Консультирование по налоговому учету

Обновлено: 01.06.2024

Консультирование по вопросам налогового учета и отчетности

Налоговый учет – сама по себе сложная и ответственная сфера деятельности, к которой приковано пристальное внимание государственных контролирующих органов. А налоговый учет в строительной отрасли требует дополнительных компетенций, поскольку многие ситуации, возникающие в ходе реализации строительных проектов, не урегулированы в налоговом законодательстве.

В нашей компании всегда можно получить консультации по всем вопросам ведения налогового учета и составления налоговой отчетности, в том числе:

Специальные задания по налоговому учету

В рамках специальных заданий наши клиенты имеют возможность получить решение разнообразных задач, возникающих в процессе управления компанией, например:

анализ корректности отражения в налоговом учете отдельных операций, сделок;
оценка налоговых рисков и негативных последствий в отношении отдельных аспектов деятельности компании (например, проверка сумм НДС по капитальному строительству) и выработка рекомендаций по их минимизации;
проверка правильности исчисления налога, в том числе определения налоговой базы, применения налоговых ставок и налоговых льгот;
формирование рекомендаций по отражению совершаемой сделки или операции с точки зрения налоговой оптимизации – начиная от правильной постановки задачи и выбора одного из нескольких вариантов ее реализации, вплоть до разработки последовательного механизма воплощения выбранной модели на практике;
другие подобные услуги.

Разработка учетной политики для налогообложения

С помощью учетной политики для целей налогообложения мы можем восполнить неурегулированные на законодательном уровне пробелы, касающиеся специфики деятельности Вашей компании, заложить в нее основы налогового планирования, а также сформулировать обязательные элементы налоговой учетной политики, например, такие как порядок ведения раздельного учета по НДС или по целевым и нецелевым средствам и многое другое.

В условиях меняющегося законодательства для многих российских компаний должным образом разработанная учетная политика позволяет снизить финансовые и налоговые риски, может стать важным аргументом в споре с налоговой инспекцией, а также оказать значительную помощь при защите интересов налогоплательщика в суде.

Налоговое планирование

Перспективное налоговое планирование предполагает разработку налоговой политики с применением законных методов налогового учета и оптимизации налогообложения всего бизнеса, включающего как одну, так и совокупность компаний, которые юридически связаны и объединены единой структурой управления.

В рамках данного вида услуг мы также выполняем налоговое планирование отдельных видов налогов, например, НДС или налога на прибыль.

Текущее налоговое планирование представляет собой проработку и анализ отдельно взятой сделки или сделок. Мы помогаем разработать или доработать договор, провести экспертизу заключаемых или уже заключенных контрактов с учетом требований действующего налогового законодательства, правоприменительной практики, специфики сделки, что позволяет избежать излишней налоговой нагрузки.

При реализации проектов налогового планирования мы придерживаемся индивидуального подхода к каждому клиенту и можем предложить современные эффективные методы и модели налоговой оптимизации в соответствии с особенностями и интересами конкретной компании.

Мы настроены на постоянный диалог с клиентами и готовы помочь в решении любой насущной проблемы, определить и сформулировать потребности компании, а также сформировать собственное профессиональное мнение в части спорного вопроса и защищать разработанную позицию в возможных спорах с налоговыми органами.

Сопровождение налоговых споров

Если компании не удалось избежать возникновения разногласий с налоговыми органами, то мы можем взять на себя функции консультантов по спорным вопросам налоговой практики.

Наши специалисты представляют интересы налогоплательщика в отношениях с налоговыми органами на всех этапах урегулирования налогового спора, максимально используя возможности, предоставляемые налоговым и процессуальным законодательством для защиты его прав и законных интересов.

Досудебное урегулирование налоговых споров включает:

формирование обоснованной правовой позиции налогоплательщика и подготовку письменных возражений по акту налоговой проверки;
участие в рассмотрении материалов налоговой проверки;
подготовку письменных объяснений по вопросам и требованиям налоговых органов в ходе рассмотрения материалов налоговой проверки или проведения дополнительных мероприятий налогового контроля;
подготовку апелляционной жалобы (жалобы) на решения, акты ненормативного характера, действия (бездействие) налоговых органов или должностных лиц.

Обжалование в судебном порядке актов, решений, действий (бездействия) налоговых органов включает:

подготовку заявлений в суд;
участие в рассмотрении дела, в том числе подготовку ходатайств, иных процессуальных документов;
участие в процедурах пересмотра судебных решений в вышестоящих инстанциях.

В работе по налоговым спорам наша компания объединяет усилия специалистов в области права, бухгалтерского учета и налогообложения, что обеспечивает формирование всесторонне обоснованной, целостной позиции и является дополнительной гарантией успеха.

Соблюдение налогового законодательства одно из обязательных требований для каждой компании и индивидуального предпринимателя. Добросовестность бизнеса снижает число налоговых проверок и повышает его прибыль, так как партнерам выгодно работать с таким налогоплательщиком. В рамках соблюдения налогового законодательства, бизнес вправе использовать налоговые льготы, выбирать подходящую систему налогообложения.

В России довольно часто происходят изменения налогового законодательства, и правильно применять новые нормы и требования, своевременно корректировать расчеты налогов, может стать сложной задачей для любой компании. Именно поэтому бизнесу необходим профессиональный налоговый консультант.

Услуги юриста по налогам

Профессиональное налоговое консультирование включает в себя юридическую помощь по следующим вопросам:

выбор оптимальной системы налогообложения;
исчисление и уплата налогов, применение льгот, вычетов и освобождений;
трансфертное ценообразование;
регулирование деятельности контролируемых иностранных компаний (КИК) и контроль за ценами в сделках;
возмещение НДС;
международное налогообложение, особенности расчетов с иностранными компаниями;
применение соглашений об устранении двойного налогообложения;
иные вопросы, регламентированные налоговым законодательством.

разработка налоговой политики и планирования;
выявление, оценка и минимизация текущих, а также перспективных налоговых рисков;
создание и внедрение системы контроля соблюдения требований налогового законодательства и проверки контрагентов.
проведение обучения и тренингов для сотрудников клиента;
ведение налогового учета, составление и подача отчетности;
подготовка уведомлений в налоговые органы об участии в КИК и иностранных организациях;
составление деклараций, в том числе отражающих прибыль КИК;
юридическое сопровождение налоговых проверок;
обжалование актов проверки, решений, действий (бездействия) сотрудников налоговых органов;
представительство интересов клиента в инспекциях ФНС России;
досудебное урегулирование налоговых споров;
защита прав и законных интересов клиента в суде по налоговым спорам.

Прайс-лист на услуги налогового отдела (для юридических лиц)

Вид услуги	Стоимость (₽)	Примечание
Налоговый комплаенс (проверка налогового учета и налоговых деклараций налогоплательщика)
— проверка по НДС (по операциям свыше 150 000 руб – 1 год) – выездная	от 150000 ₽	Выборочная проверка контрагентов-поставщиков налогоплательщика
— полная проверка операций и контрагентов по НДС (1 год) — выездная	от 200 000 ₽	Полная проверка всех поставщиков и покупателей налогоплательщика
— проверка по НДС (по операциям свыше 150 000 руб – 1 год) – дистанционная	от 250 000 ₽	Выборочная проверка контрагентов-поставщиков налогоплательщика
— полная проверка операций и контрагентов по НДС (1 год) — дистанционная	от 300 000 ₽	Полная проверка всех поставщиков и покупателей налогоплательщика
— проверка по иным налогам и взносам	от 250 000 ₽	Стоимость услуги зависит от объема и сложности учета
Услуги по восстановлению налогового учета	от 100000 ₽	Стоимость услуги зависит от объема и сложности учета
Составление заявлений, ходатайств, объяснений в налоговую инспекцию	от 5000 ₽
Представление интересов налогоплательщика в налоговой инспекции (вызов, дача разъяснений, участие в административном деле)	от 15000 ₽.
Письменная налоговая консультация по вопросам исчисления и уплаты налогов	8000 ₽/час
Абонентское обслуживание по налоговым вопросам (не более 5 часов в месяц)	45 000 ₽/мес
Уведомление об участии /прекращении участия в иностранной организации	5000 ₽/ 1 компания	Прямое участие. Если косвенное – 3000 ₽ за каждую дополнительную страницу
Уведомление о контролируемой иностранной компании (КИК)	10 000 ₽ /1 компания	Прямое участие. Если косвенное – 3000 ₽ за каждую дополнительную страницу

Примечание: цены актуальны на 29.12.2021

Почему нужно обратиться именно к нам

отдельные консультации;
абонентское обслуживание;
проектное консультирование.

Помимо этого, наша компания обладает рядом других преимуществ, среди которых:

высокий профессионализм специалистов;
индивидуальный подход к каждому клиенту;
оперативная обработка запросов;
обязательное соблюдение конфиденциальности.

Поможем вам выявить и минимизировать налоговые риски

Best Lawyers

Лучшие юристы
по налоговому праву

III группа

Формирование стратегии взаимодействия с налоговыми органами
Помощь при подаче отчетных документов
Помощь в организации и проведении аудита

Заполните простую форму для отправки заявки с сайта либо позвоните нам по телефону. Наши менеджеры ответят на интересующие вас вопросы, расскажут об особенностях услуги, сориентируют по срокам и стоимости выполнения работ. Мы строго придерживаемся принципов честности и конфиденциальности в отношениях с клиентом.

На личной встрече в нашем офисе, удобно расположенном в центре Москвы, у вас будет возможность познакомиться и убедиться в компетенции наших экспертов, детально обсудить все пункты подготовленного коммерческого предложения, актуализировать договор, исходя из особенностей ваших текущих задач.

На протяжении всего периода реализации проекта с вами работает персональный менеджер, который всегда готов проконсультировать по текущим вопросам и задачам. Наша компания отличается дружественным подходом, отсутствием формализма, решением конкретных практических задач, стоящих перед клиентом.

Мы строго соблюдаем наши обязательства и сроки выполнения проекта. Простота, клиентоориентированность, дружественность, эффективность и рациональность подхода позволяют получить максимальное удовлетворение от работы с нами. Оценив уровень профессионализма, клиенты повторно обращаются за консультацией в КСК ГРУПП.

Юридическая консультация по налоговым вопросам и спорам

В рамках налогового консультирования компания КСК ГРУПП помогает среднему и крупному бизнесу безопасно планировать налоговые платежи. Меняются законы, судебная практика, подходы ФНС к проведению проверок, и мы всегда в курсе этих изменений. А значит, предлагаем клиентам только актуальные решения.

Почему именно сейчас налогам нужно уделять особое внимание?

Налоговые консультации

Выявляем и минимизируем налоговые риски, защищаем от налоговых доначислений
Помогаем подготовиться к визиту ФНС и сопровождаем налоговые проверки
Разрабатываем стратегии выведения компании в правовое поле
Оспариваем доначисления в досудебном порядке и в судах

Консультация налогового юриста

Для того чтобы представлять интересы хозяйствующего субъекта во время взаимоотношений с контролирующими органами, необходим эксперт особого профиля. Это опытный налоговый юрист ‒ сотрудник с высшим образованием в области права, имеющий навыки работы в финансовой сфере, разбирающийся в тонкостях гражданско-правовых норм и способный оказать юридическое содействие при проверках, спорах и других вопросах, возникающих в ходе контактов с государственными службами.

Такой специалист имеет более широкую специализацию, чем налоговый адвокат. При консультировании с ним можно получить помощь в ряде важных вопросов.

Оформление требования о предоставлении сведений или документации для заказчика от налоговых органов. Это может потребоваться в том случае, когда есть сомнения в правильности составления документации налоговиками или при подготовке документальной базы для дальнейшего разбирательства.
Подготовка сотрудников к допросу. Как показывает практика, проведение бесед между представителями налоговых органов и работниками предприятия не всегда проходят в должном ключе. Налоговый юрист, который проведет консультацию непосредственно перед разговором с инспекторами, расскажет, как правильно отвечать на провокационные вопросы, чтобы все показания сотрудников компании совпадали с ее позицией по проблемным темам.
Формирование возражений по актам проверок ‒ юрист по налогам понимает, как расставить акценты, что важно указать в жалобах в вышестоящие инстанции, ФНС и т. д. Несмотря на стандартизированный формат таких документов, далеко не каждый бухгалтер или руководитель предприятия сможет правильно обосновать свою позицию при несогласии с актами проверки.
Рекомендации, планирование и оценка рисков, решение других задач, непосредственно связанных с начислением и уплатой обязательных платежей хозяйствующим субъектом.
Работа по специальным налоговым режимам и т. д. Особенности составления документов при специальном режиме налогообложения могут замедлить работу бухгалтерии. Опытный юрист в такой ситуации поможет оптимизировать процесс ведения документооборота.

Частая сфера, в которой задействованы работающие в крупных городах налоговые юристы (Москва, областные и региональные центры), ‒ это деятельность по возмещению НДС, возврату НДФЛ по вычетам и пр.

В том случае, если у руководства или главного бухгалтера не хватает времени заниматься подобными вопросами, юрист выполнит поставленную задачу в максимально сжатые сроки, соблюдая нормы законодательства и руководствуясь интересами клиента.

Почему вы можете быть уверены в результате

Рейтинги

Качество работы наших экспертов подтверждают своими отзывами крупнейшие российские и западные компании.

Средний опыт наших специалистов — более 10 лет, многие из них работали в ФНС.

Качество работы наших налоговых юристов подтверждают своими рекомендациями крупные российские и западные компании.

Наши юристы ежедневно сопровождают налоговые проверки и взаимодействуют с инспекторами ФНС.

Благодаря этому мы всегда в курсе изменений подходов налоговой службы, и на основе этой информации выстраиваем тактику защиты клиентов.

Налоговая безопасность бизнеса шаг за шагом

Незнание практики и методик ФНС нередко приводит к многомиллионным доначислениям и даже к уголовной ответственности собственников и топ-менеджеров компаний.

Чаще всего бизнесу не приходится иметь дело с налоговыми органами ежедневно. Тем сложнее принять решение о том, как действовать, если контакта с налоговыми инспекторами все же не избежать — ведь эксперты ФНС постоянно совершенствуют методы контроля. Тактика защиты, которая обеспечивала успех вчера, сегодня уже может не работать. Налоговая проверка — не лучшее время для экспериментов.

Но этих проблем можно избежать. Обратитесь в КСК ГРУПП, и мы поэтапно поможем вам выстроить систему безопасного налогового планирования или обеспечим юридическую защиту компании во время налоговой проверки.

Выявление налоговых рисков

Регулярное проведение аналога выездной налоговой проверки поможет определить слабые места в налоговом планировании и устранить их.

Подготовка к налоговой проверке

Проверка и подготовка документации для налоговых органов. ПРоводим инструктаж сотрудников компании перед общением с инспекторами ФНС.

Сопровождение налоговых проверок

Грамотное правовое сопровождение во время контрольных мероприятий часто помогает серьезно снизить размер налоговых доначислений или избежать их.

Оспаривание доначислений

Последовательное отстаивание интересов клиентов в досудебном порядке и в судах, вплоть до Верховного Суда РФ.

Стоимость налоговых консультаций

Цена профессиональных налоговых рекомендаций всегда намного ниже, чем возможные штрафы со стороны ФНС. Причем первичная консультация с экспертами КСК ГРУПП бесплатная — заявку можно оформить на сайте или заказать по указанному на странице телефону.

Что получает ваш бизнес, консультируясь с налоговыми экспертами КСК ГРУПП? Например, распространенная жизненная ситуация:

Мы предлагаем практические решения в области налогообложения, которые основаны на обширных знаниях и опыте наших консультантов, а также на разработанных нами методологиях. Структура практики учитывает различные аспекты налогообложения и права, позволяя таким образом развивать отдельные специализации.

Для осуществления работ по каждому проекту мы оперативно формируем команду консультантов, которые владеют необходимыми навыками в области налогообложения и права, а также обладают соответствующими отраслевыми знаниями. Благодаря этому, мы хорошо понимаем своих клиентов и можем не просто помогать им решать частные задачи, а давать комплексные рекомендации, исходя из понимания ситуации в целом.

Наша команда

Партнер, руководитель налоговой и юридической практики, Москва, PwC в России

Партнер, налоговые услуги компаниям металлургической, горнодобывающей и химической отраслей, PwC в России

Партнер, услуги по налогообложению в области слияний и поглощений, PwC в России

Партнер, услуги в области косвенного налогообложения и таможенного регулирования, PwC в России

Партнер, услуги в области международного налогового планирования, PwC в России

Партнер, руководитель практики трансфертного ценообразования, PwC в России

BEPS (Base Erosion and Profit Shifting)

В сентябре 2013 года на Саммите G20 в Санкт-Петербурге Россия объявила о намерении внедрить принципы, включенные в План ОЭСР по борьбе с BEPS. В этой связи, регулирующие органы РФ предпринимают попытки внедрить инициативы BEPS в налоговое законодательство.

Компаниям, имеющим международную структуру или осуществляющим международные операции, рекомендуется учитывать рекомендации и задачи ОЭСР в рамках противодействия BEPS при планировании своей деятельности или построении структуры бизнеса даже при отсутствии некоторых мер, предлагаемых ОЭСР, в национальном законодательстве РФ или стран, в которых группа осуществляет или планирует осуществлять операции. Это связано с тем, что страны, не внедрившие предлагаемые меры борьбы с злоупотреблениями в сфере международного налогообложения, будут продолжать испытывать давление со стороны международных организаций и также стран, являющихся их торговыми партнерами.

FATCA

FATCA стала революцией в мире финансов. Для российских финансовых институтов необходимость выявлять американских налогоплательщиков и передавать сведения о них в Налоговую службу США (IRS) превратилась в новую задачу. Никогда раньше перед российскими финансовыми институтами не стояла задача установить налоговое резидентство своего клиента. Кроме того, стремление соблюдать FATCA не отменяет обязанности соответствовать российским требованиям.

Российская команда PwC занимается FATCA-проектами с 2013 года и обладает успешным опытом реализации более 50 FATCA проектов в России, в том числе для крупнейших российских банков из топ-5. Мы гордимся тем, что предоставляем нашим клиентам оптимальные решения, позволяющие успешно соблюдать требования как американского, так и российского регуляторов.

Россия приняла на себя обязательство по участию в общем Стандарте автоматизированного обмена финансовой информацией (CRS), что неизбежно повлечет за собой необходимость для российских финансовых институтов наладить внутренние процессы по выявлению иностранных налогоплательщиков и направлению отчетности по ним. Для имплементации CRS в России будет принято местное законодательство, однако полноценно применять российское CRS-законодательство без знания Стандарта будет невозможно.

CRS интересен не только банкам и финансовым институтам, но и физическим лицам, использующим, счета за рубежом, инвестирующим в зарубежные финансовые активы или владеющим персональными структурами. Физическим лицам будет важно понимать, какая информация об их структурах или операциях попадет в отчетность и в какую именно страну она будет направлена.

Деофшоризация

Деофшоризация представляет собой комплекс мер, способствующих отказу от использования лишних зарубежных (в том числе офшорных) структур владения активами.

Для тех, кто не готов отказаться от использования зарубежных структур, необходимо будет обосновать их наличие (требование подтверждения бенефициарной собственности на доход в случае выплат из России с применением пониженных ставок по ДИДН) и способы управления (управление из России может привести к признанию иностранной компании российским налоговым резидентом) и отчитываться об их ежегодной прибыли (по правилам КИК, если иностранная компания контролируется налоговыми резидентами России).

Читайте также: