Может ли родитель подать документы в вуз за ребенка

Обновлено: 18.05.2024

Ответы на наиболее часто поступающие вопросы при поступлении лиц с инвалидностью в образовательные организации высшего образования

1. Какие документы необходимо предоставить в вуз, чтобы подтвердить статус инвалида?

Для поступления в вуз в рамках особой квоты необходимо помимо основного пакета документов предоставить справку об инвалидности, подтверждающую факт установления инвалидности, выдаваемую федеральными государственными учреждениями медико-социальной экспертизы.

2. Все ли инвалиды могут претендовать на бюджетное квотируемое место и сколько таких мест?

Особая квота устанавливается ежегодно образовательной организацией в размере не менее чем десять процентов общего объема контрольных цифр приема граждан, выделенных такой образовательной организации на очередной год.

3. Может ли абитуриент с инвалидностью участвовать в конкурсе на поступление в вуз и в рамках особой квоты и по общему конкурсу?

4. Может ли абитуриент с инвалидностью сдавать вступительные испытания в вузе при отсутствии результатов ЕГЭ?

Да, может. В соответствии с пунктом 17 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года, при реализации прав поступающие могут сдавать все общеобразовательные вступительные испытания, проводимые организацией высшего образования самостоятельно, вне зависимости от того, участвовали ли они в сдаче ЕГЭ.

5. Может ли абитуриент с инвалидностью сдавать вступительные испытания в вузе при наличии результатов ЕГЭ?

Да, может. В соответствии с пунктом 17 приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года, поступающие могут сдавать все общеобразовательные вступительные испытания, проводимые организацией высшего образования самостоятельно, вне зависимости от того, участвовали ли они в сдаче ЕГЭ.

6. Может ли абитуриент с инвалидностью сдавать вступительные испытания в вузе и использовать их результаты при поступлении в вуз наряду с использованием результатов ЕГЭ?

В соответствии с пунктом 17 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года, поступающие могут сдавать все общеобразовательные вступительные испытания, проводимые организацией высшего образования самостоятельно, либо сдавать одно или несколько общеобразовательных вступительных испытаний, проводимых организацией высшего образования самостоятельно (вне зависимости от того, участвовали ли они в сдаче ЕГЭ), наряду с использованием результатов ЕГЭ в качестве результатов других общеобразовательных вступительных испытаний.

7. Может ли абитуриент с инвалидностью претендовать на участие в конкурсе на зачисление в вуз, если справка об инвалидности действует на момент подачи документов, но не уверен, будет ли продлена инвалидность?

В вуз нужно предоставить справку, действующую на момент подачи документов, а затем, после продления инвалидности предоставить новую справку.

Для поступления в рамках особой квоты справка об установлении инвалидности должна действовать на момент завершения подачи документов в вуз (в 2021 году – это 29 июля).

8. Имеет ли право абитуриент с инвалидностью III группы, являющийся инвалидом с детства, претендовать на участие в конкурсе на зачисление в вуз на места, выделенные в рамках особой квоты?

9. Кто и на каком этапе определяет потребность и перечень необходимых для абитуриента специальных условий при сдаче вступительных испытаний?

Потребность в специальных условиях обозначается на этапе подачи заявлений до начала вступительных испытаний. В этот же момент абитуриенту следует указать, какие именно условия необходимы. Условия определяются на основе беседы с абитуриентом, анализа индивидуальной программы реабилитации или абилитации, заключения психолого-медико-педагогической комиссии. Полный перечень возможных условий представлен в Разделе X Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года.

10. Какие условия могут быть предоставлены абитуриенту с инвалидностью при сдаче вступительных испытаний в вузе и на основании чего?

Согласно Разделу X Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года, образовательная организация обеспечивает проведение вступительных испытаний для поступающих из числа лиц с ограниченными возможностями здоровья и (или) инвалидов с учетом особенностей их психофизического развития, их индивидуальных возможностей и состояния здоровья (далее - индивидуальные особенности). Основанием для предоставления условий является заявление и документ, подтверждающий инвалидность или ограниченные возможности здоровья, требующие создания указанных условий.

11. Когда абитуриенту с инвалидностью необходимо заявить о потребности в предоставлении ему специальных условий при сдаче вступительных испытаний?

Условия для сдачи вступительных испытаний вуза абитуриентом с инвалидностью носят заявительный характер. Перечень возможных условий определен в Разделе X Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года. Заявление необходимо подать в приемную комиссию до начала вступительных испытаний. Основанием является наличие инвалидности. Необходимые условия могут содержаться в индивидуальной программе реабилитации или абилитации, заключении психолого-медико-педагогической комиссии (при их наличии) или условия определяются самим абитуриентом в соответствии с его видом нарушения здоровья.

12. Необходимо ли поступающему, имеющему инвалидность, получать отдельное заключение медико-социальной экспертизы, чтобы подтвердить свои возможности для обучения в вузе на выбранном направлении?

13. Нужно ли абитуриенту с инвалидностью предоставлять заключение медико-социальной экспертизы для подтверждения возможности обучения в вузе на выбранном направлении?

14. Возможен ли прием лиц с инвалидностью на обучение по образовательным программам, предъявляющим требования к состоянию здоровья обучающихся?

Да, Возможен. Ограничений по приему нет. Однако, рекомендуется при поступлении лиц с медицинскими противопоказаниями к соответствующим условиям и видам труда могут возникнуть сложности с освоением образовательной программы, в том числе в рамках практической подготовки. Вузам рекомендуется получить письменное уведомление от абитуриента об осведомленности о возможных последствиях.

15. Если я как абитуриент с инвалидностью подаю документы на несколько направлений подготовки (специальностей), могу ли я воспользоваться особыми правами по всем выбранным направлениям подготовки (специальностям) в несколько вузов?

16. Имеет ли право абитуриент с инвалидностью при подаче документов на несколько направлений подготовки (специальностей) воспользоваться особыми правами по всем выбранным направлениям подготовки (специальностям)?

17. Кто и какую помощь оказывает лицам с инвалидностью и ограниченными возможностями здоровья во время проведения вступительных испытаний?

При проведении вступительных испытаний для поступающих из числа инвалидов и лиц с ограниченными возможностями здоровья в соответствии с пунктом 68 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года допускается присутствие в аудитории во время сдачи вступительного испытания ассистента из числа работников организации или привлеченных лиц, оказывающего поступающим с ограниченными возможностями здоровья необходимую техническую помощь с учетом их индивидуальных особенностей (занять рабочее место, передвигаться, прочитать и оформить задание, общаться с лицами, проводящими вступительное испытание).

В соответствии с п.73 Порядка приема услуги ассистента предоставляются поступающим на основании заявления о приеме, содержащего сведения о необходимости создания соответствующих специальных условий.

18. На какое время увеличивается продолжительность проведения вступительных испытаний для инвалидов и лиц с ограниченными возможностями здоровья?

Продолжительность вступительного испытания для поступающих с ограниченными возможностями здоровья увеличивается вузом на основе локального нормативного акта, но не более чем на 1 час 30 минут.

В соответствии с пунктом 69 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года, продолжительность вступительного испытания для поступающих с ограниченными возможностями здоровья увеличивается по решению организации, но не более чем на 1,5 часа.

В соответствии с п.73 Порядка приема специальные условия предоставляются поступающим на основании заявления о приеме, содержащего сведения о необходимости создания соответствующих специальных условий.

19. Какие условия создаются при проведении вступительных испытаний для инвалидов с нарушением слуха?

В соответствии с частью 3) пункта 72 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года при проведении вступительных испытаний обеспечивается выполнение следующих дополнительных требований в зависимости от индивидуальных особенностей поступающих с ограниченными возможностями здоровья:

для глухих и слабослышащих обеспечивается наличие звукоусиливающей аппаратуры коллективного пользования, при необходимости поступающим предоставляется звукоусиливающая аппаратура индивидуального пользования (при очном проведении вступительных испытаний); предоставляются услуги сурдопереводчика.

В соответствии с пунктом 73 Порядка приема специальные условия предоставляются поступающим на основании заявления о приеме, содержащего сведения о необходимости создания соответствующих специальных условий.

20. Какие условия создаются при проведении вступительных испытаний для инвалидов с нарушениями зрения?

В соответствии с частями 1) и 2) пункта 72 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года при проведении вступительных испытаний обеспечивается выполнение следующих дополнительных требований в зависимости от индивидуальных особенностей поступающих с ограниченными возможностями здоровья:

задания для выполнения на вступительном испытании оформляются рельефно-точечным шрифтом Брайля или в виде электронного документа, доступного с помощью компьютера со специализированным программным обеспечением для слепых либо зачитываются ассистентом;

письменные задания выполняются на бумаге рельефно-точечным шрифтом Брайля или на компьютере со специализированным программным обеспечением для слепых либо надиктовываются ассистенту

при очном проведении вступительных испытаний поступающим для выполнения задания при необходимости предоставляется комплект письменных принадлежностей и бумага для письма рельефно-точечным шрифтом Брайля, компьютер со специализированным программным обеспечением для слепых;

обеспечивается индивидуальное равномерное освещение не менее 300 люкс (при очном проведении вступительных испытаний);

поступающим для выполнения задания при необходимости предоставляется увеличивающее устройство (при очном проведении вступительных испытаний), возможно также использование собственных увеличивающих устройств;

задания для выполнения, а также инструкция по порядку проведения вступительных испытаний оформляются увеличенным шрифтом;

21. Какие условия создаются для проведения вступительных испытаний для инвалидов с нарушениями опорно-двигательного аппарата?

В соответствии с частью 6 пункта 72 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года при проведении вступительных испытаний обеспечивается выполнение следующих дополнительных требований для лиц с нарушениями опорно-двигательного аппарата, нарушениями двигательных функций верхних конечностей или отсутствием верхних конечностей:

письменные задания выполняются на компьютере со специализированным программным обеспечением или надиктовываются ассистенту;

вступительные испытания, проводимые в письменной форме, проводятся в устной форме (дополнительные вступительные испытания творческой и (или) профессиональной направленности, вступительные испытания при приеме в магистратуру - по решению организации).

22. Могут ли абитуриенты с инвалидностью использовать при сдаче вступительных испытаний технические устройства индивидуального пользования?

Да, могут. Если техническое средство или устройство индивидуального пользования является необходимым для обеспечения приёма и передачи информации в доступной для абитуриента с инвалидностью форме.Это может быть собственное техническое средство абитуриента или техническое средство, предоставленное образовательной организацией.

23. Может ли гражданин, имеющий III группу инвалидности, который не может претендовать на места по особой квоте, сдавать вступительные испытания, проводимые вузом самостоятельно?

24. Обязан ли вуз предоставлять услуги сурдопереводчика при приеме документов в вуз и при проведении вступительных испытаний?

В соответствии с частью 3) пункта 72 Порядка приема на обучение по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры, утвержденный Приказом Минобрнауки России №1076 от 21 августа 2020 года при проведении вступительных испытаний вуз обеспечивает предоставление услуг сурдопереводчика.

В соответствии с п.73 Порядка приема услуга сурдопереводчика предоставляются абитуриентам на основании заявления о приеме, содержащего сведения о такой необходимости.

25. Вуз, в который я поступаю, проводит вступительные испытания с использованием прокторинга. Боюсь, что не смогу сдать экзамены, т.к. часто совершаю непроизвольные движения и близко наклоняюсь к монитору. Как в этом случае мне поступить?

С целью минимизации рисков аннулирования результатов экзаменов из-за нарушений, возникших вследствие индивидуальных психофизических особенностей абитуриента, во время проведения вступительных испытаний для абитуриентов с инвалидностью вузам не рекомендуется применять автоматическую систему прокторинга с использованием специальных технических программ. Рекомендуется в заявлении на создание специальных условий указать свои особенности, которые могут помешать процедуре прокторинга.

26. Могут ли инвалиды получать второе высшее образование бесплатно?

Возможность получения второго высшего образования на безвозмездной основе будет доступна после внесения изменений в законодательство Российской Федерации, в случае если имеющаяся инвалидность препятствует осуществлению лицом профессиональной деятельности в соответствии с ранее полученным им документом о профессиональном образовании и квалификации.

27. Есть ли в интернете ресурс, где можно посмотреть информацию о профессиях, специальностях, доступных для лиц с инвалидностью?

28. У меня возникли вопросы по поступлению в вуз. К кому можно обратиться за независимой консультацией?

Какие документы нужны для оформления детского пособия:

справки и свидетельства о рождении детей;
копии паспортов родителей;
подтверждение права на выплату.

Перечень дополняется справкой о доходах, если выплаты предоставляют с привязкой к материальному положению семьи.

Какие бывают детские пособия

Список денежной помощи при рождении и на содержание ребенка в РФ довольно обширный, но перечень документов для оформления детского пособия практически одинаковый. Помощь выделяется как самой маме, так и на ребенка. Вот полный перечень:

Перечень документов при рождении ребенка

С 01.02 2021 его размер — 18 886 рублей 32 коп. Выплачивают деньги один раз одному из родителей — тому, кто работает. Если родители не работают или они студенты очных факультетов, субсидию выплачивает ФСС.

От заявителей требуют следующие документы на пособие на рождение ребенка в 2021 году (основные):

сведения о застрахованном лице (см. приложение 2 к Приказу ФСС РФ от 04.02.2021 № 26);
заявление;
справка о рождении малыша или малышей (деньги выплачивают на каждого);
подтверждение с работы второго родителя, что выплату он не получает.

Дополнительно, если требуется, надо предъявить:

свидетельство о разводе;
документ, подтверждающий совместное проживание с новорожденным.

Собрать и подать бумаги надо в течение полугода со дня рождения. Назначается выплата в течение 10 дней со дня подачи документов, а выплачивается ФСС не позже 26-го числа следующего месяца.

В регионах вправе вводить дополнительные меры поддержки семей. В этом случае перечни бумаг следует уточнить в местных органах соцзащиты.

Оформление детского пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет

Если предыдущая субсидия выплачивается один раз, то эта выплата ежемесячная. Получает ее тот, кто ухаживает за малышом, — это не только мама, но и отец, бабушки или дедушки. Полный список, какие документы нужны в соцзащиту для оформления пособия до полутора лет, такой:

сведения о застрахованном лице;
заявление в свободной форме;
свидетельства о рождении всех детей в семье;
другой родитель подтверждает справкой с работы, что он не получает эту субсидию;
если ухаживающий за два последних года менял работу, он предоставляет справку от прежнего работодателя о зарплате (для расчета размера выплаты).

Совместитель обязан не только подать заявление в соцзащиту на получение пособия и все общие бумаги, но и справку, подтверждающую, что он просил о выплате у других работодателей.

Сумма составит 40% от среднего дохода. Ее минимальный размер — 7082 руб. 85 коп., максимальный — 29 600 руб. 48 коп., независимо от того, за каким по счету ребенком в семье осуществляется уход.

Есть несколько правил, как оформить ежемесячное пособие на ребенка: обязательно обратитесь не позже 6 месяцев после того, как малышу исполнится 1,5 года. Выплату назначат в течение 10 дней после получения всего необходимого пакета бумаг. Регулярные перечисления денег от ФСС ждите в период с 1 по 15 числа.

Пакет документов на путинскую субсидию до 3 лет

Поговорим о том, какие документы нужны для путинских выплат, — это особая материальная помощь, утвержденная указом президента РФ. Выдаются семьям с применением критерия нуждаемости. Это означает, что потребуется справка о доходах для путинского пособия на первого ребёнка, подтверждающая, что средний доход каждого члена претендующей на субсидию семьи ниже 2 прожиточных минимумов в регионе проживания. Размер выплаты тоже устанавливают власти субъекта — это детский прожиточный минимум конкретной территории.

Выплачивают субсидию до трехлетнего возраста малыша. На первого субсидия оформляется в местном УСЗ, выплачивает бюджет. На второго — заявление отдается в Пенсионный фонд, так как средства выплачиваются из материнского капитала. На третьего и следующих эта дотация не распространяется. Утвержден перечень, какие документы нужны для оформления путинского пособия на первого ребёнка и второго, и их следует предоставлять ежегодно:

заявление;
свидетельство о рождении;
подтверждение гражданства РФ и заявителя, и малыша;
сведения обо всех доходах каждого члена семьи;
справка из военкомата о призыве отца;
реквизиты счета.

Подробно требования к документам, в том числе информацию, за какой период нужна справка о доходах для детского пособия, рассказывает Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от 29.12.2017 № 889н.

Поддержка малообеспеченных семей с детьми от 3 до 7 лет

У малообеспеченных семей с доходом ниже регионального прожиточного минимума есть возможность оформить дополнительную материальную помощь на дошкольников. Перечислить, какие документы нужны для оформления детского пособия от 3 до 7 лет, не удастся, поскольку самого списка нет, всю необходимую информацию чиновники получают по государственным базам данных.

Чтобы оформить выплаты, подают заявление на Едином портале госуслуг в электронном виде либо на бумаге:

в орган соцзащиты;
по почте;
через МФЦ.

Размер пособия зависит от дохода семьи и варьирует от 50 до 100 процентов прожиточного минимума на ребенка в регионе проживания.

Выплаты на несовершеннолетних до 18 лет

Несовершеннолетние до 18 лет тоже пользуются правом на получение денежной помощи. Правда, она предусмотрена для малообеспеченных семей. Обратиться за ней и предоставить документы на детские пособия в соцзащиту до 18 лет вправе категории из следующего перечня:

нетрудоустроенные матери-одиночки;
многодетные семьи со среднедушевым доходом ниже МРОТ по региону;
опекуны и попечители.

Дотация рассчитывается и выплачивается региональными органами соцзащиты. Обращаться надо в МФЦ, собрав справки в соответствии с перечнем:

заявление;
свидетельство о рождении несовершеннолетнего, после 14 лет — паспорт;
паспорта родителей;
справки о совместном проживании, доходах родителей за квартал, о составе семьи;
об обучении на очной форме.

Документы предъявляют ежегодно.

Как оформить региональные детские выплаты

В некоторых регионах предусмотрены собственные субсидии родителям. В перечень получателей входят многодетные или малообеспеченные семьи. Дополнительную помощь региональные власти оказывают родителям (усыновителям) детей-инвалидов. Ответственные ведомства размещают перечни документов и порядок, как получить детские пособия, на официальных сайтах. Список бумаг обычно стандартный:

справка о рождении ребенка;
документ о регистрации (о составе семьи);
паспорта родителей;
подтверждение прав на выплату (справка о доходах, установление инвалидности, удостоверение многодетной семьи, проч.).

Типичные ошибки

Не пытайтесь оформить пособие по уходу, если реально ухаживает кто-то другой. Работающий родитель не сможет получать и компенсацию, и 100% зарплаты. Но тот, кто оформил пособие, вправе работать неполный день с соответствующим заработком.

Ошибочно считать, что субсидия после рождения малыша оформляется в любое время. Если перечень документов вы отправите спустя полгода после рождения, вам откажут.

Типичная ошибка многих молодых родителей — считать, что субсидии положены по умолчанию, и после рождения деньги сразу начнут поступать на счет. В нашем государстве все выплаты и льготы носят заявительный характер. Уточните, какой перечень документов потребуется, передайте справки вместе с заявлением и ждите выплаты.

Еще одна большая ошибка — в период распространения коронавируса стоять в очередях у МФЦ, чтобы выяснить списки документов или порядок обращения. Вся необходимая информация имеется на портале госуслуг, ищите внимательнее.

Кому нет смысла собирать справки и выписки

Ничего не выплатят тем родителям, которые уехали из РФ на постоянное жительство в другую страну. Бесполезно собирать документы лицам, дети которых содержатся в госучреждениях на полном обеспечении. Не получат государственную помощь и лица, лишенные либо ограниченные в родительских правах.

Каждый год около 600 тысяч студентов поступают в вузы по договорам о платном обучении.

Один семестр в государственном вузе обходится в среднем в 75 тысяч рублей, час занятия иностранным языком — в 312 рублей, а обучение на курсах вождения — в 27 тысяч.

Общие условия вычета за обучение

Социальный вычет — это сумма, которую можно вычесть из дохода при расчете НДФЛ. Она уменьшает налоговую базу — в результате образуется переплата, которую можно вернуть из бюджета.

Этот вычет могут применить только налоговые резиденты при таких условиях:

Оплачено обучение в организации с лицензией или у ИП без работников.
Есть подтверждение расходов. Оплата не за счет маткапитала.
В том же году есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
Максимальная сумма вычета — 120 000 Р в год.
В общий лимит также входят расходы на лечение, за исключением дорогостоящего, страхование жизни и пенсионные взносы.
Для обучения детей есть отдельный лимит, 50 000 Р на каждого ребенка.

Можно заплатить за себя, а также оплатить обучение детей или супруга, оно может быть дистанционным, в вузе, автошколе и даже в другой стране. В каждой ситуации есть нюансы оформления вычета: иногда его дают даже по документам на другого человека, а могут отказать даже при значительных расходах и реально полученных знаниях.

Вот какие особенности применения вычета за обучение есть в разных ситуациях.

Какие нюансы есть при оформлении вычетов

За свое обучение

Вычет можно применить при оплате своего обучения в вузе, автошколе, на курсах английского или за границей. В этом случае лимит расходов для вычета составит 120 000 Р в год. То есть вернуть можно 13% от этой суммы, но не больше фактически уплаченного за год налога.

Особых проблем с таким вычетом не бывает. Если договор на обучение заключен с тем же человеком, кто платит, все просто: получаете уведомление о праве на вычет или подаете декларацию и ждете денег.

Обучение может проходить в любой форме — даже заочно. Главное, чтобы это были именно образовательные услуги.

В 2020 году Елена заплатила 50 000 Р за обучение на курсах английского языка. Еще она училась в автошколе — заплатила 30 000 Р . Расходы на обучение составили 80 000 Р . Зарплата Елены — 50 000 Р в месяц. За 2020 год она заработала 600 000 Р , из этой суммы удержано 78 000 Р НДФЛ.

В январе 2021 года Елена подала декларацию за 2020 год, где указала вычет в размере 80 000 Р . Теперь расчет налога для нее выглядит так: (600 000 Р − 80 000 Р ) × 13% = 67 600 Р .

Разница между удержанным и начисленным НДФЛ составит 10 400 Р : 78 000 Р − 67 600 Р . Эту сумму Елене вернут на счет примерно в мае 2021 года.

За обучение супруга

Муж может оплатить обучение жены, и наоборот. Но получить вычет за обучение супруга сам плательщик не вправе: подходит только то, что заплатили за себя, детей, братьев и сестер.

Получается, если муж оплатил автошколу жены, сам мужчина не применит вычет к своему доходу и не вернет НДФЛ.

Сергей и Инна женаты, оба работают. Сергей оплатил обучение в автошколе — свое и супруги. Всего заплатил 60 000 Р . Но вычет Сергея составит только 30 000 Р — за его обучение. Потому что расходы на жену в состав его вычета не войдут. И хотя Сергей потратил 60 000 Р , вернет он только 3900 Р : 30 000 Р × 13%.

Но расходы Сергея на обучение Инны не пропадут. Их тоже можно заявить в составе социального вычета. Только сделает это не Сергей, а Инна. Так как они в официальном браке, жена может использовать расходы мужа для своих вычетов. Считается, что это их общие деньги, поэтому неважно, кто указан в документах об оплате. Платил Сергей, а расходы для своего вычета засчитает Инна. Именно она и укажет эту сумму в своей декларации. И возвращать будет именно свой налог — тот, что удержали из ее зарплаты.

Вычет Инны в том же году составит 30 000 Р . Она тоже получит 3900 Р . К декларации нужно будет приложить документы на имя Сергея, заявление о распределении расходов и свидетельство о браке.

За обучение детей

Еще можно получить вычет при оплате очного обучения детей до 24 лет. Такой вычет могут получить родители, опекуны и попечители. Вычет положен именно родителю ребенка, но не супругу родителя. В отличие от стандартного вычета, муж мамы не сможет вернуть налог, даже если заплатит за учебу ее сына от первого брака. Но расходы мужа сможет использовать жена для возврата своего НДФЛ: тут сработают те же нормы, что в примере с оплатой обучения супруга.

У вычета за обучение детей есть отдельный лимит — 50 000 Р в год на каждого ребенка. Это общая сумма для обоих родителей.

Михаил заплатил за платный вуз для дочери 70 000 Р . Эти расходы он сможет заявить в составе вычета, но не всю сумму, а только 50 000 Р . НДФЛ к возврату составит 6500 Р .

Виктор оплатил обучение сына жены от первого брака, оно стоило 30 000 Р . Виктор не имеет права на вычет, потому что не является родителем ребенка. Зато эти расходы укажет в декларации его жена: она мать и имеет на это право. Так как по закону расходы супругов общие, жена Виктора вернет из бюджета 3900 Р .

Для оформления вычета понадобится свидетельство о рождении ребенка.

Как победить выгорание

За обучение братьев и сестер

Социальный вычет предоставляется и в сумме расходов на обучение братьев и сестер. При этом общим может быть и один родитель.

Обучение должно быть очным, а возраст брата или сестры на момент оплаты — не больше 24 лет.

Расходы на братьев и сестер входят в основной лимит вычета за обучение — 120 000 Р . Отдельной суммы, как в случае с учебой детей, для них не установлено.

Юля заплатила 30 000 Р за свое обучение в автошколе и еще 100 000 Р за платный вуз для младшей сестры. Общая сумма расходов на обучение составила для Юли 130 000 Р . Но со всей суммы вернуть НДФЛ не получится, потому что для расходов за себя и сестру максимальная сумма составляет 120 000 Р . Юля получит из бюджета 15 600 Р : 120 000 Р × 13%.

Для такого вычета платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит. Желательно и договор тоже оформлять на имя плательщика. Если дать сестре деньги на оплату и она внесет их от своего имени — только она и будет иметь право на вычет. При наличии официальной работы и удержанного НДФЛ. А если студентка не работает официально, то и возвращать ей нечего. Так из-за необдуманного оформления документов деньги остаются в бюджете.

За обучение внуков и племянников

Бабушки и дедушки не могут получить вычет при оплате обучения своих внуков. То же самое с тетями и дядями: прав на вычет за племянников у них нет.

Лучший способ участвовать в расходах на образование подрастающего поколения — перевести деньги родителям. Родители сами оплатят учебу и смогут получить вычет.

Мария Олеговна решила помочь внучке с оплатой образования. Сама бабушка еще работает и платит НДФЛ. Она заплатила за один семестр 40 000 Р , но налог с этой суммы вернуть не сможет: бабушкам вычет не полагается. В следующем семестре Мария Олеговна переведет деньги на карту маме внучки, то есть своей дочери. А та оплатит обучение и получит вычет. Так семья сэкономит 13%.

Есть только один вариант, когда бабушка или тетя имеет право на вычет: если она официальный опекун ребенка.

За платный вуз

Для социального налогового вычета подойдут любые образовательные услуги, если их оказывает организация с соответствующей лицензией. Если платить за себя, можно учиться на любой форме. Если за детей, братьев и сестер — для возврата налога подойдет только очное обучение.

В состав вычета может войти только оплата образовательных услуг. Общежитие, методические пособия и питание в университетской столовой включать нельзя.

Если учеба в вузе оплачена за счет кредита, проценты вычет тоже не увеличивают. НДФЛ можно вернуть только со стоимости обучения.

Если вуз переходит на дистанционное обучение, вычету это не помешает. Главное, чтобы в договоре было указано, что форма очная.

За детский сад

Налог можно вернуть даже при оплате детского сада. Но подойдет не вся сумма родительской платы. К вычету принимается только стоимость образовательных услуг.

Обычно в договоре с муниципальными садиками написано, что родители оплачивают образовательные услуги, содержание и присмотр. Но чтобы получить вычет, нужно выделить отдельную сумму именно за образование — а это не всегда возможно. С частными садиками проще: в договоре можно сразу попросить о разделении статей расходов, чтобы образование было указано отдельной строкой со своей суммой. Еще важно, чтобы у частного детского сада была лицензия на образовательную деятельность.

Куда лучше обстоят дела с расходами на дошкольные кружки и секции. Детские сады имеют право оказывать платные услуги: это может быть бассейн, кружок рисования, секция спортивной гимнастики, танцы, английский язык. Все это дополнительное образование, а его стоимость можно учесть в составе налогового вычета.

Если планируете получать вычет, попросите оформить договоры, а оплачивайте картой или по квитанции. Часто никаких договоров садик не оформляет, а деньги родители сдают воспитателю. Такой формат налоговую не устроит.

Если в договоре не указана форма обучения, придется взять справку об оплате, где написано, что форма очная. Бывает, что бухгалтеры выдают вместо нее копию лицензии, но так не пойдет — требуйте именно справку.

Анастасия заплатила за кружки в детском саду 42 300 Р . Она собрала документы, подала декларацию и через четыре месяца получила 5499 Р . Кажется, что, если платить за кружки около 3500 Р в месяц, это не стоит хлопот с оформлением вычета. Но возвращенной суммы может хватить на хороший подарок или оплату еще нескольких занятий. Вы забираете свои деньги — те, что отдали в бюджет в виде налогов.

Оформлять вычет за детский сад удобнее по декларации. Так как услуги оплачиваются ежемесячно, каждый раз брать в налоговой уведомление для работодателя неудобно.

За автошколу

Автошкола — это тоже образовательная организация. Если у нее есть лицензия, ничто не мешает получить налоговый вычет и вернуть НДФЛ. При стоимости обучения 30 000 Р можно вернуть 3900 Р — хватит на несколько занятий с инструктором или на ОСАГО.

В состав вычета включаются расходы и на теорию, и на практику. Бывает, что такие услуги оказывают разные организации, — тогда договоры понадобятся с обеими. И у каждой должна быть лицензия.

Обычно у всех автошкол лицензия есть: иначе просто не получится сдать экзамен в ГИБДД. Проверить наличие лицензии можно в сводном реестре — понадобится только ИНН.

Если в договоре нет данных лицензии, ее можно скачать на сайте автошколы и приложить к декларации. По закону это необязательно, так как инспектор и сам сможет проверить данные. Но всегда лучше облегчить ему жизнь и подстраховаться. К тому же лицензия до сих пор есть в перечне документов на сайте ФНС, а раздобыть ее можно за пару минут.

За онлайн-курсы

Онлайн-курсы — это тоже обучение. Но их нельзя путать с дистанционной формой, которая вполне может быть очной.

С онлайн-курсами есть такой нюанс: далеко не всегда они считаются образовательными услугами. Вы можете записать ребенка в известную онлайн-школу, он будет год учиться там программированию, а потом окажется, что вычет получить нельзя. Потому что эта школа не может выдать справку об оплате образовательных услуг по очной форме.

Услуги считаются образовательными, когда есть утвержденная программа, график, проходит аттестация. У преподавателей должна быть квалификация. Нельзя просто запустить свой курс и раздавать справки для вычета. Даже если у школы есть лицензия, а преподаватель — эксперт, это еще не значит, что при оплате курса вам вернут НДФЛ.

Об этих нюансах знают сами онлайн-школы, но зачастую не знают налоговые инспекторы. Их устраивает договор и платежные документы — и вычет одобряют. Но это на ваш страх и риск: если выяснится, что вычет дали по ошибке, налог придется вернуть в бюджет.

За учебу в другой стране

НДФЛ можно вернуть даже при оплате учебы в другой стране. Для вычета за лечение есть условие, что платить нужно в России, для образования такого условия нет. Вы можете оплатить учебу за границей и вернуть российский НДФЛ — при условии, что платите его здесь по ставке 13%. Например, у нерезидентов ставка 30% — и вычеты им не дают.

Для вычета при заграничном обучении нужно подтвердить статус образовательной организации и очную форму обучения. Если документы на иностранном языке, придется оплатить нотариально заверенный перевод.

Платить можно рублями или валютой с пересчетом по курсу на день оплаты.

При поэтапной оплате

Часто за обучение можно платить частями — за семестры или понедельно. И наоборот, иногда родители оплачивают сразу несколько лет обучения в вузе, чтобы зафиксировать цену. В таких случаях нужно учитывать два условия.

Вычет можно заявить только в размере подтвержденных расходов. То есть деньги нужно потратить. Если в договоре указано, что общая стоимость обучения — 50 000 Р , а уплачено 30 000 Р , вернуть получится 3900 Р . Остаток вычета — после оплаты.

Неиспользованный остаток не переносится на следующий год. Максимальная сумма вычета, если платить за себя, братьев и сестер, — 120 000 Р в год. Если расходы выше, с разницы налог вернуть не получится. Годы оплаты обучения и возврата налога должны совпадать. Нельзя заплатить в 2020 году, а налог возвращать за 2021.

Оксана взяла потребительский кредит и решила оплатить сразу три года обучения в вузе. Ей дали скидку 5%, и в 2020 году она внесла 320 000 Р за второе высшее образование. В 2021 году Оксана заявила вычет — 120 000 Р за 2020 год. Ей вернут 15 600 Р налога. Оксана думала, что оставшиеся 200 000 Р она распределит на 2021 и 2022 годы, чтобы вернуть еще 26 000 Р НДФЛ. Но сделать этого она не сможет, потому что неиспользованный остаток расходов нельзя перенести на следующие годы. Так Оксана получила скидку в размере 16 800 Р , а потеряла 26 000 Р .

При наличии других вычетов

Так как социальный вычет не переносится на следующие годы, это нужно учитывать при определении очередности. Например, когда в одном и том же году появляется право на социальный вычет за обучение и имущественный при покупке квартиры.

Сначала выгоднее получить социальный вычет, а потом — за квартиру. Иначе весь налог за год заберете с помощью имущественного вычета, на социальный уже ничего не останется, а перенести его на следующий год невозможно. А вот имущественный вычет позволит забирать НДФЛ в течение нескольких лет: остаток каждый раз будет переходить на следующий год.

В 2020 году Денис купил квартиру за 2 000 000 Р и оплатил обучение двоих детей — по 50 000 Р . Его зарплата — 80 000 Р в месяц. За год он платит около 125 тысяч НДФЛ. В феврале 2020 года Денис получил уведомление и стал получать имущественный вычет на работе. Ему отдавали весь НДФЛ вместе с зарплатой. В 2021 году Денис решил подать декларацию, чтобы использовать вычет за обучение детей и вернуть еще 13 000 Р . Но сделать этого он не сможет. В 2020 году у Дениса не осталось налога: он забрал его с помощью вычета за квартиру. А в 2021 году расходы 2020 года для вычета за обучение не подойдут.

Вика тоже купила квартиру за 2 000 000 Р и оплатила обучение детей. В 2021 году она взяла два уведомления для работодателя — на имущественный и социальный вычеты. Но Вика написала заявление, что сначала просит предоставить ей социальный вычет, а потом — имущественный. Работодатель отдал Вике 13 000 Р за обучение детей. А потом стал отдавать налог с покупки квартиры. Вика заберет весь НДФЛ за 2020 год, а остаток имущественного вычета перенесет на 2021. Так Вика получит на 13 000 Р больше, чем Денис. А все дело в правильном оформлении.

При отсутствии доходов

Чтобы вернуть НДФЛ, его нужно заплатить или хотя бы начислить. Но если нет доходов, то и платить нечего, а значит, и вычет применить не получится.

Но и в таких случаях расходы на обучение могут пригодиться:

Кроме официальной зарплаты подойдут доходы от подарков и продажи имущества. Стоимость обучения позволит снизить налоговую базу и уменьшить НДФЛ к уплате.
Для вычета важно, чтобы расходы и доходы были в одном и том же году. Можно оплатить обучение в марте, а на работу устроиться в августе — и вычет за этот год все равно дадут.
Расходы на обучение может использовать супруг. Если жена не работает или в декрете, но оплатила обучение, муж заявит вычет и вернет свой налог по ее платежным документам.

Такая же ситуация у ИП на спецрежимах. Они не платят НДФЛ и не могут вернуть налог при использовании УСН и НПД. Но если появятся доходы, облагаемые налогом по ставке 13%, — ничто не мешает заявить вычет. Отказываться от льготного режима не придется.

За прошлые годы

Социальный вычет за обучение позволяет вернуть налог, уплаченный или начисленный за тот же год, когда были расходы. Потратили деньги на автошколу в 2019 году — вернете НДФЛ за 2019 год. Оплатили кружок в 2020 году — налог можно вернуть только за этот год, но не за 2019 или 2021.

Но подавать декларации с заявленными в них вычетами можно за три предыдущих года. В 2021 году можно вернуть налог за 2018, 2019 и 2020 годы. Если вы не знали о вычете или почему-то его не оформили, но платили за обучение — подайте декларации сейчас. Через четыре месяца получите налог сразу за три года.

У работодателя

После оплаты обучения можно сразу оформить документы и забрать свой налог — он даже до бюджета не дойдет. Вычет в таком случае предоставляет работодатель.

Чтобы получить вычет в текущем году, нужно взять в налоговой инспекции уведомление. Это документ, который подтверждает право на вычет. Заявление можно подать в личном кабинете, это несложно.

Готовое уведомление отнесите в бухгалтерию — и со следующего месяца вам предоставят вычет. А сэкономленный НДФЛ отдадут вместе с зарплатой. Декларация не нужна, ждать следующего года не придется.

Но так можно делать только с расходами текущего года. Если обучение оплатили в 2020 году, в 2021 придется подавать декларацию. Расходы 2020 года для вычета через работодателя уже не подойдут.

По декларации

Если не получилось или не захотелось оформлять вычет через работодателя, это всегда можно сделать по декларации. Но тогда нужно ждать окончания года. Сейчас нельзя подать декларацию за 2021 год, даже если есть все документы для вычета за обучение. А вот за 2020 — можно.

Удобнее всего заполнять и отправлять декларацию в личном кабинете налогоплательщика. Там автоматически подгружаются справки о доходах, а заполняется не сложная форма, а понятные ячейки с подсказками. Если все документы подготовлены, на декларацию потребуется 10—15 минут.

Налоговая инспекция будет три месяца проверять данные и документы об оплате обучения. Вам могут перезвонить, чтобы задать уточняющие вопросы. Когда проверка закончится, в личном кабинете появится уведомление. Еще месяц отводится на перечисление денег.

Декларации можно подавать сразу за несколько лет. Но для каждого года должна быть отдельная декларация по установленной форме.

Заявление и документы, подтверждающие право на ежемесячную выплату, нужно подать в течение 6 месяцев после родов, иначе ее назначат не с даты рождения ребенка, а со дня обращения. Подавать документы для продления выплаты до марта 2021 г. не нужно

Кто может рассчитывать на выплату на ребенка до 3 лет?

Для назначения семье ежемесячной выплаты в связи рождением (усыновлением) первого и (или) второго ребенка до 3 лет (далее – выплата) должны быть соблюдены несколько условий 1 :

ребенок и родитель (заявитель) – граждане РФ и постоянно проживают на территории России;
ребенок рожден (усыновлен) в период с 1 января 2018 г.;
размер дохода на одного члена семьи за 12 месяцев перед обращением не превышает двукратную величину прожиточного минимума трудоспособного населения, установленную в субъекте РФ на второй квартал года, предшествующего году обращения за назначением выплаты.

Кто может подать заявление на получение ежемесячной выплаты?

Заявителем может быть женщина, родившая (усыновившая) первого ребенка. В случае ее смерти заявителем вправе выступать отец (усыновитель). Также заявителем может стать опекун в случае смерти родителей ребенка или объявления их умершими, лишения их родительских прав или отмены усыновления.

Выплата в связи с рождением (усыновлением) второго ребенка положена гражданину, получившему государственный сертификат на материнский капитал, и осуществляется за счет этих средств. То есть размер маткапитала ежемесячно будет уменьшаться на сумму выплаты. Если средства материнского капитала израсходованы на другие цели, то выплаты семье в связи с рождением (усыновлением) второго ребенка не положены.

Каким будет размер выплаты?

Выплата осуществляется в размере прожиточного минимума для детей, установленном в конкретном субъекте РФ за второй квартал года, предшествующего году обращения за ее назначением. Например, во втором квартале 2020 г. размер прожиточного минимума для детей в Москве составил 15 450 руб., следовательно, таким же будет размер выплаты в 2021 г.

Как определяется среднедушевой доход семьи для назначения выплаты?

Среднедушевой доход рассчитывается исходя из суммы доходов семьи за 12 месяцев (в том числе в случае представления сведений о доходах за меньший период) путем деления одной двенадцатой суммы доходов всех членов семьи за расчетный период на число членов семьи. Отсчет 12-месячного периода начинается за 6 месяцев до даты подачи заявления о назначении выплаты.

Формула для расчета среднедушевого дохода: все доходы членов семьи за 12 месяцев, истекших за 6 месяцев до подачи заявления / 12 / количество членов семьи.

Полученное в результате математических вычислений число (среднедушевой доход за месяц) сравнивается со значением двукратной величины прожиточного минимума трудоспособного населения, установленного в субъекте РФ на второй квартал года, предшествующего году обращения за назначением выплаты. Если доход на каждого члена семьи не превышает этой величины, у семьи есть право на ежемесячную выплату. Например, во втором квартале 2020 г. размер прожиточного минимума для трудоспособного населения в Москве составил 20 361 руб. Семья, чей среднедушевой доход оказался менее 40 722 руб. (20 361 * 2), может претендовать на получение ежемесячной выплаты в 2021 г.

Кто включается в состав семьи при расчете ее среднедушевого дохода?

При расчете среднедушевого дохода семьи в ее состав включаются родитель ребенка (усыновитель, опекун), супруг (супруга) и несовершеннолетние дети. В состав семьи не включаются лица: отбывающие наказание в виде лишения свободы, заключенные под стражу, находящиеся на принудительном лечении по решению суда, лишенные родительских прав, находящиеся на полном государственном обеспечении.

Доходы каждого члена семьи учитываются до вычета налогов в соответствии с законодательством РФ.

Какие доходы учитываются при определении среднедушевого дохода семьи?

При расчете среднедушевого дохода для назначения ежемесячной выплаты учитываются следующие доходы семьи, полученные в денежной форме 2 :

вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, включая выплаты компенсационного и стимулирующего характера, вознаграждение за выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия в Российской Федерации;
пенсии, пособия, стипендии и иные аналогичные выплаты;
выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц в случаях, предусмотренных законодательством РФ об обязательном пенсионном страховании;
компенсация, выплачиваемая госорганом или общественным объединением за время исполнения государственных или общественных обязанностей;
денежное довольствие (денежное содержание) военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел РФ, учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, органов принудительного исполнения РФ, таможенных органов РФ и других органов, в которых российским законодательством предусмотрено прохождение федеральной государственной службы, связанной с правоохранительной деятельностью, а также дополнительные выплаты, имеющие постоянный характер, и продовольственное обеспечение (денежная компенсация взамен продовольственного пайка).

Не учитываются при расчете среднедушевого дохода семьи следующие доходы:

суммы единовременной материальной помощи, выплачиваемые за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и иных источников в связи со стихийным бедствием, другими чрезвычайными обстоятельствами или террористическим актом;
доходы в виде вознаграждения за выполнение трудовых или иных обязанностей членов семьи, признанных безработными на день подачи заявления о назначении выплаты;
суммы ранее выплаченной семье ежемесячной выплаты, о которой идет речь в этой статье.

Какие документы и куда нужно подать для получения выплаты?

Заявление о назначении выплаты подается гражданином по месту жительства (пребывания) или фактического проживания:

в отношении первого ребенка – непосредственно в органы соцзащиты или через МФЦ;
в отношении второго ребенка – непосредственно в территориальный орган Пенсионного фонда РФ или через МФЦ. Заявление о назначении ежемесячной выплаты может быть подано в территориальный орган ПФР одновременно с заявлением о выдаче сертификата на материнский капитал.

Перечень документов, необходимых для назначения ежемесячной выплаты 3 :

документы, подтверждающие рождение (усыновление) детей;
документы, подтверждающие наличие гражданства РФ у заявителя и ребенка;
документы, подтверждающие смерть женщины, объявление ее умершей, лишение ее родительских прав, отмену усыновления, если за выплатой обращается отец (усыновитель) ребенка или опекун;
документ, подтверждающий расторжение брака;
сведения о доходах членов семьи;
справка из военного комиссариата о призыве родителя (супруга родителя) на военную службу;
документ, подтверждающий реквизиты счета в кредитной организации, открытого на заявителя (договор банковского вклада (счета), справка банка о реквизитах счета и т.п.).

В какие сроки необходимо обратиться за выплатой?

Подать заявление о назначении выплаты можно в течение 3 лет со дня рождения ребенка. Если подать заявление в течение 6 месяцев после родов, выплату назначат с даты рождения ребенка и перечислят деньги сразу за несколько месяцев. Если же обратиться с заявлением позже 6 месяцев, выплата назначается только со дня обращения за ее назначением, а за предшествующий период перерасчета выплаты не будет. Например, первый ребенок родился в семье 8 апреля 2020 г. Его мать обратилась за выплатой 15 июля. В этом случае ее назначат со дня рождения ребенка. Если же заявление было подано 15 ноября, семья получит выплату только с этой даты.

Кто вправе получать выплату без подачи документов?

Согласно действующему законодательству выплату назначают на срок до достижения ребенком возраста одного года, потом до двух лет, а затем до трех. То есть при достижении ребенком одного года и двух лет, а также в случае смены места жительства семьи необходимо снова подать заявление и документы, подтверждающие право на выплату.

Однако действие этих норм было временно приостановлено – сначала на период с 1 апреля до 1 октября, а затем до 1 марта 2021 г. 4 Это значит, что выплата будет продлеваться автоматически, т.е. если ребенку до марта следующего года исполнится один или два года, повторно подавать заявление и документы не нужно. Документы будут собираться без участия граждан – ведомства продолжат их запрашивать друг у друга с помощью электронного документооборота.

Какие проблемы возникают у претендующих на выплату семей?

Кроме того, нужно иметь в виду, что если мать ребенка не гражданка РФ, а отец и ребенок имеют гражданство РФ, то выплата семье все равно не полагается.

В настоящее время назначение ежемесячных выплат семьям находится на особом контроле у государства. Если заявитель соответствует установленным требованиям, отказ в предоставлении выплаты обычно не допускается.

2 Статья 4 того же закона.

3 Приложение № 2 к Приказу Министерства труда и социальной защиты РФ от 29 декабря 2017 г. № 889н.

Читайте также: