Утрата застрахованным лицом заработка как вид социальных страховых рисков

Обновлено: 02.07.2024

Суть любого типа страхования заключается в уменьшении и компенсации риска материальных потерь при помощи распределения его отрицательных последствий между возможно большим количеством субъектов (юридических и физических лиц), подверженных определённым рискам. С этой целью данные лица формируют финансовые (материальные) ресурсы для использования в случае наступления неблагоприятных условий, приводящих к утрате материальных средств. Классификация видов страхования представлена на рис.1.

Если смотреть с социальной точки зрения, то социальное страхование является формой социальной защиты, которая позволяет при наступлении социальных рисков сохранять необходимые нормы уровня и качества жизни, следовательно, – и социальный статус членов семей работников.

Социальная и экономическая суть социального страхования заключается в перераспределении возможных финансовых последствий социальных рисков во временном промежутке (в период трудовой и послетрудовой деятельности работников), а также между субъектами трудовых отношений.

Рисунок 1. Классификация типов страхования

Необходимо отметить, что социальное страхование рассматривается с точки зрения формирования, обмена, распределения и потребления финансовых и материальных ресурсов во времени, пространстве и между субъектами правоотношений.

Социальный риск возникает в результате:

утраты способности трудиться (вследствие болезни, несчастного случая, рождения ребёнка и ухода за ним, старости, инвалидности и пр.):
безработицы, то есть отсутствия спроса на труд.

Социальный риск подразумевает под собой вероятность наступления невозможности материального обеспечения работников (и их семьи) вследствие утраты заработной платы либо трудового дохода по объективным социальным причинам, а также необходимости дополнительных затрат на лечение и социальные услуги.

Показатели измерения социального риска:

частота наступления рисковой ситуации;
степень социальных гарантий при наступлении рискового случая;
объём материальных затрат на компенсацию всех страховых ситуаций для страховой компании и их процентное отношение к величине заработка всех застрахованных;
средняя продолжительность рискового случая (временной период между его наступлением и переходом к нормальным условиям жизни).

Природа риска определяется в результате оценки уровня утраты трудоспособности, качественных и количественных ее характеристик. То есть необходимо определить виды и вероятность ущерба здоровью, тяжести последствий, провести их оценку.

Виды социального риска

Социальное страхование классически подразделяется по видам социального риска, то есть в результате наступления:

болезней;
несчастных случаев на производстве;
инвалидности;
старости;
беременности (материнства);
смерти;
безработицы.

Еще различают классификацию по способу организации. Так, социальное страхование может быть:

государственным;
муниципальным (местным и региональным);
профессиональным (по отраслевому и профессиональному признаку) и корпоративным;
международным.

Так как социальные риски имеют объективный характер, поэтому механизмы защиты от них должны быть надежными, то есть страхование должно быть обязательным (по законодательству) для охвата всех работников. В связи с этим резервируется и перераспределяется конкретная часть ресурсов, идущих на оплату наёмного труда с учётом вида социального риска, а финансовую нагрузку должны солидарно нести ключевые социальные субъекты – работодатели и работники.

Принципы организации социального страхования

К принципам организации социального страхования относят:

персональную ответственность лиц наёмного труда, их работодателей, прочих категорий занятого населения за денежное обеспечение нормального уровня социальной защиты при наступлении социальных ситуаций для работников;
солидарную поддержку занятому населению и работодателям наименее защищённых работников и их членов семей (здоровые платят за больных, работники с более высоким заработком оказывают солидарную помощь работникам с низким доходом);
оптимальную поддержку (принцип субсидиарности), определяющий меру (рамки) солидарной поддержки и фиксирующий ее размер.

Исходя из мирового опыта, можно сказать, что защита от определенных видов социального риска наиболее эффективно организовывается в рамках отдельных направлений (областей) социального страхования:

пенсионное (по старости, инвалидности, потере кормильца);
медицинское (оплата расходов на медицинскую помощь и компенсационные выплаты на оплату временной нетрудоспособности);
страхование от несчастных случаев на производстве (производственный травматизм, профессиональные заболевания, пенсии иждивенцам погибших на производстве);
страхование в результате безработицы (пособия по безработице, переобучение и трудоустройство).

Сущность такого подразделения социального страхования объясняется разной природой социальных рисков, от которых они должны защищать, схожестью удовлетворяемых потребностей застрахованных и спецификой правового регулирования разнообразных типов страхования.

Функции социального страхования

Функции социального страхования заключаются в защите застрахованного лица (наёмного работника и его членов семьи) от экономических последствий наступления социального риска при помощи зарезервированных (отложенных) средств. С этой целью страхователь вносит страховой компании в пользу застрахованного работника определённые законодательством размеры страховых платежей. Таким образом, решается задача покрытия риска. Параллельно с этим страхователь передаёт страховой компании (перекладывает на нее) финансовые последствия социальных рисков.

Подобный механизм переложения риска выгоден для страхователя, так как он не несет финансовую ответственность за социальные риски, которые в отдельные периоды (если бы он не прибегал к услугам страхования ответственности) могли составлять для него непосильную финансовую нагрузку. Иначе говоря, страхователь при помощи регулярных периодических отчислений распределяет собственные риски во времени.

Страховая компания, собирая страховые взносы от разных страхователей, накапливает значительные денежные ресурсы. Это дает ей возможность обеспечивать застрахованных лиц выплатами при наступлении для них страховых случаев, а также определять логику организации социального страхования.

Что касаемо вероятности события для конкретного застрахованного лица, то здесь рассматриваются следующие 2 ситуации:

Событие не определено, и для отдельного застрахованного лица оно может случиться (и возможно не 1 раз), а может и не случиться: страхование от несчастных ситуаций при выполнении производственных обязанностей; по безработице; медицинское страхование. В случае наступления страхового события застрахованная личность получает право на получение страховой выплаты. Причём совокупная сумма для конкретных застрахованных лиц может быть существенно больше уплаченной сумму страховых взносов. Если же страховое событие не наступает в течение страхового периода, тогда право застрахованного лица на уплаченную в его пользу сумму страхового взноса теряется. Выходит, те, кто не реализовал свои страховые права (так как не наступило страховое событие) оказывают солидарную поддержку тем застрахованным лицам, для которых страховое событие настало. Вот в чем проявляется перераспределение доходов между застрахованными.
Наступление страхового события обязательно произойдёт (пенсионное страхование), но лишь для тех застрахованных лиц, которые доживут до определённого периода, к примеру, до общеустановленного законодательством возраста выхода на пенсию. А также те из них, которые проживут дольше среднестатистического периода, получат больший объём страховых выплат (пенсии).

Сопоставление страховых взносов и выплат предусматривается как в 1-м, так и во 2-м случае в совокупности по страховой компании, но для конкретных застрахованных лиц не выдерживается.

Социальный риск как одно из ключевых понятий социального страхования. Модели страхования социальных рисков: модель Бевериджа, модель корпоративного страхования, модель Бисмарка. Специфика и составляющие добровольной и обязательной форм страхования рисков.

Рубрика	Банковское, биржевое дело и страхование
Вид	реферат
Язык	русский
Дата добавления	07.07.2014
Размер файла	19,4 K

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

1.Понятие и виды социальных рисков

2.Модели страхования социальных рисков

3.Формы страхования социальных рисков

Страхование - довольно молодая сфера. Оно получило качественное развитие в России лишь после 1990 года. Одной из ветвей страхования является социальное страхование.

Социальное страхование -- установленная, контролируемая и гарантированная государством система обеспечения, поддержки престарелых, нетрудоспособных граждан за счёт государственного целевого внебюджетного Фонда социального страхования, а также других коллективных и частных страховых фондов.

Одним из ключевых понятий социального страхования является социальный риск. Под ним в понимается предполагаемое событие, влекущее изменение материального и (или) социального положения работающих граждан и иных категорий граждан, в случае наступления которого, осуществляется обязательное социальное страхование.

Социальное страхование выполняет функции не только компенсации социального риска, но и предупреждения неблагоприятных последствий рисковой ситуации.

Цель эссе - определить виды, модели и формы страхования социальных рисков.

Таким образом, актуальность данной работы состоит в том, что на сегодняшний момент страхование социальных рисков является одной из наиболее эффективно функционирующих отраслей страхования.

Многочисленные публикации свидетельствуют о том, что и данная отрасль имеет ряд проблем.

1. Понятие и виды социальных рисков

Однако это определение можно считать неполным, так как оно не отражает сущности социального риска в целом. Сравнивая понятие, представленное в российском законодательстве с понятием, представленных в трудах различных ученых можно сделать вывод о поверхностном отражении сути социального риска. Так, М. Ю. Федорова дает следующее определение социальных страховых рисков. Социальный страховой риск - это возможность возникновения социально-неблагоприятных ситуаций, связанных с необходимостью поддержки гражданина со стороны государства, являющихся основаниями для социальной поддержки и социального обеспечения Федорова. М.Ю. Теоретические проблемы правового регулирования социального страхования - Омск: ОМСКИЗДАТ, 2003 - с. 13 .

Из вышеизложенного следует, что для полного отражения понятия социально страхового риска необходимо рассмотреть виды риска.

К видам социально страховых рисков относят три группы:

1. Необходимость получения медицинской помощи.

2. Утрата застрахованным лицом заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица) или другого дохода в связи с наступлением страхового случая.

3. Дополнительные расходы застрахованного лица или членов его семьи в связи с наступлением страхового случая.

В российском законодательстве выделяют следующий перечень социальных рисков:

Необходимость получения медицинской помощи.

* Временная нетрудоспособность -- невозможность по состоянию здоровья выполнять работу в течение относительно небольшого промежутка времени.

* Трудовое увечье -- повреждение здоровья работника вследствие несчастного случая на производстве.

* Профессиональное заболевание -- хроническое или острое заболевание застрахованного, являющееся результатом воздействия на него вредного производственного фактора и повлекшее временную или стойкую утрату им профессиональной трудоспособности.

* Инвалидность -- нарушение здоровья человека со стойким расстройством функций организма, приводящее к полной или значительной потере профессиональной трудоспособности или существенным затруднениям в жизни.

Таким образом, понятие социального риска включает в себя ряд событий (как благоприятных, так и неблагоприятных), наступление которых может привести к ограничению или прекращению трудовой деятельности человека, временной нетрудоспособности, нарушению его здоровья (здоровья членов семьи находящихся на иждивении) или смерти человека (членов семьи находящихся на иждивении). Страхование социальных рисков отличается в зависимости от различных моделей страхования рисков.

2. Модели страхования социальных рисков

Современное страхование предполагает наличие 3 основных моделей страхования социальных рисков: модель Бевериджа, модель корпоративного страхования, модель Бисмарка. Данные модели имеют свои особенности, что определяет специфику страхования социальных рисков разных стран.

Широко используется в Великобритании, Ирландии и некоторых других странах Северной Европы. Главной особенностью данной модели страхования социальных рисков является финансирование, которое происходит через налоговую систему. Это приводит к зависимости бюджета социального страхования от формирования государственного бюджета.

Основная проблема, выделяемая в трудах исследователей, заключается в зависимости бюджета социального страхования от государственного бюджета, т.е. финансирование системы страхования социальных рисков напрямую зависит от состояния государственного бюджета, от экономических ситуаций, влияющих на его формирование.

Модель частного страхования

Используется в Бельгии, Финляндии и Португалии. Основная особенность данной модели - страхование социальных рисков строится на коммерческой деятельности частных страховых компаний.

Суть состоит в том, что при частном страховании социальных рисков страхователь сам оплачивает тот или иной социальный риск, а затем предъявляет счет страховой компании. При этом, страхование того или иного вида социального риска не предполагает полного возмещения ущерба.

Наиболее распространенная модель, используемая в Германии, Австрии, Люксембурге, Франции, Италии.

Суть её состоит в том, что она простроена на основе принципа сбора страховых взносов, установленных в соответствии со страховыми тарифами.

Модель устанавливает жесткую связь между уровнем социальной защиты и успешностью профессиональной деятельности. Страховая защита от социальных рисков находится в прямой зависимости от отчислений, которые выплачиваются на протяжении всей активной жизни человека. Социальные выплаты принимают форму страховых взносов. Социальная защита независима от государственного бюджета. Однако, в отличие от частной модели, сумма, выплачиваемая в случае наступления социального риска, формируется в соответствии со страховыми тарифами, т.е. страховой взнос страхователя корректируется в соответствии со страховым тарифом, и сумма выплат может быть выше страхового взноса.

Рассматривая негативные моменты функционирования данной модели необходимо сказать о следующем: страховые взносы, при обязательном социальном страховании, вносятся ежегодно, но социальный риск может не наступить, т.е. вносимая сумма, если социальный риск не наступил, остается страховой организации.

Однако профилактика социального риска дает гарантию, что при наступлении страхового случая будут произведены выплаты, человек социально защищен.

Таким образом, специфика моделей страхования социальных рисков, обусловлена национальными особенностями. То, что используется в одной стране, не всегда целесообразно использовать в другой. Гораздо благоприятнее совершенствовать уже имеющуюся модель страхования социальных рисков, чем внедрять новую модель.

3.Формы страхования социальных рисков

Из вышеописанных моделей вытекают две формы страхования социальных рисков: добровольная и обязательная.

При обязательном страховании инициатором страхования выступает государство, с помощью законодательства обеспечивающее обязанность граждан страховать социальные риски.

Обязательное страхование социальных рисков включает в себя:

централизованно организованную, осуществляемую и контролируемую государством форму обязательного социального страхования;

Страховые взносы, в соответствии с новым законодательством, в фонды обязательного социального страхования осуществляются через страховые взносы (ранее это осуществлялось через ЕСН, который отменен с 1 января 2010года) Май И.И. Российская система обязательного и добровольного социального страхования работающих граждан/ "Управление персоналом",2008 - №10 - с. 10-12 .

В отличие от обязательного добровольное страхование в состоянии более гибко реагировать на все изменения в обществе и, следовательно, способно существенно дополнить собой обязательное страхование, формируя тем самым единый механизм социальной защиты работника.

Добровольное социальное страхование, является дополнительным. Оно призвано обеспечить более полную и своевременную защиту от социальных страховых рисков.

При добровольном страховании социальных рисков инициатива страхования исходит от лица, желающего получить страховку. Страхование осуществляется только посредством заключения договора страхования между страхователем и страховщиком.

Добровольное страхование имеет заранее оговоренный определенный срок страхования, начало и окончание которого указывается в договоре.

В системе российского социального страхования основной формой страхования является обязательная, потому что осуществляется в силу закона в отношении всех категорий граждан, подвергающихся социальным рискам Май И.И. Российская система обязательного и добровольного социального страхования работающих граждан/ "Управление персоналом",2008 - №10 - с. 10-12 .

Так как добровольное страхование социальных рисков является дополнительной формой страхования, у страхователя есть возможность самому определить перечень страховых рисков, от которых хотел бы застраховаться.

Таким образом, в мировой практике используют две формы страхования рисков: добровольную и обязательную. В каждом государстве главной является только одна из форм. В России - это обязательная форма страхования социальных рисков.

риск социальный страхование добровольный

Под социальным риском понимается предполагаемое событие, влекущее изменение материального и (или) социального положения работающих граждан и иных категорий граждан, в случае наступления которого осуществляется обязательное социальное страхование.

Модели и формы страхования социальных рисков определяют систему социального страхования страны, специфику и особенности.

Обобщая вышеизложенный материал можно сделать следующие выводы: во-первых, страхование социальных рисков в нашей стране стало развиваться только в 90-х годах и имеет ряд недоработок. Эти недоработки связаны с используемой в нашей стране модели страхования социальных рисков. Многое скопировано с бисмаровской модели, но для более высоких темпов развития страхования в РФ необходимо модернизировать существующую систему и сделать её более гибко. Например, можно объединить положительные моменты существующих моделей страхования социальных рисков и преобразовать их в качественно новую модель, соответствующую современным условиям; во-вторых, используемая в России система обязательного страхования социальных рисков довольно эффективна. Но у обязательного страхования основной недостаток в том, список социальных рисков, подлежащих обязательному страхованию, четко определен. Но для более эффективного функционирования системы страхования социальных рисков благоприятнее было бы создать смешанную систему, включающую в себя как элементы добровольного, так и элементы обязательного страхования социальных рисков.

Таким образом, страхование социальных рисков играет важную роль в экономике. Прежде чем усовершенствовать систему социального страхования необходимо проанализировать существующие модели и формы страхования социальных рисков.

Май И.И. Российская система обязательного и добровольного социального страхования работающих граждан/ "Управление персоналом",2008 - №10 - с. 10-12

Федорова. М.Ю. Теоретические проблемы правового регулирования социального страхования - Омск: ОМСКИЗДАТ, 2003 - с. 13

Мачульская Е.Е. Право социального обеспечения в условиях рыночной экономики: теория и практика правового регулирования.- М: ПРОСПЕКТ,2009 -430 с.

Подобные документы

Определение страхования внешнеэкономических рисков, его виды, классификация рисков. Сущность и специфика страхования экспортно-импортных кредитов, его выгоды, цель и объекты страхования. Страхование прочих рисков в торговых сделках СИФ, КАФ, ФОБ и ФАС.

реферат [15,5 K], добавлен 15.01.2009

Сущность и виды страхования банковских рисков. Зарубежный опыт в этой сфере. Современное состояние и проблемы в области личного, имущественного страхования и страхования ответственности в России. Перспективы развития страхования банковских рисков.

курсовая работа [48,3 K], добавлен 06.02.2014

Основные этапы развития страхования в России. Правовые основы страхования. Классификация рисков в туризме. Современные проблемы и перспективы развития страхования рисков в туризме (на примере ОАО "РОСНО"). Организация страхования рисков в туризме.

дипломная работа [1012,4 K], добавлен 05.06.2010

Экономическая сущность страхования: понятие, условия, особенности. Основные показатели развития фондового рынка, виды его рисков и нормативная база их страхования. Зарубежный опыт и основные направления совершенствования страхования фондовых рисков.

дипломная работа [580,6 K], добавлен 16.08.2012

Понятие, сущность, классификация, основные признаки, цель и направления развития страхования предпринимательских рисков. Виды страхования предпринимательских рисков, практикуемые в современной действительности. Порядок заключения договоров страхования.

Во многих странах сформировалась многоступенчатая страховая система. Ее образуют различные виды и формы социального, обязательного и добровольного страхования, предоставляющие защиту на случай утраты здоровья и наступления нетрудоспособности. Следует отметить, что утрата трудоспособности относится к группе социальных рисков. Исторически сложилось так, что социальное страхование прежде всего получило развитие в направлении защиты от риска утраты трудоспособности как результата производственной деятельности (страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).

В настоящее время в России обязательное социальное страхование является частью государственной системы социальной защиты населения. Наряду с обязательным социальным и медицинским страхованием защиту на случай утраты трудоспособности обеспечивают следующие добровольные виды страхования здоровья:

медицинское страхование, предусматривающее возмещение расходов на лечение и восстановление утраченного здоровья;

страхование от несчастных случаев, гарантирующее выплату обеспечения, размер которого зависит от степени утраты трудоспособности;

страхование от болезней, предусматривающее выплату обеспечения при установлении диагноза заболевания, определенного договором.

Общая цель для них - компенсация расходов застрахованного лица, связанных с утратой здоровья. Вместе с тем, если заболевание или травма приводят к долгосрочной нетрудоспособности, договоры медицинского страхования и страхования от несчастных случаев не предоставляют адекватной страховой защиты.

Утрата трудоспособности относится к рискам, возникающим по не зависящим от человека причинам, однако ее последствия влекут за собой значительные финансовые расходы. Социальные риски затрагивают не только индивидуальных граждан, но и общество в целом. Тем не менее финансовое бремя таких расходов не может быть возложено исключительно на различные формы социального страхования. За рубежом подобная проблема давно решена посредством долгосрочного страхования трудоспособности. Поэтому целесообразно обратиться к зарубежной страховой практике и рассмотреть типы полисов долгосрочного страхования трудоспособности.

Страхование трудоспособности - это один из наиболее важных способов защиты человека от проблем, связанных с неспособностью работать и зарабатывать. Помимо потерянного заработка утрата трудоспособности может сопровождаться и дополнительными расходами на реабилитацию, обучение и переподготовку (если состояние здоровья не позволяет вернуться на прежнюю работу) и т.д. В подобной ситуации единственной возможностью поддерживать стандартный уровень жизни при отсутствии существенных накоплений является страховое пособие, которое заменяет заработную плату. Страхование трудоспособности нацелено на защиту от возможности лишиться дохода.

В страховой сфере термин "нетрудоспособность" трактуется по-разному. Например, страхование трудоспособности можно обнаружить в полисах, которые специально не предназначены для такой защиты, а покрытие направлено на иные цели (страхование от несчастных случаев, смешанное страхование жизни, страхование от критических заболеваний и др.). Многие полисы страхования жизни, к примеру, включают дополнительный компонент, который позволяет страхователю не уплачивать регулярные страховые премии в случае утраты трудоспособности. Наиболее типичный случай - возникновение полной нетрудоспособности.

За время существования страховых продуктов самым распространенным названием было долгосрочное страхование здоровья. В 1999 г. Ассоциацией Британских Страховщиков был издан Кодекс, регламентирующий различные аспекты страховой практики и в котором закреплены положения, обязательные для выполнения членами Ассоциации. За основу при описании продуктов, относящихся к классу страхования доходов, принято "страхование доходов".

Страхование доходов наиболее точно отражает сущность страхового продукта - замещение страховым пособием заработной платы застрахованного, которую тот перестает получать в связи с длительной утратой трудоспособности. На практике полисы страхования доходов могут быть сконструированы как на индивидуальной основе, так и корпоративной. При этом структура полиса остается неизменной.

Структура полиса страхования трудоспособности

Некоторые элементы обязательны для любого полиса страхования трудоспособности. Несмотря на разнообразие страховых продуктов, все они формируются по следующей схеме.

Разрабатываются условия страхования с учетом факторов риска конкретного страхователя, которые составляют основу полиса.
В полисе фиксируется определение нетрудоспособности, которое станет основанием для дальнейших выплат.
В полис могут быть включены гарантии, предоставляемые страховщиком при возобновлении или пролонгации договора страхования.
Страхователь имеет право внести дополнения в полисные условия за дополнительную плату.
В зависимости от результатов оценки риска страховщик применяет к полисному покрытию некоторые исключения и ограничения.

Условия полиса формируются на основании индивидуальных характеристик страхователя: профессия (характер деятельности, тип занятости), доход (виды и типы доходов), период исключения, период выплаты пособия по нетрудоспособности, возраст, пол.

Первичная оценка риска производится на основании заявления о страховании, которое имеет некоторые отличительные особенности. Ключевой момент андеррайтинга - это оценка риска заболеваемости и такие факторы, как период отсрочки; сумма пособия и его соотношение с доходом застрахованного лица; дата окончания договора или возраст застрахованного лица к моменту окончания страхования; потенциальная нематериальная опасность. Основное внимание уделяется следующим сведениям: данные медицинского освидетельствования, профессия, финансовые аспекты риска, а также взаимосвязи между всеми этими факторами. Если профессия страхователя несет повышенный риск травмы, то страховщику может потребоваться дополнительная информация.

Для установления факта нетрудоспособности одним из основных является медицинский критерий. Однако не всегда именно заболевание является признаком нетрудоспособности. Иногда здоровый человек не может трудиться в рамках своей профессии. Поэтому основной задачей экспертизы трудоспособности является определение возможности данного человека выполнять свои профессиональные обязанности не только на основании медицинских, но и социальных критериев.

Профессия - это фундаментальная часть риска, и андеррайтер должен быть уверен, что он правильно понял сущность и характер трудовых обязанностей страхователя. Должны быть выявлены любые опасности, ассоциирующиеся с профессией (например, повышенный риск несчастного случая). Наряду с этим должны быть учтены такие особенности, как частые или продолжительные зарубежные командировки, условия и график работы.

Страхователь самостоятельно выбирает период отсрочки и дату, когда полис прекращает свое действие. В свою очередь, задача андеррайтера - установить обоснованность и разумность запрашиваемых условий с учетом профессии страхователя.

С точки зрения вероятности наступления нетрудоспособности в результате несчастного случая некоторые виды деятельности (обычно физические по своей природе) несут в себе дополнительный риск. Соответствующая ставка премии, которая отражает любой дополнительный риск, должна быть основана на статистических данных, характеризующих конкретный вид деятельности.

На сегодняшний день возникает все больше новых профессиональных заболеваний, причем под воздействием веществ, которые ранее считались безопасными. Следовательно, необходимо принимать в расчет усовершенствование методов установления и лечения профессиональных заболеваний.

Страховые компании чаще всего группируют профессии в рамках стандартных категорий:

Изменение класса профессии в сторону его повышения не очень распространено, но некоторые компании требуют обязательно уведомлять о подобном обстоятельстве.

Размер пособия по нетрудоспособности обычно исчисляется как некоторая доля от обычного дохода застрахованного лица.

Если лица получают зарплату от работодателя (наемные работники), то страховщик может положиться на информацию, предоставленную в заявлении о страховании, соотнеся ее с занимаемой должностью и профессией. Если же доход довольно большой, а период работы на данной должности короткий, то целесообразно запросить со страхователя дополнительные сведения.

и актуарных расчетов

Российской экономической академии

им. Г.В. Плеханова

Мы используем файлы Cookie. Просматривая сайт, Вы принимаете Пользовательское соглашение и Политику конфиденциальности. --> Мы используем файлы Cookie. Просматривая сайт, Вы принимаете Пользовательское соглашение и Политику конфиденциальности.

Согласно Закона, профессиональный риск должен включать: риск смерти в результате острого или хронического действий независимо от длительности болезни, если установлена связь с профессией, риск производственной травмы и профессионального заболевания как любого ненормального состояния или нарушения (кроме травм), вызванного воздействием факторов, связанных с трудовой деятельностью, и возникшего за период более одного рабочего дня или рабочей смены.

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний предусматривает:

· обеспечение социальной защиты застрахованных работников при наступлении страхового случая;

· экономическую заинтересованность субъектов страхования в снижении профессионального риска;

· возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью застрахованного при исполнении им обязанностей по трудовому договору (контракту);

· обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.

Согласно Закона обязательному страхованию подлежат:

· физические лица, выполняющие работу на основании трудового договора (контракта), заключенного со страхователем (юридическое лицо любой организационно-правовой формы либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в т.ч иностранная организация, осуществляющая свою деятельность на территории Российской Федерации и нанимающая граждан РФ);

· физические лица, осужденные судом к лишению свободы и привлекаемые к труду страхователем;

· физические лица, выполняющие работу на основании гражданско-правового договора, если в соответствии с указанным договором страхователь обязан уплачивать страховщику (фонд социального страхования РФ) страховые взносы.

Законом определены следующие виды страховых выплат при наступлении страхового случая (факт повреждения здоровья или профессионального заболевания застрахованного, подтвержденный в установленном порядке) – пособие по временной нетрудоспособности, единовременные и ежемесячные страховые выплаты застрахованному, оплата дополнительных расходов, связанных с повреждением здоровья застрахованного, на его медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию. Размеры и сроки страховых выплат в зависимости от их вида установлены ст. 9, 10, 11, 12 и 15 Федерального закона № 125-ФЗ.

Размер пособия по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием выплачивается за весь период временной нетрудоспособности застрахованного до его выздоровления или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности в 100% размере его среднего заработка.

Единовременные страховые выплаты выплачиваются застрахованному не позднее одного календарного месяца со дня назначения выплат, а в случае смерти застрахованного – лицам, имеющим право на их получение, в двухдневный срок со дня представления страхователем страховщику всех документов, необходимых для назначений таких выплат. Размер выплат определяется в соответствии со степенью утраты застрахованным профессиональной трудоспособности, исходя из шестидесятикратного минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на день такой выплаты. В случае смерти застрахованного – в размере, равном шестидесяти кратному минимальному размеру оплаты труда. В местностях, где установлены районные коэффициенты, процентные надбавки к заработной плате, размер единовременной страховой выплаты определяется с учетом этих коэффициентов и надбавок.

Ежемесячные страховые выплаты выплачиваются застрахованным в течение всего периода стойкой утраты застрахованным профессиональной трудоспособности, а в случае смерти застрахованного – лицам, имеющим право на их получение. Ежемесячные страховые выплаты производятся страхователем в сроки, установленные для выплаты заработной платы. Лицам, не состоящим в трудовых отношениях со страхователем, страховые выплаты производятся страховщиком не позднее истечения месяца, за который производятся указанные выплаты. Размер ежемесячной страховой выплаты определяется как доля среднего месячного заработка застрахованного до наступления страхового случая, исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности. При этом учитываются все виды оплаты его труда (дохода) как по месту его основной работы, так и по совместительству. Не учитываются выплаты единовременного характера, в частности, компенсация за неиспользованный отпуск и сумма выходного пособия при увольнении. Размеры оплаты труда по гражданско-правовым договорам и суммы авторских гонораров учитываются, если с них предусматривалась оплата страховых взносов страховщику. За период временной нетрудоспособности или отпуска по беременности и родам учитываются выплаченные по указанным основаниям пособия. Если в заработке застрахованного до наступления страхового случая произошли устойчивые изменения, улучшающие его имущественное положение (повышена заработная плата по занимаемой должности, он переведен на более высокооплачиваемую работу, поступил на работу после окончания учебного учреждения по очной форме обучения и в других случаях), при подсчете его среднего месячного заработка учитывается только заработок, который он получил или должен был получить после соответствующего изменения.

Если при расследовании страхового случая комиссией по расследованию установлено, что грубая неосторожность застрахованного содействовала возникновению или увеличению вреда, причиненного его здоровью, размер ежемесячных страховых выплат уменьшается соответственно степени вины застрахованного, но не более чем на 25 %. В случае смерти застрахованного, размер ежемесячных страховых выплат не может быть уменьшен. Вред, возникший вследствие умысла застрахованного, подтвержденного заключением правоохранительных органов, возмещению не подлежит (из ст. 14 закона).

Средства на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний формируются за счет: обязательных страховых взносов страхователей; взыскиваемых штрафов и пени; капитализированных платежей, поступивших в случае ликвидации страхователей; иных поступлений, не противоречащих законодательству РФ (ст. 20).

Страховые тарифы (взносы) дифференцированы по группам отраслей (подотраслей) экономики в зависимости от класса профессионального риска. Класс профессионального риска определяется уровнем производственного травматизма, профессиональной заболеваемости и расходами на обеспечение по страхованию, сложившимися в отраслях (подотраслях) экономики (интегральным показателем).

Интегральный показатель профессионального риска (И_П) по отрасли (подотрасли) экономики рассчитывается по выражению

где åвв – сумма в возмещении вреда, начисленная в отрасли (подотрасли) экономики в истекшем календарном году;

åфот – размер фонда оплаты труда в отрасли (подотрасли) экономики, на который начислены взносы в Фонд социального страхования РФ в истекшем календарном году.

Установлен 21 класс профессионального риска по отраслям (подотраслям) экономики (Постановление правительства РФ от 26.12.2001 № 907). Например, бюджетные учреждения относятся к 01 классу; ряд подотраслей пищевой промышленности (кондитерская, спиртовая, ликеро-водочная, винодельческая, пивоваренная) к 03 классу; хлебопекарная, макаронная, масложировая и молочная к 06 классу.

При разработке решений по снижению профессионального риска, исходя из ограниченности имеющихся ресурсов, необходимо в первую очередь разрабатывать простейшие и связанные с наименьшими затратами меры. Ими, как правило, являются организационные решения по: организации управления персоналом предприятия, организации труда непосредственно на рабочих местах, обучению и повышению профессионального уровня и т.п.

Читайте также: