Ответственность за незаконное использование документов для создания юридического лица

Обновлено: 04.07.2024

Содержание статьи:

Норма об ответственности за незаконное образование юридического лица остается действующей. Как показывает судебная практика, что подобные действия работают по схеме отклонения от налогов или имеют криминальный характер.

Как могут выявить незаконное образование юридического лица?

В основном номинального директора нанимают для следующих целей:

Получение кредитов для организации;
Легализация возможных доходов от ведения преступной деятельности;
Банкротство или ликвидация юридического лица с целью уходы от долговой ответственности — альтернативная ликвидация (подробнее по ссылке);
Уход от налогов.

Как правоохранительные органы выявляют номиналов?

Обычно номинального директора выявить очень просто, вызов на допрос в налоговую или же в следственный комитет на раз-два разоблачит номинального директора или учредителя организации. А вот если директор не проживает по адресу регистрации, тут уже конечно сложнее его разыскать. В большинстве случаев, номинальный директор рассказывает историю как ему предложили не большую сумму денежных средств, а он свою очередь поставил подпись.

В нашей стране незнание закона не освобождает от ответственности, в этой связи ни в коем случае нельзя давать показания предварительно не посоветовавшись с адвокатом, поскольку только он сможет защитить граждан, которые совершили подобную ошибку. Итак, несколько советов, если следователь вызывает вас на допрос в качестве подозреваемого по ст. 173.1. УК РФ:

Для начала выяснить в чем именно Вас подозревают;
Подозреваемый может воспользоваться 51 ст. Конституции РФ, о том, что никто не может давать свидетельские показания против себя или своих близких;
Воспользоваться помощью адвоката по уголовным делам, в т.ч. позвонив нам;
Не давать показания о том, что вы получили денежные средства за оформление документов, этот факт лучше не озвучить до того момента как посоветуетесь с адвокатом;
Если фирма работала без участия директора, в таком случае есть большая вероятность, что во всех документах ставились подписи иных лиц, а это легко проверить путем назначения почерковедческой экспертизы. А значит вопрос у следствия будет только по регистрации организации. Опытный адвокат сможет помочь защитить вас при предъявлении обвинения в такого рода статьям на законных основаниях.

ВНИМАНИЕ: смотрите видео о защите прав обвиняемого адвокатом и подписывайтесь на наш канал YouTube , вам станет доступна бесплатная юридическая помощь адвоката через комментарии к видеоролику.

Могут ли привлечь к ответственности юридическую фирму?

Если цепочка привела к фирме, которая регистрирует юридические лица, в таком случае есть большая вероятность, что могут привлечь к ответственности и руководство данной фирмы. С момента предъявления обвинения, следует защищаться, но каким образом? Следует предоставить сведения касательно клиента, обратившегося за услугой. Ведь цель обращения заключалась именно в оказании юридической помощи по регистрации юридического лица, а не в предоставлении номинального директора, следовательно, сама услуга не может быть квалифицирована как уголовное преступление. Но в данном случае перед тем как давать показания, лучше конкретно все обдумать и давать лишнюю информацию касательно осведомленности того факта, что директор действительно номинальный или же того факта, что фирма не собирается работать согласно деятельности, указанной в ЕГРЮЛ.

Могут ли привлечь к уголовной ответственности работников юридической фирмы?

Правоохранительные органы могут попытаться выявить вину граждан, которые оказывали содействие в открытии юридического лица. Действовать в таком случае необходимо очень осторожно, поскольку одно не верное слово может поставить клеймо осужденного на человека, который просто не понимал, как его действия могут обернуться для него. В нашей стране, содействие криминальным элементам карается по закону, а значит при допросе необходимо быть также бдительным и просить помощи адвоката.

Вина номинала или организатора?

Становится ясно, что незаконное создание юридического лица УК РФ является криминальной формой поведения в целях экономических махинаций. Если напрямую толковать данную статью, то под ответственность попадает лицо, которое осуществило незаконное создание ИП на другого человека, который подписывает документы, не зная, что его подставляют. Иначе говоря, незаинтересованное лицо, подписывая определенные документы, не понимает, что на него оформляют незаконное ИП.

Что делать и как защитить себя?

Бывают случаи, когда человека просят помочь создать фирму друзья или родственники. Известно, что любой сможет и готов помочь знакомым людям. Однако следует помнить, что любая незаконная реорганизация в форме присоединения карается уголовным наказанием, чаще всего реальным лишением свободы. Также в практике нашего бюро бывали такие случаи, когда сам работодатель просил своих сотрудников подписать документы о принятии должности или вхождения в организацию в качестве учредителя. На эти уловки попадаются в основном граждане, которые хотят помочь, а потом страдают от собственной доброты. Находясь в неведении, большинство людей попадается на просьбы мошенников. Поэтому многие адвокаты и правоохранительные органы настоятельно рекомендуют для начала ознакомиться с ситуацией и необходимой документацией.

Какие документов стоит опасаться?

Протокол или решение о регистрации юридического лица в которым вы фигурируете как учредитель;
Договор купли-продажи доли юридического лица;
Заявление о вхождении в состав учредителей

Но если уже случилось непоправимое и сотрудники правоохранительных органов допрашивают вас о том, чего вы фактически не делали или не знали об ответственности за данные действия, следует обратиться к адвокатам, которые без труда решат такой вопрос. Если вы заметили, что происходит незаконное использование документов для образования юридического лица, следует незамедлительно обратиться в полицию.

Сегодня очень часто встречаются ситуации, когда происходит незаконное создание ТСЖ – незаконное создание некоммерческой организации в жилом или многоквартирном доме, также распространено незаконное создание ТСН – создание документов на управление жилой площади многоквартирных или частных домов. В основном такие мошенники обирают жильцов дома и пропадают с деньгами. Чтобы такой ситуации не случилось, важно помнить, что подписание непонятных документов может привести к непредвиденным ситуациям. Например, если подписать документ на создание ТСЖ, то можно лишится своей жилой площади. Поэтому если появились сложности и проблемы с правоохранительными органами, то следует обратиться к опытным адвокатам, которые успешно провели не одно такое дело. Высококвалифицированные защитники смогут все подробно объяснить и проконсультировать в любом вопросе.

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.

наказываются штрафом в размере от трехсот до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Примечание. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

Комментарий к Ст. 173.2 УК РФ

2. Указанные документы, свои либо чужие, например похищенные, предоставляются, а доверенность выдается виновным лицу, совершающему либо планирующему совершить действия, направленные на регистрацию юридического лица в указанных в ч. 1 комментируемой статьи целях. Передача документов либо доверенности может осуществляться непосредственно либо через третьих лиц, как осведомленных, так и не осведомленных о цели предоставления документов, передачи доверенности. При осведомленности указанных третьих лиц, становящихся посредниками в передаче указанных документов, возникает вопрос о возможности квалификации их действий как пособничества, однако, как представляется, ни одному из перечисленных в ч. 5 ст. 33 УК видов пособничества содеянное ими не соответствует.

3. Преступление окончено, когда документ оказался предоставленным, доверенность вручена тому лицу, которое непосредственно собирается использовать их для образования юридического лица в соответствующих целях. Собственно использование таких документов либо доверенности находится за пределами объективной стороны обсуждаемого деяния. Если после передачи документа или доверенности лицо, собиравшееся использовать их в указанных в ч. 1 комментируемой статьи целях, не смогло их получить (например, если указанные документы передавались не непосредственно, а через банковскую ячейку или, допустим, посредника), содеянное образует покушение на совершение преступления, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи.

4. О понятии финансовых операций и сделок с денежными средствами или иным имуществом см. коммент. к ст. ст. 174 и 174.1. Вместе с тем в отличие от указанных норм в комментируемой статье финансовые операции не признаются видом сделок с денежными средствами. Как представляется, такой подход точнее, поскольку в этом случае к финансовым операциям можно отнести совершение с использованием специально для этого созданных юридических лиц мошенничества, где предметом становятся финансы, т.е. денежные средства — мошенничество в гражданско-правовом смысле является не сделкой и даже не недействительной сделкой, а деликтом.

5. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Предоставляющее документы или выдающее доверенность лицо должно осознавать, что: а) указанные предметы будут использованы в соответствующем качестве (т.е. ими будет удостоверяться факт участия конкретного лица в образовании юридического лица) при прохождении процедуры регистрации создания или реорганизации этого юридического лица; б) юридическое лицо образуется в целях его использования (реквизитов, банковского счета и т.п.) для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. См. также п. 7 настоящего комментария.

6. Субъект преступления, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи, — общий.

7. Частью 1 комментируемой статьи должны охватываться только такие действия, которые не были связаны с реализацией договоренности между предоставляющим удостоверяющие личность документы либо доверенность лицом и иными лицами о совершении конкретного преступления, содеянное в последнем случае образует соучастие в совершении указанного преступления в форме пособничества путем предоставления средств совершения преступления. В противном случае комментируемую норму придется рассматривать как специальный, привилегированный состав по отношению к составу соучастия в совершении конкретного преступления, например, мошенничества. Таким образом, при совершении преступления, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи, у лица должно быть сформировано лишь общее представление о том, что совершенные им действия опосредованно способствуют совершению одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

9. Совершение предусмотренного ч. 2 комментируемой статьи деяния в форме приобретения документа, удостоверяющего личность, в указанных здесь целях является специальным случаем по отношению к преступлению, предусмотренному ч. 2 ст. 325 УК.

11. Субъективная сторона — прямой умысел. Действия лица направлены на достижение двойной цели: а) использовать их для подготовки либо в процессе образования юридического лица и б) создать либо реорганизовать юридическое лицо в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

12. Субъект преступления в форме приобретения документа, удостоверяющего личность, — общий. Использовать же персональные данные может лицо, обладающее в уже созданной организации соответствующими управленческими полномочиями, и тогда субъект деяния — специальный.

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере
заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года,
либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо
исправительными работами на срок до двух лет.

наказываются штрафом в размере от трехсот до пятисот тысяч рублей или в размере
заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо
принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Примечание. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей
статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного
или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или
злоупотребления доверием.

Комментарий к Ст. 173.2 Уголовного кодекса

1. В ч. 1 и 2 закреплены два самостоятельных состава преступления.

2. Объективная сторона преступления в ч. 1 заключается в предоставлении документа, удостоверяющего личность, или выдаче доверенности другому лицу. Преступление признается оконченным с момента получения названных документов лицами, которые в последующем будут использовать их для образования юридического лица.

3. Субъективная сторона - прямой умысел и специальная цель - внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

4. Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет, являющееся законным владельцем документа, удостоверяющего личность, или выдавшее доверенность на образование юридического лица от его имени.

5. В ч. 2 ст. 173.2 УК закреплена самостоятельная уголовная ответственность за некоторые приготовительные действия к образованию юридического лица. К ним законодатель отнес приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

6. Преступление признается оконченным с момента приобретения документа, удостоверяющего личность, или использования персональных данных.

7. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью (см. комментарий к ч. 1).

8. Субъект специальный: лицо, достигшее возраста 16 лет и имеющее намерение образовать юридическое лицо, используя чужие документы. Уголовная ответственность наступает независимо от того, удалось ли лицу "открыть фирму" или нет.

Второй комментарий к Ст. 173.2 УК РФ

1. В двух частях статьи предусмотрена ответственность за два разных преступления, корреспондирующих друг другу. Речь идет о совершении двусторонней сделки в отношении документа, удостоверяющего личность, и некоторых других документов (данных). Одна сторона эти документы предоставляет (продает), вторая — покупает (приобретает).

2. Предметом выступает документ, удостоверяющий личность: паспорт; дипломатический паспорт; служебный паспорт, служебные удостоверения, водительское удостоверение и т.д.

3. Объективная сторона (ч. 1) заключается в двух действиях:

1) предоставлении документа, удостоверяющего личность;

2) в выдаче доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

4. Предоставление документа представляет собой как возмездную, так и безвозмездную передачу документа, удостоверяющего личность, другим лицам в указанных целях (для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице). Вторая форма заключается в выдаче доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Лицо передает свои права в нотариальном (или ином предусмотренном законом) порядке другим лицам.

5. Преступление окончено с момента совершения указанных действий.

6. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

7. Субъект (ч. 1) — любое лицо, достигшее возраста 16 лет.

8. Объективная сторона по ч. 2 состоит:

1) в приобретении документа, удостоверяющего личность;

2) в использовании персональных данных, полученных незаконным путем; если эти деяния (в обеих формах) совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

9. Понятие приобретения документа, удостоверяющего личность, дано в примечании к статье:

а) получение такого документа на возмездной или безвозмездной основе; б) присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность;

в) завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

10. Использование персональных данных, полученных незаконным путем, представляет собой незаконное указание чужих персональных данных в документах, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, или иное их применение в тех же целях. При этом виновный получает чужие персональные данные с нарушением закона — путем принуждения, в том числе путем применения психического или физического насилия, обмана, хищения, и т.д.

11. Состав по любой форме — формальный.

12. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Необходимо, чтобы виновный преследовал цель внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

13. Субъект (ч. 2) — любое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Третий комментарий к статье 173.2 УК РФ

1. Комментируемая статья введена в УК Федеральным законом от 07.12.2011 N 419-ФЗ и призвана противодействовать практике образования юридических лиц в целях совершения преступлений в экономической сфере.
Статья состоит из двух частей, в каждой из которых определяются самостоятельные составы преступлений. Непосредственным объектом преступления в обоих случаях является установленный порядок создания и реорганизации юридических лиц.
В качестве предмета преступления предусмотрены: документ, удостоверяющий личность (ч. 1 и ч. 2), доверенность (ч. 1) и персональные данные (ч. 2).

2. Объективная сторона преступления, предусмотренного частью 1, выражается в предоставлении документа, удостоверяющего личность, или выдаче доверенности другому лицу для образования (создания, реорганизации) юридического лица. Преступление следует считать оконченным в момент совершения указанных действий, независимо от того, привели эти действия к реальному образованию юридического лица или нет. Состав преступления формальный.

Объективная сторона преступления, ответственность за которое предусмотрена частью 2 комментируемой статьи, выражается в приобретении документа, удостоверяющего личность, или использовании персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица.
В соответствии с примечанием комментируемой статьи под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

В соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (в ред. от 25.07.2011) под персональными данными понимается любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу (ст. 3). Перечень сведений, которые могут составлять персональные данные, весьма широк и не может быть определен исчерпывающим образом. К персональным данным, в частности, относятся: фамилия, имя, отчество, год и место рождения, адрес, абонентский номер, сведения о профессии, доходах, данные, касающиеся расовой, национальной принадлежности, политических взглядов, религиозных или философских убеждений, состояния здоровья, интимной жизни, биометрическая информация о лице, сведения об индивидуальных средствах коммуникации и др.
Круг персональных данных, образующих предмет данного преступления, ограничивается лишь сведениями, полученными незаконным путем, которые имеют юридическое значение при создании или реорганизации юридического лица, т.е. необходимы для принятия решения регистрирующим органом о внесении соответствующих записей в единый государственный реестр юридических лиц (например, фамилия, имя и отчество, дата и место рождения, адрес места жительства учредителя или руководителя юридического лица и пр.). Состав данного преступления также сконструирован по типу формального, т.е. момент окончания преступления связан с началом выполнения указанных в законе действий.

3. Субъективная сторона преступлений, предусмотренных частями 1 и 2 комментируемой статьи, характеризуется виной в виде прямого умысла, а также специальной целью - образовать (создать, реорганизовать) юридическое лицо в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. В случае реализации преступных целей содеянное должно быть квалифицировано по совокупности всех совершенных преступлений.

4. Субъект - общий, т.е. вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет.

1. Предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, -
наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.

2. Приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, -
наказываются штрафом в размере от трехсот до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

(Статья дополнительно включена с 19 декабря 2011 года Федеральным законом от 7 декабря 2011 года N 419-ФЗ)

Комментарий к статье 173.2 УК РФ

1. Круг документов, о котором идет речь в данной статье, определяется одинаково вне зависимости от трактовки понятия "образование юридического лица": и если трактовать это понятие узко, т.е. только как внесение соответствующих записей о создании либо реорганизации юридического лица в соответствующий реестр, и если понимать образование юридического лица шире, включая в него и иные действия (см. п. п. 3 и 9 коммент. к ст. 173.1). В перечень этих документов следует включать документы, которые в законодательстве определены как удостоверяющие личность, например, паспорт (заграничный паспорт). В частности, речь идет о документах лиц, указанных в п. 1.2 ст. 9 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ, названных в законе как заявители. Подлинность их подписи должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством РФ данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии). Перечень лиц, могущих выступать в роли заявителя, определен в п. 1.3 указанной статьи. Водительское удостоверение, студенческий билет и т.п. законодательством не признаются документами, удостоверяющими личность, хотя и признаются в судебной практике важными личными документами. Понятие доверенности дается в ст. 185 ГК.

4. О понятии финансовых операций и сделок с денежными средствами или иным имуществом см. коммент. к ст. ст. 174 и 174.1. Вместе с тем в отличие от указанных норм в комментируемой статье финансовые операции не признаются видом сделок с денежными средствами. Как представляется, такой подход точнее, поскольку в этом случае к финансовым операциям можно отнести совершение с использованием специально для этого созданных юридических лиц мошенничества, где предметом становятся финансы, т.е. денежные средства - мошенничество в гражданско-правовом смысле является не сделкой и даже не недействительной сделкой, а деликтом.

Указание на связь преступлений с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом исходя из строгого толкования ч. 1 ст. 173.1 УК, редакция которой, возможно, не совпадает с замыслом законодателя, не обязательно означает, что указанные операции либо сделки входят в объективную сторону данного преступления - юридическое лицо может создаваться, скажем, для "легендирования" деятельности, состоящей в собирании сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну названными в ч. 1 ст. 183 УК способами.

6. Субъект преступления, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи, - общий.

8. Понятие описанного в ч. 2 комментируемой статьи признака приобретения документа, удостоверяющего личность, раскрыто в примеч. к этой статье, где устоявшаяся в уголовном законодательстве терминология используется в несколько ином значении: "присвоение найденного документа", "присвоение похищенного документа", и кроме того, завладение таким документом путем обмана или злоупотребления доверием отделяется от иных форм хищения. Тем не менее исходя из смысла данной нормы под приобретением следует понимать любые способы принятия лицом указанных документов, когда они вышли из обладания их владельца как под доброй воле последнего, так и против его воли, в том числе если они были у него похищены любым из предусмотренных законом способов либо просто потеряны. Соответственно, деяние в этой форме следует считать оконченным в момент завладения лицом названным документом.

10. Приобретение указанных документов предшествует их использованию при образовании юридического лица в названных в ч. 2 комментируемой статьи целях, однако использование персональных данных, полученных незаконным путем, происходит как раз в процессе создания либо реорганизации юридического лица. При этом возникает вопрос о понятии использования таких данных и, соответственно, о моменте окончания деяния в этой форме. Представляется, что по смыслу комментируемой нормы само по себе внесение полученных незаконным путем персональных данных в документы, которые еще только предстоит представить в регистрирующий орган в целях создания либо реорганизации юридического лица, образуют лишь приготовление к совершению преступления, предусмотренного ч. 2 комментируемой статьи. Тогда как оконченным данное деяние будет при представлении указанных документов в регистрирующий орган вне зависимости от того, будет ли им в дальнейшем принято решение о регистрации юридического лица и будет ли внесена соответствующая запись в реестр. О понятии персональных данных см. ст. 3 и др. Федерального закона от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных" (в ред. от 25.07.2011) .

--------------------------------
СЗ РФ. 2006. N 31 (ч. 1). Ст. 3451; 2009. N 48. Ст. 5716; N 52 (ч. 1). Ст. 6439; 2010. N 27. Ст. 3407; N 31. Ст. 4173; 2010. N 31. Ст. 4196; N 49. Ст. 6409; 2011. N 23. Ст. 3263; N 31. Ст. 4701.

11. Субъективная сторона - прямой умысел. Действия лица направлены на достижение двойной цели: а) использовать их для подготовки либо в процессе образования юридического лица и б) создать либо реорганизовать юридическое лицо в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

12. Субъект преступления в форме приобретения документа, удостоверяющего личность, - общий. Использовать же персональные данные может лицо, обладающее в уже созданной организации соответствующими управленческими полномочиями, и тогда субъект деяния - специальный.

Другой комментарий к статье 173.2 УК РФ

1. В ч. ч. 1 и 2 ст. 173.2 закреплены два самостоятельных состава преступления.

2. Объективная сторона преступления (ч. 1) заключается в предоставлении документа, удостоверяющего личность, или выдаче доверенности другому лицу.

3. Преступление имеет формальный состав, преступление считается оконченным с момента получения названных документов лицами, которые в последующем будут использовать их для образования юридического лица.

4. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью - образование (создание, реорганизация) юридического лица для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

5. Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет, являющееся законным владельцем документа, удостоверяющего личность, или выдавшее доверенность на образование юридического лица от его имени.

Необходимым условием привлечения к уголовной ответственности является осознание виновным того, что он предоставляет свои документы, удостоверяющие личность, или выдает доверенность для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. В противном случае уголовная ответственность по ст. 173.2 исключается.

6. В ч. 2 ст. 173.2 закреплена уголовная ответственность за некоторые приготовительные действия к образованию юридического лица. К ним законодатель отнес приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем.

7. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

8. Преступление имеет усеченный состав, признается оконченным с момента приобретения документа, удостоверяющего личность, или использования персональных данных.

9. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью - образование (создание, реорганизация) юридического лица для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

10. Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет и имеющее намерение образовать юридическое лицо, используя чужие документы. Уголовная ответственность наступает независимо от того, удалось ли лицу открыть фирму или нет.

Читайте также: