Обязано ли ооо иметь расчетный счет

Обновлено: 02.07.2024

Банковский расчетный счет – это учетная запись компании в финансово-кредитном учреждении. Юридическим лицам и ИП, которые имеют от 100 тысяч рублей за один платеж, по закону необходимо владеть расчетным счетом для безналичных операций.

Виды банковских счетов для юридических лиц

Индивидуальные предприниматели и ООО могут открыть в банках любые виды счетов.

Счет

Для капитальных вложений

Собственникам малого и среднего бизнеса можно иметь несколько счетов в различных финансовых учреждениях.


Другие виды расчетно-кассового обслуживания

  • для индивидуального предпринимателя;
  • для юридического лица.

Отличие расчетного счета ИП от р/с ООО состоит в пакете документов и спектре услуг РКО – от юридических лиц банк потребует больше документов, но взамен предоставит больше опций.

  • рублевый – для операций по России;
  • валютный – для международных переводов.

По закону, все платежи россиян должны быть в национальной валюте. Валютные счета предназначены для компаний, которые ведут международную деятельность.

  • текущий – для зачисления средств в рублях;
  • транзитный – для валютных операций. Полученные средства в валюте можно конвертировать на текущий счет в рублях.

Некоторые банки предлагают еще 2 вида р/с:

  • с начислением процентов на остаток по счету;
  • без начисления процентов.

Для получения процентов необходимо, чтобы на банковском счете оставалась конкретная минимальная сумма. Такая опция не только сохранит средства предприятия, но и приумножит их.

Бывают расчетные счета для резидентов и нерезидентов страны.

Резиденты – это предприятия, которые открыли граждане РФ и зарегистрировали бизнес в налоговой РФ.

Нерезиденты – компании, владельцы которых не являются гражданами России, но зарегистрировали бизнес на этой территории.

Как выглядит счет в банке и для чего используется

Номер расчетного счета указывают в платежных документах, отчетах, договорах и на сайте компании.

Что означают цифры в р/c

  • владельце счета и его роде деятельности;
  • цели открытия р/с,
  • валюте хранения денег,
  • конкретном отделении банка, в которым открыт счет.
  1. Три первые цифры зависят от категории владельца: 405, 406 – госоргаы, 407 – юрлица, 408 – ИП и физлица, 411−419 – вклад госоргана, 420−422 – вклад юрлица, 423 – депозит физлица-резидента, 424 – вклад компании-нерезидента, 425 – вклад физлица-нерезидента, 430 – вклад банка, 501−526 – ценные бумаги.
  2. Дополнение к первой группе: 01 – финансовое учреждение, 02 – коммерческая организация, 03 – некоммерческая компания.
  3. Цифры с шестой по восьмую означают валюту: 810 – рубли РФ, 840 – доллары США, 978 – евро.
  4. Девятая цифра – код проверки счета, расшифровка доступна сотрудникам банка;
  5. Четыре цифры этой группы означают номер банковского отделения, где был открыт р/с. 0000 – главный офис банка, остальные – филиалы;
  6. Последние 7 цифр – уникальный номер клиента, второго такого кода не может быть в одном банке.

Знать расшифровку номера расчетного счета необходимо, когда есть подозрения, что он указан неверно.

Как узнать свой расчетный счет

  • на сайте банка или в мобильном приложении;
  • в отделении банка;
  • из договора на открытие и обслуживание р/с;
  • через оператора службы поддержки банка.

Для уточнения номера р/с нужно предоставить банку ИНН и кодовое слово.

Как открыть расчетный счет юридическим лицам

  1. Провести калькуляцию транзакций за месяц.
  2. Выбрать банк и ознакомиться с его тарифами.
  3. Ознакомиться с дополнительными опциями РКО.
  4. Почитать отзывы клиентов банка.
  5. Собрать пакет документов (уточнить список по телефону банка или на сайте).
  6. Посетить отделение банка или подать заявку онлайн на официальном сайте.

После одобрения заявки банк предложит заключить договор, где будут указаны реквизиты расчетного счета.


Причины отказа банка в открытии счета

  • отсутствует какой-либо документ;
  • подозрительный юридический адрес;
  • неадекватное состояние клиента;
  • по неопределенным причинам.

В случае отказа по любой из причин можно обратиться в другой банк.

Недостатки использования расчетного счета

  • Плата за обслуживание. За это и другие операции по счету нужно вносить абонентскую плату и комиссии.
  • Блокировка. За нарушение законов или условий договора налоговые органы или банк могут заблокировать счета компании, а разблокировка потребует времени.
  • Лимит наличных платежей компаний – 100 тысяч рублей. Сумму свыше по закону необходимо перевести на р/с.

Еще один большой минус – риск остаться без денег, если финансовое учреждение объявит свое банкротство.

Какие документы нужны для открытия счета индивидуальному предпринимателю и ООО

Список документов на открытие расчетного счета для ООО и ИП различается.

ИП

  • Паспорт
  • Заявление на открытие р/с
  • Справка из ЕГРИП
  • Свидетельство о регистрации ИП
  • Карточка с печатью и подписями лиц, которые имеют доступ к деньгам бизнеса
  • Заявление на открытие р/с
  • Справка из ЕГРЮЛ
  • Учредительные документы
  • Карточка с печатью и подписями лиц, которые имеют доступ к деньгам бизнеса
  • ИНН

Дополнительно банк может запросить другие документы, которые подтвердят личность клиента и его добросовестность.

В некоторых финансовых учреждениях за пакетом документов приезжает сотрудник банка на юридический адрес предприятия.

Как выгодно выбрать тариф РКО и сэкономить свои денежные средства

  • Оплата поставщикам – как часто компания будет оплачивать контрагентам безналичным переводом.
  • Пополнение счета – наличными или с другого счета.
  • Снятие наличных – в кассе или переводом на карту.
  • Прием карточных платежей – можно использовать эквайринг для приема безналичной оплаты покупателей.

Для расчета значений можно применить калькулятор тарифов, а сравнить предложения по расчетно-кассовому обслуживанию можно на финансовом портале Выберу.ру.

Многие банки предлагают бесплатное открытие и обслуживание РКО. Но при таком условии финансово-кредитные учреждения будет начислять комиссии по всем операциям, что может стать невыгодным вариантом для предприятия. Но если компания имеет небольшой оборот по безналичным операциям – стоит рассмотреть предложение.

Для большого бизнеса с множеством операций по безналу выгодным вариантом станет платное годовое обслуживание, но за остальные действия комиссию платить не нужно.

Что делать после заключения договора с банком

  • Указывать номер р/с в платежных документах контрагентам.
  • Переводить деньги безналичным способом контрагентам и в госорганы.
  • Снимать средства со счета.
  • Конвертировать валюту.
  • Открывать депозиты и кредиты.
  • Участвовать в зарплатном проекте и перечислять заработную плату сотрудникам компании.
  • Подключиться к эквайрингу и принимать безналичные платежи от клиентов.
  • Пользоваться интернет-банкингом или мобильным приложением банка для учета средств и быстрых безналичных переводов.

Преимущество расчетного счета состоит в дистанционном управлении деньгами – посещать отделение банка для какой-либо операции не нужно.


Как отразить операции с расчетным счетом в бухгалтерском учете

Если у компании несколько расчетных счетов, то на каждый открывается отдельный субсчет в бухгалтерии.

Приход средств на расчетный счет нужно записывать на Дт 51; платежи, снятие и переводы с р/с – Кт 51.

Операция

Дебет

На расчетный счет поступили средства из кассы

Средства в пути поступили на р/с

Поступил платеж от покупателя

Возврат оплаты от поставщика

Начислены проценты на остаток на р/с

Поступили деньги с р/с другой компании

51 (субсчет получателя)

Оплата поставщику с р/с

В кассу поступили наличные с р/с

Оплата по налогам, взносам

Выплата по кредиту, займу

Индивидуальным предпринимателям необязательно вести бухгалтерию, достаточно иметь Книгу учетов и расходов.

Как открыть расчетный счет несовершеннолетнему

  • Согласием родителей на предпринимательскую деятельность, заверенным у нотариуса.
  • Стажем работы по трудовому договору – от 3 месяцев.
  • Получением документа о дееспособности с 16 лет из органов опеки.

Еще один вариант доказательства дееспособности несовершеннолетнего – вступление в брак. В России такая процедура разрешена с 14 лет.

Вопросы-ответы:

Расчетный счет открывают юридические лица и ИП для безналичных операций, снятия, пополнения. Корреспондентский счет открывают банки в других финансовых учреждениях для взаимодействия между собой: хранения денег, покупки акций и т. д. У всех банков России есть корреспондентский счет в ЦБ РФ.

Компания может работать без банковского счета при условии – не выше 100 тысяч рублей за один платеж наличными. Суммы больше этого значения необходимо зачислять на расчетный счет.

С помощью р/с можно производить любые безналичные операции и хранить крупные суммы денег. Наличие счета в банке открывает компаниям новые возможности, позволяет участвовать в тендерах, пользоваться эквайрингом и бизнес-картой, получать одобрение кредитов и лизинга. Для расчетного счета предусмотрено дистанционное обслуживание, и посещать отделения банка для каждой операции не нужно.

  • получить деньги в кассе любого отделения банка, где открыт р/с. Для выдачи крупной суммы банк потребует заявку на снятие наличных;
  • перевести средства на бизнес-карту и снять их в банкомате;
  • перевести деньги на свой личный счет и обналичить в кассе или банкомате. За этот метод комиссия не взимается.

Не стоит часто снимать наличные со счета, чтобы избежать подозрения от налоговых органов и банка. В ином случае, р/с будет заблокирован.

  • все виды эквайринга;
  • онлайн-кассы;
  • интернет-бухгалтерию;
  • валютный контроль операций;
  • зарплатный проект.

Владельцам р/с также доступны банковские кредиты, депозиты, факторинг и инвестиции.

Читайте также: