Осуществление расчетов между фирмами какой банк осуществляет
Обновлено: 08.07.2024
Компания, которая оказывает финансовые услуги: например, открывает вклады, выдает кредиты, помогает бизнесу выпускать ценные бумаги
Банк — это компания, которая занимается операциями с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами. Он оказывает финансовые услуги государству, физическим и юридическим лицам.
Рассказываем, какие банки бывают, чем они занимаются и на чем зарабатывают.
Что делают банки
Банки делают три вещи: хранят деньги, дают их в долг и проводят платежи. Они зарабатывают на комиссиях, процентах и обслуживании.
Вклады. Организации, предприниматели и физлица могут сдать деньги в банк на хранение. Вклад помогает обеспечить безопасность денег и заработать проценты, которые могут частично или полностью покрыть обесценивание средств — инфляцию.
Когда вкладчик приносит деньги, банк переводит определенный процент на специальный счет в Центральном банке: там деньги хранят до тех пор, пока клиент не решит их забрать. Остальную сумму банк пускает в оборот и зарабатывает на ней. Например, выдает кредит другому клиенту. Отсюда берутся проценты по вкладу: банк делится с вкладчиком частью прибыли, которую получил за то время, пока использовал его деньги.
Деньги со вклада можно забрать в любой момент, если в договоре не прописаны другие условия. Но банку это невыгодно: он успел заработать меньше, чем рассчитывал. Поэтому процент, который получит клиент, будет маленьким.
Кредиты. У банка можно взять деньги в долг под проценты и постепенно возвращать. Это может сделать даже государство, но не у любого банка. Если деньги не вернуть, назначат штрафы и запретят выезд за границу.
Виды банков
В России двухуровневая банковская система: первый уровень — Центральный банк, второй — коммерческие банки. У каждого свои функции.
Центральный банк. Банк России — главная кредитная структура государства. Он помогает власти разрабатывать меры сдерживания инфляции, но остается независимым: правительство не отвечает по обязательствам Центробанка, а Центробанк — по обязательствам правительства.
Банк России может выдавать кредиты другим государствам, а населению — нет. Вот что он делает внутри страны:
- Принимает решение об эмиссии, то есть выпуске денег, определяет вид банкнот и номинал.
- Контролирует уровень инфляции: удерживает курс рубля стабильным и устанавливает ключевую ставку.
- Контролирует кредитные организации. ЦБ проверяет, чтобы все участники финансового рынка соблюдали закон. Он выдает лицензии и выпускает нормативно-правовые акты, которые регулируют финансовые отношения. Например, составляет инструкции и положения о порядке работы банков.
В кризисной ситуации Центробанк может кредитовать коммерческие банки.
Коммерческий банк. Это частный банк, который оказывает услуги физическим и юридическим лицам: размещает денежные средства на вклады, выдает кредиты, обслуживает счета, обменивает валюту и консультирует по финансовым вопросам.
Коммерческие банки бывают государственными, муниципальными и частными — форма собственности зависит от того, кто создал организацию и владеет ее акциями.
Чтобы банк мог работать, он должен получить лицензию Центробанка. Есть два вида лицензии: базовая и универсальная.
В базовой лицензии есть ограничения: например, нельзя обслуживать иностранных клиентов и открывать филиалы за рубежом. Минимальный уставный капитал при базовой лицензии — 300 млн рублей.
Универсальная лицензия позволяет совершать все виды банковских операций, в том числе и международные. Минимальный уставный капитал при такой лицензии — 1 млрд рублей.
Банки могут быть специализированными и универсальными. Специализированные банки выбирают одно направление. Выделяют три вида таких банков:
- Сберегательные. Сберегательные банки предлагают самые выгодные условия по вкладам. Чтобы получить прибыль, они используют полученные деньги для оформления кредитов другим клиентам.
- Инвестиционные. Это кредитные организации, которые специализируются на фондовых операциях. Они не выдают кредиты и не предлагают вклады. Инвестиционные банки помогают бизнесу выпускать акции и облигации.
- Ипотечные. Ипотечные банки предлагают бизнесу и физлицам крупные кредиты для покупки недвижимости.
Иногда выделяют еще один вид — банк потребительского кредита. Такие банки берут кредит в другой организации и из этой суммы предлагают клиентам-физлицам рассрочку на короткий или средний срок. Например, на покупку кофемашины для дома.
Универсальные банки работают со всеми направлениями.
Операции коммерческих банков
Коммерческие банки могут выполнять несколько видов операций.
Депозитные. Банки размещают вклады, обслуживают счета клиентов, начисляют проценты и обеспечивают возврат средств.
Кредитные. Банки предоставляют кредиты, зачисляют заемные средства на счет, принимают платежи по договору, реструктуризируют кредиты.
Обслуживание счетов. Банки обслуживают клиентские счета, проводят безналичные и наличные расчеты, выводят, зачисляют, переводят средства, исполняют платежные поручения.
Обслуживание карт. Банки проводят операции, связанные с использованием банковской карты: выпускают и перевыпускают карту, проводят платежи и зачисления.
Валютные операции. Банки продают и покупают иностранную валюту, конвертируют ее по запросу клиентов.
Денежные переводы. По поручению клиентов банки переводят деньги на счета других граждан или юридических лиц.
Правовые формы банков
Есть два вида банков по правовой форме: общество с ограниченной ответственностью и акционерное общество.
Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Учредителями таких банков могут быть компании и физлица. Количество участников общества ограничено: их не может быть больше 50.
Чтобы открыть ООО, участники делают вклад в уставный капитал — деньгами, ценными бумагами или имуществом. Чем больше вклад, тем больше доля участника в компании и тем большую часть прибыли он получит. Минимальный размер доли — 10 000 ₽. Если участник захочет выйти из состава держателей капитала, он может потребовать выплатить сумму доли согласно уставу банка.
Акционерное общество (АО). Выделяют НАО (АО) и ПАО — непубличные и публичные акционерные общества. Капитал таких банков делят между собой акционеры: чем больше акций у держателя, тем больше у него прав.
Основные различия между непубличным и публичным акционерным обществом:
Акции и ценные бумаги акционерного общества можно продавать и дарить.
Что такое веб-банкинг
Это форма дистанционного обслуживания клиентов. Чтобы получить услугу, физлицу или юрлицу достаточно установить официальное мобильное приложение и зарегистрироваться в личном кабинете.
Обычно в приложении или личном кабинете есть дополнительные услуги:
- открыть или продлить карту;
- оформить заем;
- открыть вклад;
- проанализировать финансы;
- установить автоматические платежи
- совершить покупки и оформить доставку на дом;
- уплатить налог.
Веб-банкинг нужен, чтобы клиент мог видеть состояние счетов, легко управлять ими и получать услуги без похода в отделение или звонка оператору.
Банковская тайна
Закон и профессиональная этика обязывают сотрудников соблюдать банковскую тайну — не разглашать персональную информацию о клиентах, счетах, вкладах и операциях.
Раскрыть банковскую тайну можно по запросу суда, антимонопольного комитета, арбитражного управляющего, налоговых или следственных органов, страховых компаний при наступлении страхового случая. Еще банки обязаны информировать Росфинмониторинг обо всех переводах частных лиц на разовую сумму более 100 000 ₽, компаний — от 600 000 ₽.
В других случаях за разглашение конфиденциальных сведений закон предусматривает административную, гражданскую и уголовную ответственность.
Сертификат и скидка на обучение каждому участнику
Банковская система
1) эмиссия денег 2) лицензирование финансовых организаций 3) установление учётной ставки
4) принятие законов 5) открытие депозитов 6) обеспечение расчётов правительства
Пояснение. Ответ: 4, 5. Центральные банки выполняют следующие базовые функции:
законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;
являются банком правительства;
проводят денежно-кредитное регулирование.
К функциям ЦБ не относится:
−принятие законов (задача законодательного органа)
−открытие депозитов (коммерческие банки)
1) определение ставки рефинансирования 2) ипотека 3) денежная эмиссия 4) установление курсов иностранных валют 5) лизинг 6) надзор за деятельностью кредитных организаций
Пояснение. Ответ: 2, 5. Ипотечное кредитование и лизинг не относится к полномочиям Центробанка. Это операции коммерческих банков.
3. Найдите в приведённом ниже списке функции центрального банка и запишите цифры, под которыми они указаны.
1) эмиссия денег 2) кредитование населения и фирм 3) лицензирование коммерческих банков
4) увеличение размера налогов 5) контроль над объёмом денежной массы
Пояснение. Ответ: 1, 3, 5. Центральные банки выполняют следующие базовые функции:
−законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;
−осуществляет надзор за деятельностью банков;
−являются банком правительства;
−проводят денежно-кредитное регулирование.
4. Укажите в приведенном перечне основные функции коммерческого банка .
1) эмиссия денег 2) выпуск ценных бумаг 3) осуществление кредитных операций
4) установление официального курса национальной валюты
5) прием вкладов от граждан и юридических лиц
Пояснение. Ответ: 2, 3, 5. Функции:
−кредитование юридических и физических лиц;
−операции по вкладам;
−валютные операции (только уполномоченные банки);
−операции с драгоценными металлами;
−выход на фондовый рынок и Forex;
−ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;
−обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые) знаков на неиспорченные;
−банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.
5. Найдите в списке ценные бумаги и запишите цифры, под которыми они указаны.
1) привилегированные акции
5) авторские договоры
6) трудовые книжки
Пояснение. Ответ: 1, 3, 4. Ценная бумага — документ, удостоверяющий, с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов, имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Ценные бумаги: акции, облигации, векселя, фьючерсы.
6. Установите соответствие между видом банка и банковскими функциями: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) кредитование предприятий
В) мобилизация свободных денежных средств населения
Г) хранение золотовалютных резервов
Д) расчетно-кассовое обслуживание клиентов
2) коммерческие банки
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 1, 2, 2, 1, 2. Банк России выполняет следующие функции: выпускает деньги (эмиссия), хранит золото, устанавливаю ставки рефинансирования и минимальную резервную ставку.
7. Установите соответствие между функциями и осуществляющими их банками: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) проводят эмиссию банкнот и монет
В) проводят государственную валютную политику
Г) регулируют деятельность кредитных институтов
Д) осуществляют кредитование физических лиц
1) центральные банки
2) коммерческие банки
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 2, 1, 1, 1, 2.
Задачи Центробанка :
− обеспечить устойчивость национальной денежной единицы
− содействие развитию экономики
− проведение кредитно-денежной политики
б) изменение учётной ставки
в) изменение норм обязательных резервов
г) операции на открытых рынках ( продажа ц. б.)
Задачи коммерческих банков:
− привлечение денежных средств
− ведение банковских счетов
− инкассация векселей и платёжных документов
8. Установите соответствие между характеристиками и видами ценных бумаг: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика своему банку уплатить получателю указанную в ней сумму денег в течение срока ее действия.
В) держатель этой ценной бумаги имеет право на часть имущества, остающегося после ликвидации предприятия.
Г) денежный документ, удостоверяющий внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента
Д) ценная бумага, из суммы номиналов которой складывается уставный капитал коммерческой организации
3) сберегательный сертификат
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 2, 4, 1, 3, 1.
А) ценная бумага, закрепляющая право её держателя на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или имущественного эквивалента — ОБЛИГАЦИЯ.
Б) ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика своему банку уплатить получателю указанную в ней сумму денег в течение срока ее действия — ЧЕК.
В) держатель этой ценной бумаги имеет право на часть имущества, остающегося после ликвидации предприятия — АКЦИЯ.
Г) денежный документ, удостоверяющий внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента — СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ.
Д) ценная бумага, из суммы номиналов которой складывается уставный капитал коммерческой организации — АКЦИЯ.
9. Установите соответствие между функциями и уровнями банковской системы: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) кредитование населения
B) хранение золотовалютных резервов государства
Г) лицензирование финансовых организаций
Д) осуществление платежей между фирмами
1) центральный банк
2) коммерческие банки
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 1, 2, 1, 1, 2.
10. Установите соответствие между характеристиками и видами ценных бумаг: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) даёт право на получение фиксированного процента
B) удостоверяет отношения долга
Г) предоставляет право на безусловный возврат номинальной стоимости по истечении срока
Д) удостоверяет право обладателя на долю в капитале компании
2) обыкновенная акция
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 2, 1, 1, 1, 2.
1. Акция – ц.б., удостоверяющая внесение её владельцем денежных средств, дающая право на участие в управлении АО, на получение части прибыли в виде дивиденда и части имущества, в случае ликвидации предприятия.
Акции выпускаются на неограниченный срок и не подлежат погашению.
А) простые или рядовые – право голоса, не гарантированы дивиденды
Б) привилегированные или преференциальные – нет права голоса, фиксированные дивиденды.
- кумулятивные ( по ним дивиденды)
-конвертируемые ( можно поменять на обыкновенные)
-возвратные ( их может отозвать АО)
Акции могут расщепляться и консолидироваться. При расщеплении одна акция превращается в несколько. Уровень годового дивиденда рассчитывается по формуле: У = Д / Р х 100 %, где Д- годовой дивиденд; Р – цена приобретения акции.
2.Облигация – ц.б.,удостоверяющая внесение её владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство организации, выпустившей ц.б. ( эмитента)возместить номинальную стоимость этой ц.б. в предусмотренный срок с выплатой %. Облигации могут выпускаться государством и АО. Доход по гос.облигациям выплачивается в форме выигрышей, по облигациям – в виде % от номинальной стоимости облигаций. Облигации отличаются от акций тем, что их владельцы не являются членами АО и не имеют право голоса.
11. Центральный банк, в отличие от коммерческих банков,
1) осуществляет финансовые операции
2) производит эмиссию денег
3) участвует в торгах на валютной бирже
4) работает с вкладами граждан и фирм
Пояснение. Правильный ответ 2. Целью ЦБ является не допущение финансового краха и контроль над денежной массой в стране коммерческие банки ориентированы на прибыль ответы 1,3,4 предполагают получение прибыли. Эмиссия денег — функция только ЦБ.
12. Обязательным свойством любой ценной бумаги является
1) доступность для гражданского оборота
2) поддержание стабильности национальной валюты
3) регулирование количества денег в стране
4) право владельца на получение дивидендов
Пояснение. Правильный ответ 1. Ценная бумага — это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Она обладает следующими фундаментальными свойствами: обращаемость; доступность для гражданского оборота; стандартность и серийность; документальность; регулируемость и признание государством; рыночность; ликвидность; риск. На поддержание стабильности национальной валюты и регулирование количества денег в стране ценные бумаги не влияют, а получать дивиденды могут владельцы только таких ценных бумаг, как акции.
13. Норма банковских резервов устанавливается
1) Правительством РФ
2) Президентом РФ
3) Банком России
4) каждым банком самостоятельно
Пояснение. Правильный ответ 3. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.
14. К функциям центрального банка в отличие от коммерческих банков относится
1) проведение расчетов и платежей в хозяйстве
2) посредничество в кредите
3) аккумуляция и мобилизация денежного капитала
4) управление золотовалютными запасами страны
Пояснение. Правильный ответ 4. В отличие от коммерческих банков только ЦБ имеет право управления золотовалютными запасами страны.
15. Норма обязательного резервирования банка — это
1) общая сумма депозитов всех вкладчиков
2) средства, которые банк ссужает другим банкам
3) процент вкладов, которые банк обязан хранить
4) средства, отложенные банком для будущих инвестиций
Пояснение. Правильный ответ 3. Норма обязательного резервирования устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого банка, обеспечивающего надежное выполнение его обязательств перед клиентами. Устанавливается ЦБ.
16. Как называется доход по акциям ?
1) процент 2) дивиденд 3) купон 4) контрольный пакет
Пояснение. Правильный ответ: 2. Дивиденд — часть прибыли акционерного общества или иного хозяйствующего субъекта, распределяемая между акционерами, участниками в соответствии с количеством и видом акций, долей, находящихся в их владении.
17. Какие ценные бумаги могут принести наибольший доход?
2) обыкновенные акции
3) привилегированные акции
4) все ценные бумаги могут принести одинаково высокий доход
Пояснение. Правильный ответ 2.
1. Общим доходом по облигации являются сумма выплачиваемых процентов (купонов) и размер дисконта при покупке.
2. Источником выплаты дивидендов по обыкновенным акциям является чистая прибыль общества. Размер дивидендов определяется советом директоров предприятия и рекомендуется общему собранию акционеров, которое может только уменьшить размер дивидендов относительно рекомендованного советом директоров. Распределения дивидендов между владельцами обыкновенных акций осуществляется пропорционально вложенным средствам (в зависимости от количества купленных акций).
3. Дивиденды по привилегированным акциям часто фиксированные в виде определенной доли от бухгалтерской чистой прибыли или в абсолютном денежном выражении. Дивиденды по привилегированным акциям могут выплачиваться как из прибыли, так и из других источников — в соответствии с уставом общества.
18. Основным источником дохода коммерческого банка является
1) сдача в аренду недвижимости
2) оплата населением коммунальных услуг
3) налоговые отчисления
4) плата за предоставляемый кредит
Пояснение. Правильный ответ 4. Коммерческие банки выдают только кредиты, не собирают налоги.
19. К ценным бумагам относится
1) дивиденд 2) вексель 3) кредитная карта 4) купон
Пояснение. Правильный ответ 2. Ценные бумаги: акции, облигации, векселя.
20. К полномочиям центрального банка относится
1) привлечение сбережений домохозяйств на срочные вклады
2) лицензирование финансовых организаций
3) принятие экономического законодательства
4) предоставление потребительских кредитов
Пояснение. Правильный ответ: 2.
Главным финансовым учреждением в стране является Центральный банк, полномочия которого:
1) финансовое обеспечение деятельности правительства;
2) эмиссия (выпуск денег и ценных бумаг в обращение);
3) проведение денежно-кредитной политики;
4) хранение золотовалютных резервов страны;
5) сосредоточение минимальных резервов коммерческих банков, установление ставки рефинансирования, процента, под которой он кредитует коммерческие банки;
6) лицензирование финансовых организаций.
21. Какое из приведённых ниже понятий объединяет три других?
1) обмен валюты 2) депозит 3) коммерческий банк 4) потребительский кредит
Пояснение. Правильный ответ: 3. Объединяющие понятие − коммерческий банк, т. к. обмен валюты, работа с депозитом, выдача потребительских кредитов − операции им выполняемые. Депозит − это какие-либо ценности, активы, размещенные в специализированной организации (банке).
22. Ценная бумага, которая обязывает обе стороны осуществить куплю-продажу товара в будущем по оговоренной цене, называется
1) фьючерс 2) вексель 3) облигация 4) акция
Пояснение. Правильный ответ: 1.
Акция (финансы) — эмиссионная ценная бумага, предоставляющая её владельцу право на участие в управлении акционерным обществом и право на получение части прибыли в форме дивидендов.
ОБЛИГАЦИЯ — ценная бумага, представляющая собой долговое обязательство правительства или фирмы и гарантирующая владельцу возврат долга с процентами в течение некоторого периода времени.
Фьючерс — это соглашение о купле или продаже некоторого актива в определенном количестве в зафиксированный срок в будущем по цене оговоренной сегодня.
Вексель — письменное денежное обязательство, оформленное по строго установленной форме, дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение от должника по векселю определённой в нём суммы в конкретном месте.
23. Ценная бумага, свидетельствующая о праве её обладателя на долю собственности в капитале компании и получении дохода, называется
1) фьючерсом 2) векселем 3) облигацией 4) акцией
Пояснение. Правильный ответ: 4.
24. Норма обязательных резервов в России устанавливается
1) каждым коммерческим банком самостоятельно
2) Центральным банком России
3) Правительством Российской Федерации
4) Федеральным собранием Российской Федерации
Пояснение. Правильный ответ: 2. Центробанк контролирует деятельность коммерческих банков и устанавливает норму обязательных резервов.
Сертификат и скидка на обучение каждому участнику
Банковская система
1) эмиссия денег 2) лицензирование финансовых организаций 3) установление учётной ставки
4) принятие законов 5) открытие депозитов 6) обеспечение расчётов правительства
Пояснение. Ответ: 4, 5. Центральные банки выполняют следующие базовые функции:
законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;
являются банком правительства;
проводят денежно-кредитное регулирование.
К функциям ЦБ не относится:
−принятие законов (задача законодательного органа)
−открытие депозитов (коммерческие банки)
1) определение ставки рефинансирования 2) ипотека 3) денежная эмиссия 4) установление курсов иностранных валют 5) лизинг 6) надзор за деятельностью кредитных организаций
Пояснение. Ответ: 2, 5. Ипотечное кредитование и лизинг не относится к полномочиям Центробанка. Это операции коммерческих банков.
3. Найдите в приведённом ниже списке функции центрального банка и запишите цифры, под которыми они указаны.
1) эмиссия денег 2) кредитование населения и фирм 3) лицензирование коммерческих банков
4) увеличение размера налогов 5) контроль над объёмом денежной массы
Пояснение. Ответ: 1, 3, 5. Центральные банки выполняют следующие базовые функции:
−законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;
−осуществляет надзор за деятельностью банков;
−являются банком правительства;
−проводят денежно-кредитное регулирование.
4. Укажите в приведенном перечне основные функции коммерческого банка .
1) эмиссия денег 2) выпуск ценных бумаг 3) осуществление кредитных операций
4) установление официального курса национальной валюты
5) прием вкладов от граждан и юридических лиц
Пояснение. Ответ: 2, 3, 5. Функции:
−кредитование юридических и физических лиц;
−операции по вкладам;
−валютные операции (только уполномоченные банки);
−операции с драгоценными металлами;
−выход на фондовый рынок и Forex;
−ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;
−обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые) знаков на неиспорченные;
−банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.
5. Найдите в списке ценные бумаги и запишите цифры, под которыми они указаны.
1) привилегированные акции
5) авторские договоры
6) трудовые книжки
Пояснение. Ответ: 1, 3, 4. Ценная бумага — документ, удостоверяющий, с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов, имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Ценные бумаги: акции, облигации, векселя, фьючерсы.
6. Установите соответствие между видом банка и банковскими функциями: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) кредитование предприятий
В) мобилизация свободных денежных средств населения
Г) хранение золотовалютных резервов
Д) расчетно-кассовое обслуживание клиентов
2) коммерческие банки
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 1, 2, 2, 1, 2. Банк России выполняет следующие функции: выпускает деньги (эмиссия), хранит золото, устанавливаю ставки рефинансирования и минимальную резервную ставку.
7. Установите соответствие между функциями и осуществляющими их банками: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) проводят эмиссию банкнот и монет
В) проводят государственную валютную политику
Г) регулируют деятельность кредитных институтов
Д) осуществляют кредитование физических лиц
1) центральные банки
2) коммерческие банки
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 2, 1, 1, 1, 2.
Задачи Центробанка :
− обеспечить устойчивость национальной денежной единицы
− содействие развитию экономики
− проведение кредитно-денежной политики
б) изменение учётной ставки
в) изменение норм обязательных резервов
г) операции на открытых рынках ( продажа ц. б.)
Задачи коммерческих банков:
− привлечение денежных средств
− ведение банковских счетов
− инкассация векселей и платёжных документов
8. Установите соответствие между характеристиками и видами ценных бумаг: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика своему банку уплатить получателю указанную в ней сумму денег в течение срока ее действия.
В) держатель этой ценной бумаги имеет право на часть имущества, остающегося после ликвидации предприятия.
Г) денежный документ, удостоверяющий внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента
Д) ценная бумага, из суммы номиналов которой складывается уставный капитал коммерческой организации
3) сберегательный сертификат
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 2, 4, 1, 3, 1.
А) ценная бумага, закрепляющая право её держателя на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или имущественного эквивалента — ОБЛИГАЦИЯ.
Б) ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика своему банку уплатить получателю указанную в ней сумму денег в течение срока ее действия — ЧЕК.
В) держатель этой ценной бумаги имеет право на часть имущества, остающегося после ликвидации предприятия — АКЦИЯ.
Г) денежный документ, удостоверяющий внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента — СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ.
Д) ценная бумага, из суммы номиналов которой складывается уставный капитал коммерческой организации — АКЦИЯ.
9. Установите соответствие между функциями и уровнями банковской системы: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) кредитование населения
B) хранение золотовалютных резервов государства
Г) лицензирование финансовых организаций
Д) осуществление платежей между фирмами
1) центральный банк
2) коммерческие банки
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 1, 2, 1, 1, 2.
10. Установите соответствие между характеристиками и видами ценных бумаг: к каждой позиции, данной в первом столбце, подберите соответствующую позицию из второго столбца.
Б) даёт право на получение фиксированного процента
B) удостоверяет отношения долга
Г) предоставляет право на безусловный возврат номинальной стоимости по истечении срока
Д) удостоверяет право обладателя на долю в капитале компании
2) обыкновенная акция
Запишите в ответ цифры, расположив их в порядке, соответствующем буквам:
Пояснение. Ответ: 2, 1, 1, 1, 2.
1. Акция – ц.б., удостоверяющая внесение её владельцем денежных средств, дающая право на участие в управлении АО, на получение части прибыли в виде дивиденда и части имущества, в случае ликвидации предприятия.
Акции выпускаются на неограниченный срок и не подлежат погашению.
А) простые или рядовые – право голоса, не гарантированы дивиденды
Б) привилегированные или преференциальные – нет права голоса, фиксированные дивиденды.
- кумулятивные ( по ним дивиденды)
-конвертируемые ( можно поменять на обыкновенные)
-возвратные ( их может отозвать АО)
Акции могут расщепляться и консолидироваться. При расщеплении одна акция превращается в несколько. Уровень годового дивиденда рассчитывается по формуле: У = Д / Р х 100 %, где Д- годовой дивиденд; Р – цена приобретения акции.
2.Облигация – ц.б.,удостоверяющая внесение её владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство организации, выпустившей ц.б. ( эмитента)возместить номинальную стоимость этой ц.б. в предусмотренный срок с выплатой %. Облигации могут выпускаться государством и АО. Доход по гос.облигациям выплачивается в форме выигрышей, по облигациям – в виде % от номинальной стоимости облигаций. Облигации отличаются от акций тем, что их владельцы не являются членами АО и не имеют право голоса.
11. Центральный банк, в отличие от коммерческих банков,
1) осуществляет финансовые операции
2) производит эмиссию денег
3) участвует в торгах на валютной бирже
4) работает с вкладами граждан и фирм
Пояснение. Правильный ответ 2. Целью ЦБ является не допущение финансового краха и контроль над денежной массой в стране коммерческие банки ориентированы на прибыль ответы 1,3,4 предполагают получение прибыли. Эмиссия денег — функция только ЦБ.
12. Обязательным свойством любой ценной бумаги является
1) доступность для гражданского оборота
2) поддержание стабильности национальной валюты
3) регулирование количества денег в стране
4) право владельца на получение дивидендов
Пояснение. Правильный ответ 1. Ценная бумага — это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Она обладает следующими фундаментальными свойствами: обращаемость; доступность для гражданского оборота; стандартность и серийность; документальность; регулируемость и признание государством; рыночность; ликвидность; риск. На поддержание стабильности национальной валюты и регулирование количества денег в стране ценные бумаги не влияют, а получать дивиденды могут владельцы только таких ценных бумаг, как акции.
13. Норма банковских резервов устанавливается
1) Правительством РФ
2) Президентом РФ
3) Банком России
4) каждым банком самостоятельно
Пояснение. Правильный ответ 3. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.
14. К функциям центрального банка в отличие от коммерческих банков относится
1) проведение расчетов и платежей в хозяйстве
2) посредничество в кредите
3) аккумуляция и мобилизация денежного капитала
4) управление золотовалютными запасами страны
Пояснение. Правильный ответ 4. В отличие от коммерческих банков только ЦБ имеет право управления золотовалютными запасами страны.
15. Норма обязательного резервирования банка — это
1) общая сумма депозитов всех вкладчиков
2) средства, которые банк ссужает другим банкам
3) процент вкладов, которые банк обязан хранить
4) средства, отложенные банком для будущих инвестиций
Пояснение. Правильный ответ 3. Норма обязательного резервирования устанавливает величину гарантийного фонда коммерческого банка, обеспечивающего надежное выполнение его обязательств перед клиентами. Устанавливается ЦБ.
16. Как называется доход по акциям ?
1) процент 2) дивиденд 3) купон 4) контрольный пакет
Пояснение. Правильный ответ: 2. Дивиденд — часть прибыли акционерного общества или иного хозяйствующего субъекта, распределяемая между акционерами, участниками в соответствии с количеством и видом акций, долей, находящихся в их владении.
17. Какие ценные бумаги могут принести наибольший доход?
2) обыкновенные акции
3) привилегированные акции
4) все ценные бумаги могут принести одинаково высокий доход
Пояснение. Правильный ответ 2.
1. Общим доходом по облигации являются сумма выплачиваемых процентов (купонов) и размер дисконта при покупке.
2. Источником выплаты дивидендов по обыкновенным акциям является чистая прибыль общества. Размер дивидендов определяется советом директоров предприятия и рекомендуется общему собранию акционеров, которое может только уменьшить размер дивидендов относительно рекомендованного советом директоров. Распределения дивидендов между владельцами обыкновенных акций осуществляется пропорционально вложенным средствам (в зависимости от количества купленных акций).
3. Дивиденды по привилегированным акциям часто фиксированные в виде определенной доли от бухгалтерской чистой прибыли или в абсолютном денежном выражении. Дивиденды по привилегированным акциям могут выплачиваться как из прибыли, так и из других источников — в соответствии с уставом общества.
18. Основным источником дохода коммерческого банка является
1) сдача в аренду недвижимости
2) оплата населением коммунальных услуг
3) налоговые отчисления
4) плата за предоставляемый кредит
Пояснение. Правильный ответ 4. Коммерческие банки выдают только кредиты, не собирают налоги.
19. К ценным бумагам относится
1) дивиденд 2) вексель 3) кредитная карта 4) купон
Пояснение. Правильный ответ 2. Ценные бумаги: акции, облигации, векселя.
20. К полномочиям центрального банка относится
1) привлечение сбережений домохозяйств на срочные вклады
2) лицензирование финансовых организаций
3) принятие экономического законодательства
4) предоставление потребительских кредитов
Пояснение. Правильный ответ: 2.
Главным финансовым учреждением в стране является Центральный банк, полномочия которого:
1) финансовое обеспечение деятельности правительства;
2) эмиссия (выпуск денег и ценных бумаг в обращение);
3) проведение денежно-кредитной политики;
4) хранение золотовалютных резервов страны;
5) сосредоточение минимальных резервов коммерческих банков, установление ставки рефинансирования, процента, под которой он кредитует коммерческие банки;
6) лицензирование финансовых организаций.
21. Какое из приведённых ниже понятий объединяет три других?
1) обмен валюты 2) депозит 3) коммерческий банк 4) потребительский кредит
Пояснение. Правильный ответ: 3. Объединяющие понятие − коммерческий банк, т. к. обмен валюты, работа с депозитом, выдача потребительских кредитов − операции им выполняемые. Депозит − это какие-либо ценности, активы, размещенные в специализированной организации (банке).
22. Ценная бумага, которая обязывает обе стороны осуществить куплю-продажу товара в будущем по оговоренной цене, называется
1) фьючерс 2) вексель 3) облигация 4) акция
Пояснение. Правильный ответ: 1.
Акция (финансы) — эмиссионная ценная бумага, предоставляющая её владельцу право на участие в управлении акционерным обществом и право на получение части прибыли в форме дивидендов.
ОБЛИГАЦИЯ — ценная бумага, представляющая собой долговое обязательство правительства или фирмы и гарантирующая владельцу возврат долга с процентами в течение некоторого периода времени.
Фьючерс — это соглашение о купле или продаже некоторого актива в определенном количестве в зафиксированный срок в будущем по цене оговоренной сегодня.
Вексель — письменное денежное обязательство, оформленное по строго установленной форме, дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение от должника по векселю определённой в нём суммы в конкретном месте.
23. Ценная бумага, свидетельствующая о праве её обладателя на долю собственности в капитале компании и получении дохода, называется
1) фьючерсом 2) векселем 3) облигацией 4) акцией
Пояснение. Правильный ответ: 4.
24. Норма обязательных резервов в России устанавливается
1) каждым коммерческим банком самостоятельно
2) Центральным банком России
3) Правительством Российской Федерации
4) Федеральным собранием Российской Федерации
Пояснение. Правильный ответ: 2. Центробанк контролирует деятельность коммерческих банков и устанавливает норму обязательных резервов.
Читайте также: