Как оформить акт сверки в сбис

Обновлено: 09.05.2024

Акт сверки с разногласиями — документ, в котором стороны фиксируют состояние взаиморасчетов и выявленные расхождения. Его составляют за весь период действия договора или за конкретный промежуток времени.

Для чего оформляют акт разногласий

Стороны сверяют учетные данные, чтобы подтвердить фактическое состояние расчетов за определенный период — месяц, год, весь срок действия договора. Это не обязательно, но если в условиях договора есть требование о поверке, взаиморасчеты необходимо актировать. Если расхождений нет, заказчик и поставщик соглашаются с содержанием и подписывают документ. Если одна из сторон обнаружила расхождения, составляется протокол разногласий или акт расхождений.

В протоколе фиксируют любые расхождения — неучтенную оплату, технические или арифметические ошибки. Если разбирательства по задолженности дойдут до суда, то у несогласной стороны будут документальные доказательства собственной позиции. Кроме того, протокол разногласий пригодится и для налоговой проверки — если суммы по налогооблагаемым операциям у контрагентов не совпадают.

Кто и на основании чего его составляет

Актирование является обязательным, только если это закреплено договором. Во всех остальных случаях стороны проводят проверку учетных сведений по согласованию. Акт составляют по факту взаиморасчетов — на основании оплаты, проведенной в бухучете.

Принцип сверки таков: любая из сторон отражает учетные данные в одной таблице, а контрагент заполняет таблицу рядом собственными показателями. По правилам, актовые регистры составляют бухгалтеры. Подписывает документ либо ответственный бухгалтер, либо руководитель организации.

Используйте бесплатно инструкции от экспертов КонсультантПлюс, чтобы оформить акт сверки расчетов с контрагентом.

Обычно таблица поверки делится на четыре части — дебет и кредит по каждому контрагенту. Кроме того, обязательно отражаются:

период, за который сверяют сведения;
договор, который заключили контрагенты;
начальное и конечное сальдо, которое образовалось по результатам операций.

Конечное сальдо поверки — это разница между дебетом и кредитом. Если за установленный период есть и начальное сальдо, то конечный остаток рассчитывается так:

КС — конечное сальдо;
Дт — дебет;
Кт — кредит;
НС — начальное сальдо.

Плюс или минус зависит от того, где образовалось начальное сальдо. Если оно дебетовое, в формуле ставим плюс, если кредитовое — минус.

Если одна из сторон не согласна с итогами поверки, она указывает на расхождения в этом же актовом регистре или составляет отдельный протокол.

Как правильно составить акт

Унифицированной формы актового документа или протокола не предусмотрено. Это не обязательный бланк: стороны самостоятельно устанавливают необходимость его использования и форму, по которой его заполняют (письмо Минфина № 07-05-04/2 от 18.02.2005).

И еще один нюанс: акты сверок и разногласий не относятся к первичным документам по 402-ФЗ. Но чтобы присвоить им статус официальной бумаги, которую используют для доказательств в суде или налоговой, в эти документы необходимо включить все реквизиты, обязательные для первички (ч. 2 ст. 9 402-ФЗ от 06.12.2011).

Когда расхождений в поверке нет, то обе стороны подписывают актовый документ. Если контрагент согласен с учетными данными партнера (все сведения совпадают), он вправе не заполнять свою часть сверки. Но подпись поставить обязан, причем оригинальную и с расшифровкой, а не факсимильную. Оригинал подписи и является подтверждением полного согласия с взаиморасчетами на отчетную дату.

Если контрагент выявил расхождения, он их актирует. Инструкция, как заполнить протокол разногласий:

Указать сведения о сторонах сделки.
Сослаться на основной договор.
Определить период поверки.
Перечислить обнаруженные расхождения.
Подписать и поставить печать, если организация использует ее в работе.

Разногласия приводят как в отдельном документе, так и в первичном акте. В документе сначала вносят информацию о расчетах, указав все операции за отчетный период. А ниже фиксируют расхождения. Подписывают актовый документ только после того, как уладят все спорные вопросы.

Вот шаблон — образец, как правильно оформить акт сверки взаимных расчетов с расхождениями, используйте его в работе:

(наименование и реквизиты договора)

Учетная система — понятная, если не знаете бухучета, и удобная, если знаете. ОФД, ЕГАИС, ЭДО и электронной отчетность удобно объединены в одну систему..

Среднему и Малому бизнесу " style="width: 0; height: 0; opacity: 0;" src="https://sbis.pro/uploads/s/p/j/c/pjcv3kzcutxf/img/full_nAlViuKp.jpg" loading="lazy" decoding="async" />

Всё что необходимо, так это онлайн-отчетность, с которой СБИС вам всегда поможет заполнить, и напомнит в Календаре о дне сдачи отчетов. Разместите нулевку, а в дальнейшем Робот поможет вам делать это автоматически. Мощные финансовые инструменты для анализа и рекомендации по оптимизации налогов - всё в одном окне!

Крупным компаниям " style="width: 0; height: 0; opacity: 0;" src="https://sbis.pro/uploads/s/p/j/c/pjcv3kzcutxf/img/full_7pVC3GvS.jpg" loading="lazy" decoding="async" />

СБИС не только повысит эффективность бухгалтера, ведущего одну или несколько компаний, а также и облегчит колоссальную работу с большими отчетами благодаря автоматическим инструментам. Ответить на истребования или выполнить сверку по налогам по всем филиалам и дочерним фирмам? Да, всё в один клик.

Уполномоченной бухгалтерии " style="width: 0; height: 0; opacity: 0;" src="https://sbis.pro/uploads/s/p/j/c/pjcv3kzcutxf/img/full_wat3xkZ0.jpg" loading="lazy" decoding="async" />

СБИС разошлет огромное количество электронных отчетов за один клик неограниченному количеству компаний и госорганов для мгновенной сдачи отчетности. Согласовывайте и переписывайтесь по отчету с заказчиком, управляйте доверенностями, при этом СБИС автозаполнит Ваши отчеты.

Благодаря внедрению клиент-банков, СБИС уведомит о поступлении средствг, выгрузит выписки, автоматически сделает и отправит платежные документы на уплату..

СБИС автоматически сформирует поступление из электронных документов, а накладную печатного формата отсканирует и самостоятельно дополнит карточку документа: вытянет поставщика из базы контрагентов, а номенклатуру –из каталога.

Один раз свяжите номенклатуры, и СБИС сопоставит наименования в накладной и каталоге автоматически, для одинакового поставщика - дополнит статьёй расходов и счетами затрат.

В СБИС легко работает как с ИП на ЕНВД, так и с крупными холдингами с десятками юридических лиц и с десятками тысяч сотрудников.

В СБИС не требуется знаний программиста, чтобы изменить план-счета, указать до четырех аналитик, построить любую схему проводки.

Настройте под себя заготовки документов, пути до согласования, расчеты заработной платы. В СБИС уже есть учет по объектам: достаточно создать свои ЦФО и анализировать доходы и расходы с подробной детализацией.

Любые шаблоны расчета з/п

Оклад, оклад+премия или сделка от продаж — используйте готовые или настройте свои. Составьте график смен, а СБИС зафиксирует нарушения, займется формированием табеля, с учетом отпусков, больничных, сделает проводку по начислениям, удержаниям и также автоматически рассчитает налоги. СБИС легко поддерживает электронные больничные: получит их от ФСС, заполнит данными по заработной плате и отправит обратно.

Кадровые документы онлайн

Произведите выдачу сотрудникам ЭЦП для внутренних документов. Инструкции, приказы, регламенты, требования - получите их подписанными от сотрудников в электронном виде

Личный кабинет

Каждому работнику в СБИС доступен электронный личный кабинет, где он видит авансовые, зарплатные отчеты, инвентарь и имущество,премии и доп. начисления, страховые взносы, удержки по обедам и прочее.

Акт сверки взаиморасчетов 1С — документ, содержащий сведения о состоянии расчетов между контрагентами за выбранный период и на определенную дату. Оформление акта сверки в программе — несложная операция, освоить которую помогут наши подсказки. Представляем пошаговую инструкцию, как сделать акт сверки в 1С 8.3.

где найти акт сверки в 1С 8.3;
как сформировать акт сверки в 1С.

Как сделать акт сверки в 1С 8.3 Бухгалтерия

Где найти акт сверки в 1С 8.3? Сверку расчетов оформляют документом Акт сверки расчетов с контрагентами в разделе Покупки – Расчеты с контрагентами – Акты сверки расчетов – кнопка Создать .

Рассмотрим, как сформировать акт сверки в 1С по данному примеру.

Период в Акте сверки

Период и контрагент, с которым осуществляется сверка, заполняются в шапке документа Акт сверки расчетов с контрагентами . Рассмотрим подробнее:

От — дата формирования акта сверки с контрагентом;
Контрагент — покупатель, поставщик или прочий контрагент, с которым осуществляется сверка взаиморасчетов;
Договор — документ, по которому ведутся расчеты с контрагентом.

Договор указывается, только если необходимо сверить расчеты с контрагентом по определенному договору. Если поле не заполнено, то сверка осуществляется по всем договорам контрагента.

Также можно осуществить сверку расчетов с контрагентом и его обособленными подразделениями в одном акте, для этого необходимо:

выбрать головную организацию в поле Контрагент ;
установить флажок С обособленными подразделениями .

Счета учета расчетов в Акте сверки

После заполнения контрагента необходимо также указать счета учета, по которым будут анализироваться расчеты с контрагентом. Это нужно сделать на вкладке Счета учета расчетов , установив необходимые флажки.

Если вам нужно добавить еще какой-то счет, неотраженный в табличной части по умолчанию, то необходимо воспользоваться кнопкой Добавить . При этом одно из субконто в добавленном счете должно быть Контрагенты и Договоры , если сверка идет еще и по определенному договору. Иначе данные по этому счету автоматически заполняться не будут.

Как сделать Акт сверки взаиморасчетов в 1С

После установки необходимых настроек заполняем расчеты с контрагентом на вкладках По данным организации , По данным контрагента .

Это можно сделать несколькими способами:

вручную по кнопке Добавить ;
автоматически заполнить по данным в базе по кнопке Заполнить .

При этом можно заполнить сразу:

по нашей организации и контрагенту;
либо только по нашей организации.

Если выбрать По нашей организации и контрагенту , то заполнятся обе вкладки ( По данным организации и По данным контрагента ).

Если выбрать Только по нашей организации , то вкладку По данным контрагента необходимо заполнить вручную или по кнопке Заполнить , но уже на вкладке По данным контрагента .

Рассмотрим подробнее заполнение Акта сверки в 1С на вкладках По данным организации и По данным контрагента :

Дата — дата совершения хозяйственной операции (прихода, продажи, оплаты и т.д.). Заполняется датой первичного документа.
Документ — ссылка на первичный документ в базе.
Представление — краткое описание хозяйственной операции, в скобках — дата, номер первичного документа (входящие или исходящие данные первичного документа). Именно эти данные попадают в печатную форму документа Акта сверки . Подробнее о выводе полного названия документов в печатной форме Акт сверки.
Дебет — сумма, отраженная по дебету;
Кредит — сумма, отраженная по кредиту.

В подвале документа выводится:

После заполнения и проверки данных Акт сверки необходимо согласовать или передать контрагенту для согласования:

Есть расхождения с контрагентом

Что делать, если в расчетах с контрагентом допущены ошибки и акт сверки оказался неверным?

Сверка согласована

Если контрагент одобрил суммы, внесенные в акт сверки и подписал его без расхождений, то в документе Акт сверки расчетов с контрагентом необходимо установить флажок Сверка согласована .

Если дата Акта сверки в 1С в поле от находится в закрытом для редактирования периоде, то отметка Сверка согласована не доступна. Документ закрыт для редактирования.

Если ответ с подтверждением от контрагента поступил с опозданием, то можно создать еще один Акт сверки за нужный период, но с датой создания в открытом периоде.

Например, Акт сверки от 15.05.2020 за 2019 год. Заполнить необходимыми данными. Сверить с информацией от контрагента, которая поступила после закрытия периода. Если все сходится, то поставить флаг Сверка согласована .

Как распечатать Акт сверки

Как вывести полное название документа в печатной форме Акта сверки

Названия документов в печатной форме могут выводиться в двух видах:

Для вывода полного наименования необходимо установить флажок Выводить полные названия документов на вкладке Дополнительно .

Как вывести счета-фактуры в Акте сверки

Для вывода счет-фактур в бланке Акта сверки необходимо установить флажок Выводить счета-фактуры на вкладке Дополнительно .

Как указать договора в Акте сверки

Для вывода договоров в бланке Акта сверки необходимо установить флажок Разбить по договорам на вкладке Дополнительно .

Если сверка осуществляется с головным контрагентом (ГО) и его обособленными подразделениями (ОП), то флажок Разбить по договорам устанавливать нужно аккуратно: может быть задвоение оборотов, если была корректировка взаиморасчетов (Оплата от ГО, поставка от ОП или наоборот).

Как в Акте сверки указать ответственных лиц, подписывающих его

Рассмотрим, как заполнить печатную форму акта сверки, чтобы в ней автоматически указывались ответственные лица нашей организации и контрагента, подписывающие акт сверки.

В печатной форме Акта сверки ФИО и должность представителей сторон заполняют по данным вкладки Дополнительно в разделе Представители сторон .

Эти данные автоматически заполняются при создании документа, при необходимости их можно изменить вручную.

Акт сверки взаиморасчетов — пример заполнения.

Если Представитель контрагента на вкладке Дополнительно не указан, то данные по нему в печатную форму не попадут.

Чтобы не переделывать документ, можно вписать в пустующее поле ФИО представителя контрагента от руки.

Как вывести факсимильную подпись и печать организации в Акте сверки

Для вывода факсимильной подписи руководителя и печати организации необходимо указать флажок Подпись и печать в командной строке печатной формы Акта сверки .

Также в акте сверки можно вывести ИНН контрагента.

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

(11 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Все комментарии (1)

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС

Изменения в 2021-2022 году, о которых нужно знать бухгалтеру

Практический переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 26 в 1С

Практический переход на ФСБУ 25 в 1С - Часть 1

Протестируйте качество нашей работы - получите первую консультацию в подарок.

У сотрудников подразделений бухгалтерского учета есть традиция: каждый год, по состоянию на 31 декабря они составляют акты сверки расчетов. Данная традиция обусловлена обязанностью проведения ежегодной инвентаризации активов и обязательств, в том числе и инвентаризации расчетов.* Акт сверки – неотъемлемая часть инвентаризации расчетов, потому что именно этот документ подтверждает состояние взаимных расчетов между сторонами, а также, в соответствии со ст. 203 ГК РФ, его подписание прерывает течение срока исковой давности задолженности.

Организация вправе по собственной инициативе или в соответствии с условиями договора оформлять Акт сверки по состоянию на любую дату.

Как сделать акт сверки в 1С?

Для создания Акта сверки необходимо в разделе Продажи или Покупки перейти по ссылке Акты сверки расчетов. Ссылки из обоих разделов обращаются к одному справочнику.

Рис.1 Акты сверки расчетов

Рис.2 Создать новый элемент списка

Заполнение документа

В шапке документа необходимо заполнить следующие поля:

Поля Номер и Дата заполняются автоматически при записи документа, при необходимости Дату можно ввести вручную.

Рис.3 Заполнение акта

Далее необходимо заполнить информацию в закладке Счета учета расчетов. По умолчанию в закладке заполнены основные счета расчетов. При необходимости, используя чек-бокс Участвует в расчетах или Добавив/Удалив строки, можно сформировать собственный список счетов расчета.

Рис.4 Заполнение информации в закладке Счета учета расчетов

Следующий этап: Закладка Дополнительно. Выбираем Представителей сторон из соответствующих справочников (Представитель организации – Справочник Физические лиц а; Представитель контрагента – Справочник Контактные лица).

Редактируем вид Печатной формы, путем установки необходимых флажков:

Разбить по договорам (флажок активен только при наличии пустого поля Договор) – в печатной форме данные Акта сверки будут разбиты по каждому договору с контрагентом. Если данный флажок не установлен, в печатной форме информация будет выведена по всем договорам в хронологическом порядке;
Выводить полные названия документов – если флажок не установлен, в печатную форму будут выведены названия операций (оплата, продажа и т.п.), номер и дата документа. Если флажок установлен, в форму выйдут полные названия документов (Поступление на расчетный счет, Реализация (акты, накладные) и т.п.), номер и дата документа;
Выводить счета-фактуры – установка флажка отразит в печатной форме, в графе Документ, информацию о номере и дате счета-фактуры.

Важно! Установка или снятие любого из трех флажков приведет к обязательной очистке табличных частей документа.

Рис.5 Редактируем вид Печатной формы

После заполнения перечисленных выше разделов, необходимо перейти в раздел По данным организации и заполнить табличную часть.

Рис.6 Заполнение табличной части

Выбор заполнения По нашей организации и контрагенту заполнит зеркально обе части Акта сверки. Заполнение Только по нашей организации оставит сторону контрагента пустой.

При необходимости, как в разделе По данным организации, так и в разделе По данным контрагента, можно внести изменения в табличную часть вручную (добавить/удалить строки, изменить сумму дебета/кредита). После установки флажка Сверка согласована в шапке документа, блокируется возможность редактирования документа. Остатки на начало или конец периода редактированию не подлежат.

Внизу документа размещено поле для добавления комментария – заполнение не является обязательным.

В шапке документа размещена кнопка Скрепка, с помощью которой к документу можно присоединить файл, например, скан подписанного Акта сверки.

Рис.7 Инструмент прикрепления файлов

Если наша инструкция оказалась недостаточно подробной, и вы бы хотели задать вопрос по 1С или получить консультации в рамках сопровождения 1С, оставьте заявку на нашем сайте, мы с радостью свяжемся с вами.

Читайте также: