заполнения справки с места работы, что не получал единовременное пособие при рождении ребенка

О неполучении единовременного пособия

Заполнение этого бланка преследует единственную цель – выплату единовременного пособия при рождении малыша. Надо понимать, что выплата положена лишь тем, кто обратился за ней до наступления шестимесячного возраста малыша. При усыновлении, опекунстве промежуток времени установлен тот же (6 месяцев), только отсчитывается с момента оформления самого усыновления.

Справка с места работы для получения визы

Справка для получения визы

Подавляющее большинство представительств других государств перед разрешением въезда в страну запрашивают информацию о том, где работает человек. Она печатается на фирменном бланке предприятия с проставлением ФИО, должности руководителя, его дохода и стажа. Заверяется круглой печатью, подписями руководителей компании.

Предоставленная бумага будет тщательно проверяться работниками консульства, поэтому в нем указывается актуальная информация.

Если обнаружится неточность, опечатка, в визе будет отказано.

Справка с места работы для предоставления в суд

Обычно документ требуется при судебных разбирательствах: при выплате алиментов, при усыновлении, банкротстве физ. лица, взыскании долгов, материального ущерба. Бланк должен содержать:

ФИО предъявителя;
Актуальный доход;
Общий стаж и время работы в сегодняшней организации.

Подписывают руководитель, начальник отдела кадров и главбух.

Поскольку документ обязан отображать требуемую информацию о нанимателе и сотруднике, существует усредненный шаблон при его заполнении. В нем прописано название компании, документа с регистрационным номером, дата и подписи руководителей с печатью.

Здесь вы можете скачать популярные бланки справок с места работы

Имеет ли право работодатель отказать в выдаче справки

Директор не может руководствоваться какими-либо аргументами, чтобы отказать работнику в получении документа. Он выдается в течение 72 часов от момента вручения заявления. Иногда нужны копии документов. Они выдаются одновременно с формуляром и должны быть заверенными.

Срок действия справки

Документ актуален 2 недели. По истечении этого срока информация считает недостоверной. Поэтому за 14 дней сотруднику нужно успеть предъявить ее по месту требования.

Имеет ли право требовать справку уволившийся работник

Если человек уволился из компании, он имеет право запросить ее получение. Но она может показывать информацию только о размере зарплаты. Эти данные полезны, когда нужно оформить дополнительные льготы или пенсию.

Какие еще популярные справки могут потребоваться с места работы

Если работнику нужны дополнительные сведения, он может требовать документы:

Для начисления пособия по временной нетрудоспособности;
Справка №182 (3-месячный средний заработок);
Чтобы получить пенсию (по форме СЗВ-стаж и СЗВ-М);
Для предоставления отпускных дней для ухода за ребенком-инвалидом;
О характере и условиях труда.

Это не полный перечень возможных справок. Главное знать, что у любого человека существует привилегия получать информацию о самом себе.

Унифицированная форма ИНВ-15 пригодится всем, кто работает с наличкой. О том, как часто нужно заполнять унифицированную форму ИНВ-15 и как правильно ее оформить, можно узнать из нашей статьи. Заодно скачайте бланк и образец заполнения этой формы.

Как часто и в соответствии с какими нормативными актами проводится инвентаризация наличных денежных средств

Инвентаризация кассы проводитсяв соответствии с Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденными приказом Минфина от 13.06.1995 № 49. Согласно п. 1.2 данных указаний денежные средства являются имуществом хозсубъекта.

Для инвентаризации наличных денежных средств Госкомстат разработал унифицированную форму ИНВ-15 и утвердил ее в своем постановлении от 18.08.1998 № 88. Данная форма необязательна к применению и может быть заменена аналогичным документом, разработанным компанией самостоятельно. Однако ИНВ-15 продолжает широко использоваться.

Как часто оформляется акт формы ИНВ-15? Ответ зависит от установленной частоты проводимого контроля. Для внутренних ревизий кассы периодичность проверок определяет руководство юрлица или ИП (п. 7 указания Центробанка РФ о порядке ведения кассовых операций от 11.03.2014 № 3210-У). Проверки могут проводиться регулярно (по плану) или носить внезапный характер.

Не следует забывать и о законодательно установленных случаях, когда проведение инвентаризации кассы обязательно (п. 1.5 Методических указаний по инвентаризации, утв. приказом Минфина от 13.06.1995 № 49):

перед составлением годовых отчетов;
при смене кассиров;
при выявлении хищения денег или недостачи/излишков в кассе.

Своевременная инвентаризация кассы — это возможность вовремя устранить кассовые нарушения, пресечь злоупотребления, а также избежать возможных штрафов. Если работать с наличными деньгами без учета требований нормативных документов, может последовать наказание по ст. 15.1 КоАП.

Порядок проведения инвентаризации наличных средств в кассе

Процедура проведения ревизии наличных средств в кассе состоит из следующих этапов:

Пример приказа об инвентаризации кассы смотрите в КонсультантПлюс. Пробный доступ к правовой системе можно получить бесплатно.

Внимание! Инвентаризация денежных средств в кассе производится в присутствии материально ответственного за денежные средства лица (как правило, кассира).

Порядок и образец заполнения акта ф. ИНВ-15 при инвентаризации кассы

Акт инвентаризации заполняется на компьютере или вручную. Не допускается наличие исправлений или помарок.

В соответствующие разделы акта вносятся:

название организации;
наименование подразделения (при проведении ревизии кассы в обособленном подразделении);
документ — основание для проведения проверки кассы, его номер и дата;
номер и дата акта, а также дата проведения инвентаризации;
подпись кассира в расписке;
фактическая сумма денежных средств, ценных бумаг и иных денежных документов;
учетные данные денежных активов;
данные результатов ревизии;
пояснение выявленных излишек/недостач;
подписи членов комиссии и материально ответственных лиц.

Подробнее о порядке, который следует соблюдать при ведении кассовых операций, читайте в этой статье.

Итоги

Периодическое проведение инвентаризации кассы в интересах любого юрлица и ИП, работающих с наличными деньгами. Это помогает вовремя выявить все недостачи, пресечь злоупотребления и дисциплинировать кассиров. Оформляются результаты инвентаризации с помощью акта формы ИНВ-15 или аналогичной ей.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Содержание

Инкассация денежных средств, цели и задачи
Понятие явочной карточки, где применяется
Образец явочной карточки
Порядок оформления явочной карточки
Ошибки заполнения явочной карточки и других сопроводительных документов
Ответы на распространенные вопросы

Каждое предприятие, работающее с наличными денежными средствами рано или поздно подходит к вопросу лимита кассы, и хотя законодательством не предусмотрена конкретная сумма, хранить много денег в офисе крайне не безопасно и тогда приходится эти средства инкассировать. Каким образом это будет происходить решает предприятие. Скорее всего, самым удобным способом будет вызвать службу инкассации, составить опись и передать наличность в банк.

Инкассация денежных средств, цели и задачи

Данное понятие подразумевает перевозку денежных средств специально обученными сотрудниками в оборудованной машине, от одного подразделения или предприятия к другому.

Важно! Инкассация денежных средств, материальных ценностей и документов гарантирует безопасность при их перемещении, защищая от похищения и других незаконных форм завладения.

Данный вид услуг позволяет:

перевозить выручку, полученную в результате работы в магазине в кредитную организацию, то есть банк;
доставить деньги из банковской структуры в кассу предприятия для выдачи заработной платы работникам;
перемещать наличность между филиалами и подразделениями банка
заправлять банкоматы и наоборот инкассировать, полученные средства в терминалах

Понятие явочной карточки, где применяется

Явочная карточка составляется при оформлении инкассации кассиром банка. Ежемесячно, тем клиентам, которые сдают инкассацию в банк, кассир составляет явочную карточку, в которой должны быть указаны:

номера сумок, принадлежащих клиенту
наименование и юридический адрес организации
график работы офиса
время инкассации.

Образец явочной карточки

к Положению Банка России

“О порядке ведения кассовых

операций и правилах хранения,

перевозки и инкассации банкнот

и монеты Банка России в кредитных

организациях на территории

Код формы документа по ОКУД

0402303

(наименование подразделения инкассации) (дата)

______________________________ ________________ _______________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)

Явочная карточка N ________ на _______________

Номера закрепленных сумок: ________________________________________________

(указывается номер каждой сумки или с номера

(наименование организации) инкассации N ______

Адрес организации: ________________________________________________________

номер телефона организации: _______________________________________________

номер банковского счета (счетов) организации: _____________________________

Время окончания работы организации ____ час. ____ мин.

Время заезда инкассаторских работников ____ час. ____ мин.

Подпись сотрудника, который заполнил данную карту.

Период, на который оформлена явочная карта.

В случае если сумка с наличными деньгами не сдана инкассаторскому работнику или кассовый работник организации отказался сдавать сумку с наличными деньгами, кассовый работник организации указывает в явочной карточке дату и время заезда инкассаторского работника, в графах 4 – 6 производит запись “Отказ” и заверяет запись своей подписью.

Количество строк в явочной карточке может предусматриваться в зависимости от количества сумок с наличными деньгами, сдаваемых организацией инкассаторским работникам в дни осуществления инкассации. Явочная карточка может размещаться на одном или на нескольких листах.

В случае внесения кассовым работником организации неправильной записи в явочную карточку указанная запись зачеркивается и заверяется подписью кассового работника организации, в следующей строке явочной карточки проставляется новая запись.

Необходимость заполнения строки определяется кредитной организацией.

Порядок оформления явочной карточки

2.Во время заполнения кассир указывает дату операции и время передачи сумки, а также прописывает общую сумму цифрами и прописью, ставит роспись. В случае допущения ошибки, необходимо надпись зачеркнуть, и написать новую.

3.Далее заполняется препроводительная ведомость в трех экземплярах, одна кладется в сумку, другая в руки инкассатору, третья остается в банке. Препроводительная ведомость к сумке состоит из ведомости к сумке, накладной, квитанции. Ведомость закладывается в пакет вместе с денежной наличностью, накладная и квитанция остаются на руках у кассира.

4.Инкассатор проверяет накладную и приходный либо расходный ордер, расписывается в нем .

Явочную карту необходимо проверить на соответствие сумме, указанной в препроводительной ведомости, чтобы все совпадало, а также дату, время, номер сумки.

6.Далее кассиру необходимо потребовать у инкассатора документ удостоверяющий личность и доверенность на получение сдаваемой суммы.

7.Инкассатор принимает пакет, расписывается, а кассир сверяется подпись с образцами подписей.

Ошибки заполнения явочной карточки и других сопроводительных документов

Ошибка	Как избежать
Явочную карту заполняет инкассатор	Явочную карту должен заполнять исключительно кассир, заполнение инкассатором не допускается
Ошибка в тексте	Необходимо неверное зачеркнуть, а на полях сделать верную запись
Грубое нарушение в повреждении пломбы	Инкассатор несет полную материальную ответственность за перевозимые средства, поэтому он обязан проверить целостность пломбы, сверив образцом, номер пломбиратора, а также просмотреть сумку на предмет повреждений.
Ошибки в описи и препроводительной ведомости	В описи неверно посчитано количество купюр и сумма, ошибки здесь не допустимы, поэтому исправлять нельзя, придется перепечатывать, составляется в трех экземплярах. Также по невнимательности возникают ошибки в датах.

Ответы на распространенные вопросы

1.Вопрос №1:

По каким причинам инкассатор может отказаться от инкассирования денежных средств?

Инкассатор может отказаться от инкассирования, ели отсутствует подъезд к объекту, на пути находятся какие-либо преграды. Заезд можно осуществить с согласия обеих сторон позже, а в случае отказа одной из них, в явочной карточке делается отметка об отказе. Другой не мало важной причиной может стать неправильное оформление документов, с ошибками, несоответствие указанной суммы в препроводительной ведомости и явочной карточке. А также несовпадение пломбы на образце и сумке. Поэтому инкассатору необходимо четко все сверять, чтобы не попасть в неприятную ситуацию, поскольку он несет полную материальную ответственность.

Какие документы необходимо предъявить инкассатору?

Инкассатор должен предъявить документ удостоверяющий личность, это либо паспорт либо удостоверение инкассатора, а также доверенность, выданную специально на эту сделку, с указанием места и суммы денежной наличности. В случае отказа инкассатора принять наличность, делается отметка в явочной карте и указывается причина.

Читайте также: