В чем преимущества и недостатки накопительной пенсионной системы по сравнению с солидарной

Обновлено: 16.05.2024

В данной статье мы подробно рассмотрим отличительные особенности накопительной и страховой пенсий, их преимущества и недостатки, а также наличие права выбора варианта пенсионного обеспечения.

Отличия страховой и накопительной пенсий

Формирование и получение накопительной пенсии возможно только для граждан Российской Федерации младше 1967 года рождения. Лица, старше указанного возраста, могут рассчитывать исключительно на страховую часть пенсионных выплат. Для формирования накопительной пенсии в пенсионный фонд можно отчислять не только процент от заработной платы, но и личные сбережения или средства материнского капитала.

Главное отличие накопительной формы в том, что всеми отчислениями распоряжается лично будущий пенсионер. Более того, гражданин может сам рассчитать по нескольким формулам размер пенсионных выплат. В случае со страховой формой это сделать невозможно, так как процент тарифицированного взноса постоянно изменяется.

В настоящее время на территории России существует понятие солидарности поколений. Это означает, что те страховые взносы, которые начисляются работодателем на счет работника, не попадают прямо на счет застрахованного. Средства направляются на выплаты сегодняшним пенсионерам. В случае с накопительной формой такого не происходит, наоборот, финансы идут в инвестирование и вклады, благодаря которым, помимо отчислений работодателя, к общей сумме добавляется еще и процент прибыли от вкладов. Какому накопительному пенсионному фонду доверить свои материальные средства решает сам потенциальный пенсионер. Это может быть:

управляющая компания;
Пенсионный фонд России;
негосударственный ПФ.

Как правило, частные пенсионные фонды и компании предоставляют вкладчикам больший доход, чем государственный ПФР, но дают меньше гарантий, что увеличивает риск потери финансов.

Также следует учитывать, что сделать выбор в пользу накопительной пенсии можно только один раз, но перевести материальные средства на страховую форму вполне реально в любой момент.

Плюсы и минусы

Страховая часть обладает весомым преимуществом над накопительной – это безопасность и сохранность материальных средств, так как все вклады подлежат государственному гарантийному обеспечению. По статистике ПФР, большое количество накопительных фондов негосударственного образца стали банкротами, а вклады граждан обнулились. Однако это не касается тех собственников накопительной пенсии, чьи вклады были застрахованы. Обязательства по их выплате взяло на себя Агентство по страхованию вкладов.

Рассмотрим подробнее все минусы и плюсы двух видов пенсий: страховой и накопительной.

Среди минусов страховой пенсии можно выделить следующие:

К минусам накопительной пенсии относятся:

Высокая комиссия за услуги НПФ, которая взимается с дохода от инвестирования.
Жесткий контроль за своевременностью тарифицированных взносов.
Высокая вероятность потери средств в случае банкротства компании.
Дополнительная оплата страховых резервов.
Возможность потерять вклады из-за мошенников.

Что касается преимуществ накопительной пенсии, то основным является возможность человека в любой момент распоряжаться своим пенсионным счетом: вкладывать, инвестировать дополнительные средства. Большинство негосударственных накопительных фондов предлагает своим клиентам большой доход от вкладов и гарантированное получение средств по заключенному договору. Родственники умершего или пропавшего без вести пенсионера могут получать начисления за него, что гарантирует полную выплату всех средств. Также клиент вправе заморозить вклады на срок до одного года или уменьшить взносы. Заметным преимуществом накопительной формы является то, что такая пенсия практически полностью покрывает заработную плату.

Есть ли выбор?

Введение моратория никак не повлияет на размеры будущей пенсии. По заявлению Председателя Правления ПФР А.В. Дроздова все взносы граждан фиксируются в виде пенсионных прав на индивидуальном лицевом счете в Пенсионном фонде.

Таким образом, возможность выбора варианта пенсионного обеспечения была до 31 декабря 2015 года для лиц 1967 года и моложе. Если такой выбор не был сделан, то страховые взносы автоматически стали отправляться на формирование страховой пенсии. Граждане, которые выбрали вариант формирования и страховой и накопительной пенсии, из-за моратория сейчас делают взносы только на страховые пенсии.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Под пенсионными накоплениями подразумевается совокупность средств, зафиксированных на индивидуальном счете лица, участвующего в программе обязательног .

За каждого сотрудника работодатель обязан вносить страховые взносы в размере 22 %, которые должны распределяться на формирование солидарной, страховой .

Система обязательного пенсионного страхования в РФ претерпела существенные изменения в ходе реформирования, начатого в 2002 году. На протяжении нескол .

Споры о судьбе накопительной части пенсии (НЧП) продолжаются на протяжении всего периода действия этой программы. Несмотря на потенциальные преимущест .

Общая информация
Условия и порядок назначения
Порядок оформления
Что будет с пенсионными накоплениями?
Страхование накопительной части
Выбор варианта формирования накоплений

Выплаты пенсионных накоплений
Срочная пенсионная выплата
Формирование срочной выплаты
Единовременная выплата
Период выплаты в 2017
Досрочное снятие

Наследование пенсионных накоплений
Правила наследования
Получение накоплений умершего
Выплаты в связи со смертью пенсионера

Страховой портал.ру
ПЕНСИИ
Какую пенсию выбрать - страховую или накопительную?

Страховой портал.РУ 2011-2021 © - Незаконное копирование и републикация запрещены!

Вся информация, представленная на сайте, носит информационный характер и ни при каких условиях не является публичной офертой

Интернет журнал борющийся за идеи социального прогресса и Просвещения, необходимости коренного преобразования социально-экономического устройства современного общества.

Что такое пенсия и как она возникла?

Пенсионная реформа стала темой №1 в современной России. Эмоций вокруг нее много, а понимания происходящего мало, тем более, что специалисты по пенсионному обеспечению либо в общественной дискуссии не участвуют, либо только запутывают спорящих, потому что занимают сервильную проправительственную позицию. Придется самим заняться ликбезом в области пенсионного обеспечения.

История пенсионного обеспечения начинается в Новое время с переходом стран Западной Европы к обществам урбанистического и индустриального типа[2]. До этого, в обществах традиционных (и сейчас, там, где таковые сохранились) обеспечением стариков и инвалидов, не способных работать и себя содержать, занимались либо семья, либо общины – родовая, соседская, поземельная, церковная. Индустриализация привела к массовому переселению людей в города, разрушению патриархальных семей, а развитие капитализма, как прекрасно показал Маркс, разрушило сельскохозяйственные крестьянские и городские цеховые общины. Появилась проблема необеспеченной старости значительных слоев населения. Попытки решить ее, создавая союзы взаимопомощи, нечто вроде частных, локальных пенсионных фондов, несколько сняли остроту проблемы, но она все равно осталась. Требовались системы пенсионного обеспечения в общенациональных масштабах. Первая такая система возникла в Германской империи при канцлере Отто фон Бисмарке, затем немецкая модель стала перениматься другими странами (естественно, везде приобретая национальные особенности), пока пенсионные системы не появились во всех экономически развитых странах.

Накопительная пенсионная система

Существуют различные виды пенсионных систем. Всех их можно разделить на два типа. Разумеется, это абстракции, потому что все реальные пенсионные системы носят смешанный характер, но такие абстракции всегда полезны для понимания сути дела.

Любая классификация производится по определенному основанию. В нашем случае основанием выступает адресат пенсионного обеспечения – отдельное лицо или все сограждане старшего возраста, имеющие по закону право на определенный вид пенсии. Иначе говоря, либо речь идет об обеспечении лицом в старости лишь самого себя, либо – об обеспечении других сограждан.

Первая тип получил название накопительной пенсионной системы, второй – солидарной.

Сущность накопительной состоит в том, что работник или его работодатель регулярно отчисляют в фонд часть зарплаты или дохода. Там деньги собираются на индивидуальном счету и этой суммой распоряжаются профессиональные инвесторы, цель которых – приумножить капитал клиента фонда. При возникновении оговоренных обстоятельств (старость, инвалидность, потеря кормильца и т.д.) клиент начинает регулярно получать выплаты со своего счета. Все, как если бы человек положил деньги на счет в банке (вплоть до наследования накоплений в случае, если человек не доживет до оговоренного случая) за исключением трех нюансов:

1) государственный пенсионный фонд дает гарантию выплаты пенсий, а банк может разориться (частный фонд тоже может разориться, но он и предлагает пенсии побольше)

2) при возникновении оговоренных обстоятельств человек не может взять и снять всю сумму: смысл в том, что человек будет получать денежные выплаты до конца жизни[3].

3) деньги в фонд может отчислять не сам работник, а его работодатель.

Элементы накопительной системы есть практически во всех странах, но предпочтение ей отдают в таких странах как США, где сильны традиции либертианских экономических взглядов.

Солидарные пенсионные системы. Пенсионное страхование

Но солидарная система также имеет две разновидности или подтипа – это государственное и страховое пенсионное обеспечение (соответственно пенсии в этих системах именуются пенсиями по гособеспечению или страховыми пенсиями). Первоначально возник второй подтип. Собственно, пенсионная система бисмарковской Германии была страховой. Потом – первый подтип, например, пенсии в СССР были пенсиями по гособеспечению.

Разница между ними – в источнике финансирования.

Кроме того, в случае идеальной, беспримесной страховой системы, пенсии получают только те, кто выплачивал взносы, то есть те, кто работал. А как же быть с инвалидами, безработными или просто теми, кто по каким-либо причинам не работал на предприятии или в фирме (пример – домохозяйки)?

Поэтому передовые социальные государства Запада сейчас переходят к другой системе (конечно, сохраняя как элемент и пенсионное страхование и даже накопительные пенсии).

Пенсии по гособеспечению

Другая система – это первый подтип солидарной пенсионной системы. Мы уже говорили, что различие их состоит в источнике финансирования. В случае пенсионного страхования источник – взносы застрахованных работающих граждан и их работодателей. В случае государственного пенсионного обеспечения источник – госбюджет. Это значит, что для получения такой пенсии (ее называют пенсия по гособеспечению) граждане не платят специального пенсионного взноса, они платят обычные налоги, а по достижении пенсионного возраста они начинают получать от государства регулярные фиксированные (иногда одинаковые у всех) пожизненные денежные выплаты – только на том основании, что они – граждане этого государства. Казалось бы, какая разница? Ведь госбюджет формируется из налогов, а значит схема та же, что и с пенсионным фондом. Но разница все же есть. Во-первых, размер индивидуального налога может быть меньше пенсионного взноса и, во-вторых, бюджет государства формируется и из других источников, скажем, в случае России – это доходов от продажи нефти и газа за рубеж.

Такие пенсии появились уже давно, но как правило, они распространялись лишь на государственных служащих и членов их семей (так было, например, в царской России). В настоящее время в социальных государствах Европы мы наблюдаем переход к социальной или государственной пенсии не только для служащих государства, но и для членов гражданского общества. Ярким примером является здесь Дания, пенсионная система которой по надежности лидирует во всем мире. Естественно, в Датском королевстве существуют и накопительные, и страховые пенсии, но основа национальной пенсионной системы – так называемая социальная пенсия нулевого уровня. Она состоит из двух частей. Первая – базовая социальная пенсия, которая является ежемесячной государственной выплатой, не зависящей ни от стажа, ни от уровня заработка. На нее могут рассчитывать все граждане, достигшие пенсионного возраста (65 и 67 лет в зависимости от года рождения) и прожившие в стране не менее 3 лет. Она одинакова для всех получателей и равна 61 152 датские кроны (около 10 800 долл. США) в год. Вторая часть – целевая, она предназначена тем пенсионерам, которые материально нуждаются. Ее цель – довести их уровень благосостояния до прожиточного минимума[4]. В Норвегии есть подобная гарантийная часть пенсии, аналоги существуют и в других страх севера Европы.

Кстати, у нас в СССР также была повсеместно распространена пенсия по гособепечению. Можно спорить о том, хватало ли советской пенсии на жизнь и справедливую ли сумму получали разные категории населения, но нельзя отрицать одно: это были государственные выплаты, а не страховые взносы лишь перераспределенные государством. Советские пенсии финансировались из так называемых общественных фондов потребления, формируемых за счет доходов от предприятий.

По нашему глубокому убеждению, переход от госпенсий к пенсионному страхованию, который произошел в РФ при президенте Путине – это явный шаг назад, социальный регресс. Государство сняло с себя бремя заботы об огромных массах населения. Пенсии по гособеспечению в РФ сохранились, но соответствующий закон[5] гарантирует их лишь нетрудоспособным гражданам, участникам ВОВ, пострадавшим при Чернобыльской аварии, космонавтам, военнослужащим и (. ) чиновникам федерального уровня и членам их семей в случае утери кормильца. Госпенсии получают и силовики, но по отдельному закону.

Те, у кого вообще нет трудового стажа, могут рассчитывать на минимальную социальную пенсию от государства, но она мизерная.

Нам представляется, что левые силы в настоящих условиях должны бороться не только за отмену законопроекта о повышении пенсионного возраста, но и о введении в России достойных пенсий по гособеспечению, по аналогу с североевропейскими социальными пенсиями нулевого уровня. Деньги на это может дать введение прогрессивного налога.

Когда тебе лишь шестнадцать, трудно представить себя в шестьдесят лет. Пожилой возраст — вещь неизбежная, но настолько далёкая, что о ней можно пока не думать. Но мы всё-таки постараемся разобраться в том, что же такое пенсионная система.

В данный момент вы не можете посмотреть или раздать видеоурок ученикам

Чтобы получить доступ к этому и другим видеоурокам комплекта, вам нужно добавить его в личный кабинет, приобрев в каталоге.

Получите невероятные возможности

Конспект урока "Пенсионная система"

Когда тебе лишь шестнадцать, трудно представить себя в шестьдесят лет. Пожилой возраст — вещь неизбежная, но настолько далёкая, что о ней можно пока не думать. Многие люди так и проводят всю свою жизнь, не задумываясь о том, на что они будут жить в старости. И обрекают себя на полунищенское существование, когда выходят на пенсию.

Пенсия — это регулярное денежное пособие, которое выплачивается человеку при наступлении определённого возраста или инвалидности. А если умирает человек, содержавший семью, то пенсию в связи с потерей кормильца могут получать его близкие. Таким образом, выплата пенсии — это вид страхования, которое компенсирует снижение дохода человека или его семьи вследствие реализации упомянутых выше рисков.

Обычно пенсию выплачивает государство или работодатель — та компания, где работал человек. В зависимости от источника выплат пенсия называется государственной или корпоративной. Кроме того, источником для получения пенсии может стать сам, а точнее, его собственные накопления. Такая пенсия называется — частной.

К сожалению, в России многие люди сталкиваются с финансовыми проблемами после выхода на пенсию. Они немало добились своим трудом: обзавелись квартирой, дачей, вырастили детей, дали им образование. Но в вопросе пенсии рассчитывали на государство. Сегодняшние реалии таковы, что государственной пенсии хватает лишь на самое необходимое. Большинство компаний не выплачивают корпоративную пенсию своим сотрудникам. А накоплений, достаточных для обеспечения частной пенсии, эти люди не сумели сделать.

В развитых странах, напротив, безбедная и беспроблемная жизнь на пенсии стала нормой. Пенсионеры там ведут полноценную жизнь, имея достаточно средств и свободного времени, которое они могут посвятить любимым занятиям: путешествовать, ходить в театры и на выставки, заниматься своим хобби, общаться с друзьями и тому подобное. Чтобы обеспечить себе достойную пенсию, люди используют все три вида пенсионного обеспечения. При этом выплаты от государства являются надёжным, но не самым важным источником дохода для пенсионеров. Гораздо большую роль играют корпоративная пенсия и собственные накопления.

Но так было не всегда. Когда-то страхование пенсионных рисков происходило внутри семьи. Например, в России родители чаще всего доживали свой век в семье одного из сыновей. Дочери же выходили замуж, уходили из родного дома в чужую семью и не несли ответственности за содержание своих престарелых родителей. Отсюда пословица: сына корми —

себе пригодится, дочь корми — людям снадобится. В случае потери кормильца о его жене и детях заботились ближайшие родственники.

Но это было давно. По мере миграции жителей деревень в города патриархальный семейный уклад разрушался. Кроме того, риск получить травму на промышленном производстве и остаться нетрудоспособным раньше был очень высок.

Поэтому с конца XIX века пенсионное страхование начали вводить на государственном уровне. Общий смысл его сводился к тому, что молодое трудоспособное поколение платит взносы в общий пенсионный фонд, средства которого распределяются в виде пенсий для старшего поколения.

Такую пенсионную систему называют солидарной или распределительной. Впервые её ввела Германия в 1889 году. За ней последовали в 1908 году Великобритания, в 1910-м — Франция, а затем и многие другие страны.

Солидарная пенсионная система прекрасно работала вплоть до конца XX века, когда большинство развитых стран столкнулись с неожиданной проблемой: их население сильно постарело. Прогресс в медицине помог пожилым людям лучше справляться с болезнями, и они стали гораздо дольше жить. А значит, пенсионный фонд оказался перед необходимостью делать всё больше и больше выплат. А вот взносы в пенсионный фонд росли не так быстро. Рождаемость падала, и людей в трудоспособном возрасте становилось всё меньше. Такая тенденция сохраняется до сих пор.

Однако некоторые страны нашли другой выход. Они решили поменять солидарную пенсионную систему на накопительную. Основная идея накопительной пенсионной системы состоит в том, что взносы каждого человека направляются не в общий котёл, а на его индивидуальный пенсионный счёт. Средства на этом счёте инвестируются в разные инструменты, приносящие доход. Чем больше работник сделает взносов и чем больше заработает от инвестирования своих накоплений, тем выше будет его пенсия.

Споры о том, какая система лучше — солидарная или накопительная, продолжаются до сих пор. Однозначного мнения нет, ведь у каждой системы есть свои плюсы и минусы. Поэтому во многих странах, в том числе и в России, действует смешанная система, в которой базовая часть государственной пенсии выплачивается по солидарному принципу, а дополнительная часть — по накопительному принципу.

В России государственное пенсионное обеспечение включает в себя принципы как солидарной, так и накопительной системы. Каждый работодатель обязан вносить за своих сотрудников страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации.

Пенсионный фонд Российской Федерации — государственный внебюджетный фонд, осуществляющий управление средствами пенсионной системы, в том числе учёт, назначение и выплату пенсий и других социальных выплат.

В соответствии с федеральным законом в России начинается постепенное повышение пенсионного возраста.

Изменения будут происходить поэтапно в течение длительного переходного периода, который завершится в 2028 году. В результате чего пенсионный возраст будет повышен на 5 лет и установлен на уровне 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.

Сегодня мы можем говорить о том, что в нашей стране существуют три вида пенсии:

· Страховая пенсия — это ежемесячная денежная выплата для компенсации гражданам заработной платы или другого дохода, которые они получали в период трудовой деятельности, а также компенсация дохода, который утратили нетрудоспособные члены семьи застрахованного лица в связи с его смертью.

К страховой пенсии устанавливается фиксированная выплата в твёрдом размере, которая зависит от вида страховой пенсии. Размер выплаты ежегодно индексируется государством.

· Пенсия по государственному пенсионному обеспечению — это ежемесячная государственная денежная выплата гражданам в целях компенсации им заработка (дохода), утраченного в связи с прекращением федеральной государственной гражданской службы при достижении выслуги при выходе на страховую пенсию по старости (инвалидности); либо в целях компенсации утраченного заработка гражданам из числа космонавтов или из числа работников лётно-испытательного состава в связи с выходом на пенсию за выслугу лет; либо в целях компенсации вреда, нанесённого здоровью граждан при прохождении военной службы, в результате радиационных или техногенных катастроф, в случае наступления инвалидности или потери кормильца, при достижении установленного законом возраста; либо нетрудоспособным гражданам в целях предоставления им средств к существованию.

· Накопительная пенсия — это ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счёт страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования.

Эти средства зачисляются на ваш индивидуальный счёт и инвестируются на финансовых рынках. При этом вы можете выбрать, кто именно будет инвестировать ваши пенсионные накопления.

Список таких уполномоченных управляющих компаний ограничен: среди них несколько частных и одна государственная —

Внешэкономбанк. При этом можно самостоятельно выбрать не только управляющую компанию из этого списка, но и конкретный инвестиционный портфель.

Если вы выберите такой формат, то при достижении пенсионного возраста помимо страховой пенсии вы будете получать накопительную пенсию, размер которой будет определяться суммой, накопленной на вашем индивидуальном счёте.

Стоит отметить, что с 2014 года накопительная часть государственной пенсии заморожена. Это значит, что новые обязательные отчисления работодателей её не пополняют, а идут в общий бюджет пенсионного фонда на выплату страховых пенсий сегодняшним пенсионерам. Но сам человек по-прежнему может пополнять свой индивидуальный пенсионный счёт. Да и работодатели по своей доброй воле могут делать за своих сотрудников дополнительные взносы, чтобы увеличить накопительную часть их пенсии.

Накопления в системе обязательного пенсионного страхования защищены государственной системой гарантирования прав застрахованных. Это значит, что вся сумма взносов, которую вы или ваш работодатель делали на индивидуальный пенсионный счёт, сохранится в любом случае. Если с выбранным вами негосударственным пенсионным фондом или управляющей компанией что-то случится, эту сумму вернут в Пенсионный фонд России. Затем вы можете либо оставить деньги в государственном фонде, либо перевести в другой частный фонд по вашему выбору.

Но что касается инвестиционного дохода, его сохранность никто не гарантирует. Если фонд обанкротится, вы можете потерять доход за все время накопления, в том числе те деньги, которые заработали вам предыдущие негосударственные пенсионные фонды.

Но если вы уже начали получать пенсию, то её размер не изменится, даже если негосударственный пенсионный фонд, в котором вы держали пенсионные накопления, прогорит.

Какая пенсия выгоднее? Однозначного ответа нет. Страховая пенсия регулярно индексируется государством с учётом инфляции. Прирост накопительной пенсии зависит от доходности, полученной от инвестирования на финансовых рынках, и может оказаться как выше, так и ниже прироста страховой пенсии. В любом случае решать вам, ведь безбедная старость сегодня в ваших руках.

Подробнее о том, как формируется пенсия, можно прочитать на сайте Пенсионного фонда Российской федерации.

Понять, какой будет ваша государственная пенсия, можно уже сейчас. Неважно, сколько вам лет и как давно вы работаете. На сайте пенсионного фонда для этого есть специальный калькулятор, он поможет спрогнозировать примерный размер страховой пенсии.

Конечно же стоит отдавать себе отчёт в том, государственная пенсия, как правило, невелика. Её роль лишь в том, чтобы обеспечить базовые потребности человека. Весомой прибавкой к госпенсии может стать пенсия от работодателя. Многие компании формируют специальные корпоративные пенсионные программы, стремясь обеспечить дополнительную мотивацию и социальную защиту для своих работников. Каждый месяц, помимо зарплаты и взносов в государственный пенсионный фонд, эти компании делают дополнительные отчисления в корпоративный пенсионный фонд. Средства, накопленные в этом фонде, используются для выплат сотрудникам компании, вышедшим на пенсию по возрасту или по инвалидности.

Размер пенсионных выплат можно определять по-разному. Традиционным является подход, при котором размер пенсии рассчитывается по определённой формуле в зависимости от стажа работника, его должности, размера зарплаты и так далее. Например, пенсионные выплаты устанавливаются на уровне 50 % от средней зарплаты за последние три года. Пенсионные схемы такого типа так и называются — с установленными выплатами. Будущему корпоративному пенсионеру такой подход выгоден, ведь он заранее может рассчитать будущий размер своей пенсии. А вот для компании такая схема несёт определённые риски, ведь при неудачных инвестициях корпоративному фонду может не хватить средств для обеспечения обещанных выплат всем пенсионерам. Тогда компании придётся выделять дополнительные средства для выполнения своих обязательств.

Поэтому в последние 20—30 лет всё больше компаний в мире стали использовать пенсионную схему с установленными взносами, которая работает по накопительному принципу. В этой схеме компания делает фиксированные взносы (например, 10 % от зарплаты) на индивидуальный пенсионный счёт сотрудника. Эти средства инвестируются с целью получения дохода. Та сумма, которая накопится на счёте к моменту выхода на пенсию, и определит размер самой пенсии. При этом все риски, которые возникают при инвестировании, несёт сам человек, а не компания.

В конце нашего урока давайте попробуем ответить на следующие вопросы.

1. В чём принцип работы солидарной пенсионной системы?

2. Почему солидарная пенсионная система в большинстве развитых стран стала испытывать трудности?

3. В чём преимущества и недостатки накопительной пенсионной системы по сравнению с солидарной?

4. Почему большинство компаний перестали гарантировать пенсионные выплаты в определённом размере и перешли на схему с установленными взносами?