Если сумма вырученная при реализации предмета залога превышает сумму обязательств разница

Обновлено: 02.07.2024

· Законодательство о залоге не всегда эффективно, и сама процедура оформления залога трудоемкая и затратная (трудоемкость – временные затраты, денежные затраты на нотариальное оформление и государственную регистрацию, затраты на страхование имущества - предмета залога).

· Отсутствует ясность по вопросу о возможности заключения предварительного договора о залоге. Кто-то может сказать, что положения статьи 429 ГК РФ (предварительный договор) не распространяются на соглашения о способах обеспечения исполнения обязательств. Но нельзя исключать случаи, когда воля сторон в отношении основного обязательства, которое возникнет в будущем, выраженная в форме предварительного договора, будет нуждаться в обеспечительных мерах. Заключение предварительного договора о залоге не только не противоречит положениям, содержащимся в статье 429 ГК РФ и главе 23 ГК РФ, но и соответствует смыслу обеспечения исполнения обязательств.

· Не четко определена процедура обращения взыскания на заложенное имущественное право.

· Значительная плата за нотариальное удостоверение договоров ипотеки (государственная пошлина в размере 1,5 процента от суммы сделки).

· Значительные затраты по уплате страхового платежа при страховании имущества передаваемого в залог (5 – 12 % от размера страховой суммы).

· Не исключены случаи неоднократного перезалога одного и того же имущества в условиях отсутствия у последующих залогодержателей сведений о существующих обременениях предмета залога.

· Проблема в практике применения нормы, содержащейся в пункте 3 статьи 340 ГК РФ.

Ипотека здания или сооружения допускается только с одновременной ипотекой по тому же договору земельного участка, на котором находится это здание или сооружение, либо части этого участка, функционально обеспечивающей закладываемый объект, либо принадлежащего залогодателю права аренды этого участка или его соответствующей части. Но формальное применение данного положения ГК могло бы привести к признанию большинства договоров ипотеки ничтожными сделками, поскольку в результате приватизации образовались участники имущественного оборота, являющихся собственниками зданий и сооружений, которые в поисках кредитных ресурсов закладывают принадлежащие им объекты недвижимости, несмотря на то, что не являются собственниками земли. Но подобные действия не могут быть признаны неправомерными, поскольку в силу статьи 209 ГК РФ они вправе как собственники по своему усмотрению распоряжаться соответствующими объектами недвижимости, в том числе и путем передачи их в залог.

В остальных случаях, когда залогодатель здания или сооружения не является собственником или арендатором земельного участка, договор ипотеки не может считаться не соответствующим законодательству на основании пункта 3 статьи 340 ГК РФ. Права залогодателя, а при обращении взыскания на здание или сооружение - и права покупателя на земельный участок должны определяться, исходя из положения статьи 37 Земельного кодекса Российской Федерации, согласно которой при переходе права собственности на строение, сооружение или при передаче их другим юридическим лицам или гражданам вместе с этими объектами переходит право пользования земельными участками.

Обращение взыскания на заложенное имущество.

Обращение взыскания на предмет залога производится по решению суда. Однако судебных разбирательств можно избежать, если воспользоваться пунктами 1 и 2 статьи 349 ГК РФ.

«1. Требования залогодержателя (кредитора) удовлетворяются из стоимости заложенного недвижимого имущества по решению суда.

Удовлетворение требования залогодержателя за счет заложенного недвижимого имущества без обращения в суд допускается на основании нотариально удостоверенного соглашения залогодержателя с залогодателем, заключенного после возникновения оснований для обращения взыскания на предмет залога. Такое соглашение может быть признано судом недействительным по иску лица, чьи права нарушены таким соглашением.

2. Требования залогодержателя удовлетворяются за счет заложенного движимого имущества по решению суда, если иное не предусмотрено соглашением залогодателя с залогодержателем. Однако на предмет залога, переданный залогодержателю, взыскание может быть обращено в порядке, установленном договором о залоге, если законом не установлен иной порядок.

3. Взыскание на предмет залога может быть обращено только по решению суда в случаях, когда:

1) для заключения договора о залоге требовалось согласие или разрешение другого лица или органа;

2) предметом залога является имущество, имеющее значительную историческую, художественную или иную культурную ценность для общества;

То есть, фактически пунктами 1 и 2 данной статьи предусматриваются исключения из общего правила. Первое исключение – если у сторон договора возникают основания для обращения взыскания на предмет залога, они могут обойтись без решения суда, если составят соглашение об удовлетворении требований за счет заложенного имущества без обращения в судебные органы. Данное соглашение должно быть в обязательном порядке удостоверено нотариально.

И второй момент, позволяющий обойтись при решении данной проблемы без судебной процедуры – когда договор о залоге движимого имущества изначально предусматривает порядок обращения взыскания на заложенное имущество, без помощи суда.

Нужно отметить, что предусмотренная гражданским законодательством возможность обращения взыскания на предмет залога без обращения в суд, несомненно, удобна и отвечает интересам кредиторов, однако на сегодняшний момент она все-таки недостаточно регламентирована. Например, в какой форме составляется указанное соглашение и в течение, которого времени, после возникновения оснований для обращения взыскания?

Во всех остальных случаях (исключение составляют прямо перечисленные в пункте 3 статьи 349 ГК РФ), залогодержатель обязан обратиться в судебный орган при возникновении оснований для обращения взыскания на предмет залога. Соблюдение порядка обращения взыскания на предмет залога представляет собой неотъемлемое условием его реализации.

Реализация заложенного имущества.

Правила реализации заложенного имущества установлены статьей 350 ГК РФ, согласно которой реализация (продажа) залога, на которое обращено взыскание, производится путем продажи с публичных торгов в порядке, установленном процессуальным законодательством. При этом заложенное имущество, на которое обращено взыскание, выставляется на торги по начальной цене, определенной либо решением суда (если взыскание заложенного имущества производится через суд), либо соглашением между залогодателем и залогодержателем.

Но торги могут быть признаны несостоявшимися. В этом случае ГК РФ допускает для залогодержателя возможность оставления у себя предмета залога с правом зачета в счет покупной цены своих требований, обеспеченных залогом. К такому соглашению применяются правила купли-продажи. В том случае если залогодержатель не хочет воспользоваться такой возможностью, то на предмет залога объявляются повторные торги.

Если и повторные торги признаются несостоявшимися, то залогодержатель имеет право оставить у себя заложенное имущество, оценив его в сумме не более чем на 10% ниже начальной продажной цены на повторных торгах.

Обратите внимание!

Если залогодержатель не воспользуется правом оставить за собой предмет залога в течение месяца со дня объявления повторных торгов несостоявшимися, договор о залоге прекращается.

Это мы рассмотрели случай, когда заложенное имущество, выставленное на торги, не продано. В том случае если предмет залога продается на торгах, то следует обратиться к пунктам 5 и 6 статьи 350 ГК РФ, предусматривающим варианты, когда сумма, вырученная от продажи заложенного имущества достаточна для покрытия обеспеченного залогом требования кредитора, и когда полученных средств не хватает.

Иначе говоря, если вырученных за предмет залога денежных средств не хватает, чтобы полностью погасить основное обязательство должника, то кредитор имеет право получить недостающую сумму из прочего имущества должника. Согласно пункту 6 статьи 350 ГК РФ:

Обратите внимание!

С 1 января 2006 года вступает в силу Закон №119-ФЗ, определяющий в целях налогообложения НДС порядок определения налоговой базы при реализации залогодержателем предмета невостребованного залога, принадлежащего залогодателю.

Каким документом нужно оформить передачу заложенного движимого имущества, если в договоре залога указан внесудебный порядок взыскания? Это должен быть какой-то Акт приема-передачи имущества или Соглашение? На основании чего бухгалтерия должна поставить на баланс это имущество? Спасибо.

Ответы на вопрос:

Это может быть соглашение согласно Постановления ВАС РФ №90 и №58.

Соглашением можно оформить (ст.421 ГК РФ).

Статья 421. Свобода договора

1. Граждане и юридические лица свободны в заключении договора.

Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена настоящим Кодексом, законом или добровольно принятым обязательством.

2. Стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. К договору, не предусмотренному законом или иными правовыми актами, при отсутствии признаков, указанных в пункте 3 настоящей статьи, правила об отдельных видах договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами, не применяются, что не исключает возможности применения правил об аналогии закона (пункт 1 статьи 6) к отдельным отношениям сторон по договору.

3. Стороны могут заключить договор, в котором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами (смешанный договор). К отношениям сторон по смешанному договору применяются в соответствующих частях правила о договорах, элементы которых содержатся в смешанном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа смешанного договора.

4. Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами

На основании акта комиссии принимается имущество.

При этом Вам нужно уведомить залогодателя согласно условий договора (ст. 421 ГК РФ).

Соглашение об отступном нужно составить. И акт к этому соглашению. На основании этих двух документов и принимайте.

В соответствии с п.2 ст.1, п.1 ст.420, п.п.1, 4 ст.421, п.3 ст.423 ГК РФ договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении гражданских прав и обязанностей. Граждане и юридические лица свободны в заключении договора и в установлении своих прав и обязанностей по нему. Условия договора определяются по усмотрению сторон, при условии их непротиворечия законодательству, а также, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом, иным правовым актом. Договор предполагается возмездным, если из закона, иных правовых актов, содержания или существа договора не вытекает иное

Статья 409. Отступное

По соглашению сторон обязательство может быть прекращено предоставлением взамен исполнения отступного (уплатой денег, передачей имущества и т.п.). Размер, сроки и порядок предоставления отступного устанавливаются сторонами.

Нужно соглашение и акт приёма передачи имущества.

Согласно ГК РФ Статья 349. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество

1. Обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется по решению суда, если соглашением залогодателя и залогодержателя не предусмотрен внесудебный порядок обращения взыскания на заложенное имущество.

2. Удовлетворение требования залогодержателя за счет заложенного имущества без обращения в суд (во внесудебном порядке) допускается на основании соглашения залогодателя с залогодержателем, если иное не предусмотрено законом.

СОГЛАШЕНИЕ N ___

о внесудебной реализации заложенного

г. _______________ "___"__________ ____ г.

_______________________ "_________________", ОГРН _____, ИНН _________,

в лице ___________________________, действующего на основании _____________

(Ф.И.О. уполномоченного лица)

(Устава от "___"________ ____ г. (вариант: в ред. от "___"_______ ____ г.),

доверенности от "___"_________ ____ г. N __, вид документа, удостоверяющего

личность (указать реквизиты, кем и когда выдан)

(Вариант, если Залогодатель - физическое лицо:

_____________________________________, "__"_________ ___ года рождения,

(Ф.И.О полностью) число, месяц, год)

(вид документа, (реквизиты документа,

удостоверяющего личность) удостоверяющего личность)

(наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность)

проживающ__ по адресу:___________________________________________________,)

именуем____ в дальнейшем "Залогодатель", с одной стороны, и

_________________________ "__________________", ОГРН ______, ИНН _________,

в лице __________________________, действующего на основании ______________

(Ф.И.О. уполномоченного лица)

(Устава от "___"________ ____ г. (вариант: в ред. от "___"_______ ____ г.),

доверенности от "___"________ ____ г. N ___, вид документа, удостоверяющего

личность (указать реквизиты, кем и когда выдан)

(Вариант, если Залогодержатель - физическое лицо:

____________________________________, "__"_________ ____ года рождения,

(Ф.И.О полностью) число, месяц, год)

(вид документа, (реквизиты документа,

удостоверяющего личность) удостоверяющего личность)

(наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность)

проживающ__ по адресу:___________________________________________________,)

именуем___ в дальнейшем "Залогодержатель", с другой стороны, совместно

именуемые в дальнейшем "Стороны", а по отдельности - "Сторона", на

основании ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации, Договора о

_______________ от "___"________ ____г. N ___ (далее - "Основной договор"),

обязательства по которому обеспечены залогом, заключили настоящее

Соглашение о нижеследующем:

1. В соответствии с заключенным Сторонами в ___________________________

договором _________________________________ от "___"________ ____ г. N ___

(далее - "Основной договор") Залогодатель (вариант: Должник) обязан

уплатить Залогодержателю ________________ (_________________) рублей в счет

(существо обязательств залогодателя)

2. Срок исполнения обязательства по Основному договору - "___"_________ ____ г.

3. По состоянию на "___"__________ ____ г. общая сумма обязательств Залогодателя (вариант: Должника) составляет _______(_____________) рублей.

4. Фактически Залогодателем своевременно были перечислены денежные средства в размере ______ (_______________) рублей, а также Залогодержателю было перечислено:

- _____ (________________) рублей "___"_______ ____ г., просрочка составила ____ дней;

- _____ (________________) рублей "___"_______ ____ г., просрочка составила ____ дней.

5. В силу заключенного Сторонами договора залога от "__"________ ___ г.

N ___ (далее - "Договор залога") удовлетворение возможных требований

Залогодержателя к Залогодателю по Основному договору было обеспечено

следующим имущественным правом: ___________________________________________

(наименование, идентифицирующие признаки

документы, удостоверяющие заложенное право)

(далее - "Предмет залога").

6. По Договору залога требования Залогодержателя обеспечиваются в

следующем объеме: ________________________________________________________.

(указать объем удовлетворения требований в

соответствии с договором о залоге)

7. По соглашению Сторон (вариант: на основании отчета независимого оценщика от "___"__________ ____ г. N ___) цена уступки Предмета залога составляет ________ (___________________) рублей.

Порядок расчетов - ____________________________________________.

8. На момент заключения настоящего Соглашения отсутствуют какие-либо предшествующие и последующие залоги Предмета залога, а также отсутствуют какие-либо известные Сторонам права пользования третьих лиц в отношении Предмета залога.

9. В Основном договоре (вариант: в Договоре залога) условие об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке не содержится. Также отсутствует условие о порядке реализации предмета залога.

10. Стороны настоящим Соглашением договорились удовлетворить требования Залогодержателя за счет Предмета залога во внесудебном порядке.

11. Документы, удостоверяющие заложенное право, а именно: ____________________ _______________________________ в соответствии с п. ___ Договора залога, находятся у Залогодателя (вариант: Залогодержателя).

12. Залогодержатель обращает взыскание на Предмет залога во внесудебном порядке вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения Должником обеспеченного залогом обязательства.

13. Залогодатель (вариант: и/или Должник) вправе прекратить в любое время до реализации предмета залога обращение на него взыскания и его реализацию, исполнив обеспеченное залогом обязательство или ту его часть, исполнение которой просрочено. При исполнении обеспеченного залогом обязательства или той его части, исполнение которой просрочено, Залогодатель должен возместить расходы, которые понес Залогодержатель в связи с обращением взыскания на предмет залога во внесудебном порядке.

14. При наступлении оснований для обращения взыскания Залогодержатель направляет Залогодателю, Должнику и всем иным известным ему залогодержателям в порядке, установленном п. 8 ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации, уведомление о начале обращения взыскания на Предмет залога.

Реализация заложенного имущественного права допускается не ранее чем через _______ (не менее десяти) дней с момента получения Залогодателем и Должником уведомления Залогодержателя.

15. В целях реализации заложенного имущественного права Залогодержатель вправе заключать от своего имени все необходимые для этого и соответствующие его правоспособности сделки, в том числе с организатором торгов и оценщиком, комиссионером и т.п., а также подписывать все необходимые для реализации заложенного имущественного права документы, в том числе акты приема-передачи, передаточные распоряжения.

16. Сумма вознаграждения организатора торгов (вариант: комиссионера и т.п.), не превышающая ___ процентов суммы, вырученной от реализации заложенного имущества, удерживается Залогодержателем из суммы, вырученной при реализации Предмета залога.

17. Если вознаграждение организатора торгов (вариант: комиссионера и т.п.) превышает ___ процента от суммы реализации Предмета залога, разница между вознаграждением, предусмотренным договором с организатором торгов, и тремя процентами от суммы, вырученной при реализации Предмета залога, не подлежит возмещению за счет стоимости заложенного имущества и выплачивается за счет Залогодержателя.

18. Предмет залога подлежит реализации в срок до ______ с момента получения уведомления Залогодателем (вариант: и/или Должником).

19. Залогодержатель самостоятельно выбирает способ реализации предмета залога из следующих:

- реализация на открытых торгах;

- реализация на закрытых торгах;

- продажа на открытых или закрытых торгах, организованных комиссионером, действующим на основании договора комиссии, заключенного между Залогодержателем и комиссионером;

- уступка Предмета залога Залогодержателю ;

- продажа Залогодержателем Предмета залога третьему лицу без проведения торгов;

- продажа Предмета залога третьему лицу комиссионером, действующим на основании договора комиссии, заключенного между ним и Залогодержателем, без проведения торгов.

20. Сумма, вырученная от реализации Предмета залога, распределяется между заявившими свои требования к взысканию залогодержателями, другими кредиторами Залогодателя и самим Залогодателем в порядке ст. 342.1 Гражданского кодекса Российской Федерации.

21. В случае когда суммы, вырученной от продажи Предмета залога, недостаточно для полного удовлетворения требований Залогодержателя, он вправе, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации или Основным договором, или Договором залога, получить недостающую сумму из другого имущества Должника, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с законодательством Российской Федерации, не пользуясь при этом преимуществом, основанным на праве залога.

22. Если сумма, вырученная от реализации Предмета залога, превышает размер обеспеченных этим залогом требований Залогодержателя, разница возвращается Залогодателю в течение ___ дней с даты, когда цена за реализуемое заложенное право должна была быть уплачена покупателем, или с даты перехода заложенного права к Залогодержателю.

23. Сверх суммы долга Залогодатель обязуется возместить Залогодержателю необходимые расходы, произведенные им для:

- предотвращения или уменьшения убытков, за которые несет ответственность Залогодатель, если даже меры, принятые Залогодержателем по предотвращению или уменьшению убытков, оказались безуспешными;

- выполнения указаний Залогодателя;

24. В случае реорганизации Залогодателя его права и обязанности по настоящему Соглашению переходят к правопреемнику в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

25. Настоящее Соглашение также может быть изменено по письменному соглашению Сторон, кроме того, в других случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

26. Настоящее Соглашение заключено на срок ________ и вступает в силу с

момента подписания (вариант: регистрации в _______________________ ,

реестре уведомлений о залоге движимого имущества ).

27. Стороны вправе продлить действие настоящего Соглашения, о чем заключается дополнительное соглашение.

28. Истечение срока действия Соглашения не прекращает обязательств, вытекающих из настоящего Соглашения и не исполненных обязанным лицом в течение срока его действия, в том числе обязательств, связанных с возмещением убытков и уплатой штрафных санкций.

29. Условия настоящего Соглашения, дополнительных соглашений к нему и иная информация, полученная Сторонами, конфиденциальны и не подлежат разглашению.

30. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между Сторонами по вопросам, не урегулированным в настоящем Соглашении, будут разрешаться путем переговоров на основе действующего законодательства Российской Федерации. При неурегулировании в процессе переговоров спорных вопросов споры разрешаются в судебном порядке.

31. Соглашение составлено в ____ экземплярах, один из которых находится у Залогодателя, второй - у Залогодержателя (при необходимости - один у нотариуса или в регистрирующем органе).

32. Реквизиты Сторон

адрес электронной почты: ____________________________________

Информация для сведения:

В соответствии с п. п. 3, 4 ст. 358.8 Гражданского кодекса Российской Федерации, если взыскание на заложенное право обращается во внесудебном порядке, стороны могут договориться, что реализация заложенного права осуществляется посредством уступки заложенного права залогодателем залогодержателю или указанному залогодержателем третьему лицу. В случае отказа залогодателя уступить заложенное право залогодержатель или третье лицо вправе требовать перевода на себя этого права по решению суда или на основании исполнительной надписи нотариуса и возмещения убытков, причиненных в связи с отказом уступить это право.

С момента перехода заложенного права к залогодержателю или указанному им третьему лицу обязательство, исполнение которого обеспечено залогом этого права, прекращается в размере, эквивалентном стоимости (начальной продажной цене) заложенного права (п. 7 ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с п. 5. ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации соглашение об обращении взыскания во внесудебном порядке на заложенное имущество должно быть заключено в той же форме, что и договор залога этого имущества.

Договор, подлежащий государственной регистрации, считается заключенным с момента его регистрации, если иное не установлено законом. (п. 3 ст. 433 Гражданского кодекса Российской Федерации)

В соответствии с п. 4 ст. 339.1 Гражданского кодекса Российской Федерации залог иного имущества, не относящегося к недвижимым вещам может быть учтен путем регистрации уведомлений о залоге, поступивших от залогодателя, залогодержателя или в случаях, установленных законодательством о нотариате, от другого лица, в реестре уведомлений о залоге такого имущества (реестр уведомлений о залоге движимого имущества). Реестр уведомлений о залоге движимого имущества ведется в порядке, установленном законодательством о нотариате.

Лучше оформить договор, т.к. в договоре о залоге говорится о возможности внесудебном порядке взыскания, но способ реализации не указан.

Акт может быть указан как приложение к договору или же в договоре может быть условие, что договор имеет силу передаточного акта.

Статья 350.1 гк рф. Реализация заложенного имущества при обращении на него взыскания во внесудебном порядке

1. В случае, если взыскание на заложенное имущество обращается во внесудебном порядке, его реализация осуществляется посредством продажи с торгов, проводимых в соответствии с правилами, предусмотренными настоящим Кодексом или соглашением между залогодателем и залогодержателем.

2. Если залогодателем является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, соглашением между залогодателем и залогодержателем может быть также предусмотрено, что реализация заложенного имущества осуществляется путем:

оставления залогодержателем предмета залога за собой, в том числе посредством поступления предмета залога в собственность залогодержателя, по цене и на иных условиях, которые определены указанным соглашением, но не ниже рыночной стоимости;

продажи предмета залога залогодержателем другому лицу по цене не ниже рыночной стоимости с удержанием из вырученных денег суммы обеспеченного залогом обязательства.

В случае, если стоимость оставляемого за залогодержателем или отчуждаемого третьему лицу имущества превышает размер неисполненного обязательства, обеспеченного залогом, разница подлежит выплате залогодателю.

3. Если при обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке доказано нарушение прав залогодателя или наличие существенного риска такого нарушения, суд может прекратить по требованию залогодателя обращение взыскания на предмет залога во внесудебном порядке и вынести решение об обращении взыскания на предмет залога путем продажи заложенного имущества с публичных торгов (статья 350).

4. В целях реализации заложенного имущества залогодержатель вправе совершать необходимые для этого сделки, а также требовать передачи ему заложенного имущества залогодателем.

Если заложенная движимая вещь, оставленная у залогодателя, передана им во владение или в пользование третьему лицу, залогодержатель вправе потребовать от этого лица передачи ему предмета залога.

В случае отказа передать залогодержателю заложенное имущество для целей его реализации предмет залога может быть изъят и передан залогодержателю по исполнительной надписи нотариуса в соответствии с законодательством о нотариате.

В деле о банкротстве конкурсный управляющий оспаривает платеж по досрочному погашению кредита за счет реализации предмета залога с согласия залогодержателя как недействительную сделку, ссылаясь на предпочтительность удовлетворения требований банка. Об эффективных механизмах защиты интересов ответчика — в этой статье

Оспаривание сделки с предпочтением: предмет доказывания

1. Сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана судом недействительной, если она влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (сделка с предпочтением) (п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве) 1 .

Бремя доказывания того, что сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем ее лице (п. 10 Постановления № 63) 2 .

Если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных п. 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется (п. 11 Постановления № 63).

Если сделка с предпочтением была совершена не ранее чем за шесть месяцев и не позднее чем за один месяц до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве она может быть признана недействительной только в следующих случаях:

а) имеются условия, предусмотренные абз. 2 или 3 п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве;

б) или имеются иные условия, соответствующие требованиям п. 1 ст. 61.3, и при этом оспаривающим сделку лицом доказано, что на момент совершения сделки кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было или должно было быть известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества (п. 12 Постановления № 63).

По смыслу названной нормы для квалификации платежа на предмет действительности суду необходимо установить два ключевых обстоятельства:

оказано ли предпочтение лицу, получившему исполнение, то есть нарушены ли при удовлетворении его требования принципы пропорциональности и очередности по сравнению с иными кредиторами должника;

должно ли было названное лицо знать о неплатежеспособности (недостаточности имущества должника) в указанный момент, то есть знало ли оно о нарушении по отношении к нему названных принципов.

При отсутствии одного из названных обстоятельств заявленные требования не подлежат удовлетворению 3 .

2. Оспаривание преференциальных сделок является разновидностью косвенного иска, предъявляемого в интересах гражданско-правового сообщества, объединяющего кредиторов несостоятельного должника. При разрешении такого требования имущественные интересы сообщества кредиторов несостоятельного лица противопоставляются интересам контрагента (выгодоприобретателя) по сделке. Соответственно право на конкурсное оспаривание в материальном смысле возникает только тогда, когда сделка нарушает баланс интересов названного сообщества кредиторов и контрагента (выгодоприобретателя), последний получает то, на что справедливо рассчитывали первые 4 .

Отвечая на вопрос о наличии предпочтения, необходимо выявить круг кредиторов, чьи права нарушены оспариваемой сделкой, то есть круг лиц, чьи интересы и требования можно противопоставить погашенному требованию контрагента по сделке 5 .

3. Сделка с предпочтением подлежит признанию недействительной лишь в том случае, если один из кредиторов в преддверии возбуждения дела о банкротстве или после начала производства по такому делу за счет должника получает удовлетворение, превышающее причитающееся ему по правилам законодательства о несостоятельности, вследствие чего уменьшается совокупная конкурсная масса этого должника и нарушаются права и законные интересы иных кредиторов, которые получают меньше причитающегося им 6 .

При оспаривании в деле о банкротстве платежа по досрочному погашению кредита за счет реализации предмета залога как сделки с предпочтением на основании п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве эффективными средствами защиты интересов банка могут стать следующие доводы.

Отсутствует предпочтительность удовлетворения в части 80/95% стоимости предмета залога

В случае, если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, из средств, вырученных от реализации предмета залога, 80% направляется на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов.

Оставшиеся средства суммы, вырученной от реализации предмета залога, вносятся на специальный банковский счет должника в следующем порядке:

15% суммы, вырученной от реализации предмета залога, —для погашения требований кредиторов первой и второй очередей в случае недостаточности иного имущества должника в целях погашения указанных требований;

оставшиеся денежные средства — для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей (п. 6 ст. 18.1, п. 2 ст. 138 Закона о банкротстве).

Если залоговый кредитор получает удовлетворение не в соответствии с процедурой, предусмотренной ст. 138 и 142 Закона о банкротстве, а в индивидуальном порядке (в том числе в периоды, указанные в п. 2 и 3 ст. 61.3 данного Закона), он в любом случае не может считаться получившим предпочтение в размере, равном части ценности заложенного имущества, на получение которой он имел приоритет перед другими кредиторами 7 .

Ключевой характеристикой требования залогодержателя является то, что он имеет безусловное право в рамках дела о банкротстве получить удовлетворение от ценности заложенного имущества приоритетно перед остальными (в том числе текущими) кредиторами, по крайней мере, в части 80% стоимости данного имущества (если залог обеспечивает кредитные обязательства — п. 2 ст. 138 Закона о банкротстве).

Таким образом, если залоговый кредитор получает удовлетворение не в соответствии с процедурой, предусмотренной ст. 138 и 142 Закона о банкротстве, а в индивидуальном порядке (в том числе в периоды, указанные в п. 2 и 3 ст. 61.3 данного Закона), он в любом случае не может считаться получившим предпочтение в части названных 80% 8 .

В случае отсутствия у должника кредиторов первой и второй очередей реестра требований кредиторов, 80%, в части которых банк не считается получившим удовлетворение своих требований предпочтительно перед иными кредиторами должника, увеличивается до 95%.

В случае отсутствия у должника кредиторов первой и второй очередей в силу положений п. 2 и 2.1 ст. 138 Закона о банкротстве банку как залоговому кредитору при обращении взыскания в процедуре несостоятельности было бы выплачено до 95% стоимости заложенного имущества. Следовательно, банк не может считаться получившим предпочтение в этой части 9 .

Выручка от реализации предмета залога превышает размер требований банка

Денежные средства, оставшиеся после полного погашения требований кредиторов первой и второй очередей, требований кредитора, обеспеченных залогом реализованного имущества, судебных расходов, расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим и оплату услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей, включаются в конкурсную массу (п. 2.1 ст. 138 Закона о банкротстве).

При оспаривании на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве сделок по удовлетворению требования, обеспеченного залогом имущества должника, — уплаты денег (в том числе вырученных посредством продажи предмета залога залогодателем с согласия залогодержателя), такая сделка может быть признана недействительной на основании абз. 5 п. 1 и п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве, лишь если залогодержателю было либо должно было быть известно не только о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества заемщика, но и о том, что вследствие этой сделки залогодержатель получил удовлетворение большее, чем он получил бы при банкротстве по правилам ст. 138 Закона о банкротстве, а именно хотя бы об одном из следующих условий, указывающих на наличие признаков предпочтительности:

а) после совершения оспариваемой сделки у должника не останется имущества, достаточного для полного погашения имеющихся у него обязательств, относящихся при банкротстве к первой и второй очередям, и (или) для финансирования процедуры банкротства за счет текущих платежей, указанных в ст. 138 Закона о банкротстве;

б) оспариваемой сделкой прекращено в том числе обеспеченное залогом обязательство по уплате неустоек или иных финансовых санкций, и после совершения оспариваемой сделки у должника не останется имущества, достаточного для полного погашения имеющихся у должника обязательств перед другими кредиторами в части основного долга и причитающихся процентов.

При оспаривании полученного залоговым кредитором платежа суд признает его недействительным только в части, соответствующей размеру обязательств, погашенных с предпочтением 10 .

На основании изложенного при досрочном погашении кредита за счет реализации предмета залога банк может быть признан получившим предпочтение лишь в размере 20 либо 5% (при отсутствии кредиторов первой и второй очередей) стоимости заложенного имущества.

При этом в ситуации, если размер требований банка не превышал стоимости выручки от реализации предмета залога и денежных средств было достаточно для удовлетворения требований кредиторов первой и второй очередей и погашения текущих платежей, если бы процедура банкротства была введена, банк не может быть признан получившим предпочтение и в этой части.

Пример из практики

Предмет залога был реализован должником с согласия банка за 30 млн рублей (условно 100%).

От реализации предмета залога банк получил удовлетворение остатка долга по кредитному договору в размере 26 100 000 рублей, что составляет 87%, а вправе был получить 95% выручки от реализации предмета залога, так как отсутствуют кредиторы первой и второй очередей реестра.

Поскольку в результате реализации предмета залога требования залогового кредитора были удовлетворены полностью, денежные средства, оставшиеся после удовлетворения требований залогового кредитора, что составляет 8% реализации предмета залога (как разница между 95% причитающихся по закону и 87% фактически полученных банком), должны были поступить в конкурсную массу, а 5% реализации предмета залога должны были быть направлены на погашение текущих требований.

После удовлетворения требований банка должнику (в конкурсную массу) должны были поступить 13% от реализации предмета залога, что составляет 3,9 млн рублей (30 млн рублей минус 26,1 млн рублей).

Тем самым после совершения оспариваемой сделки у должника осталось имущество, достаточное для финансирования процедуры банкротства, что исключает предпочтительность удовлетворения требований банка, согласно п. 29.3 Постановления № 63.

В результате совершения оспариваемой сделки банк получил удовлетворение, не превышающее причитающегося ему по правилам законодательства по банкротстве (ст. 138 Закона о банкротстве), то есть принципы очередности и пропорциональности банком не нарушены, поэтому основания для признания оспариваемых платежей на сумму 26,1 млн рублей по досрочному погашению кредита за счет реализации предмета залога сделками с предпочтением по ст. 61.3 Закона о банкротстве отсутствуют.

В связи с этим заявленные конкурсным управляющим доводы об осведомленности ответчика о неплатежеспособности должника правового значения не имеют, поскольку отсутствует один из элементов признания сделки недействительной на основании п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве 11 .

· Не четко определена процедура обращения взыскания на заложенное имущественное право.

· Проблема в практике применения нормы, содержащейся в пункте 3 статьи 340 ГК РФ.

Обращение взыскания на заложенное имущество.

3. Взыскание на предмет залога может быть обращено только по решению суда в случаях, когда:

1) для заключения договора о залоге требовалось согласие или разрешение другого лица или органа;

Реализация заложенного имущества.

Обратите внимание!

Читайте также: