Что такое корпоративная пенсия

Обновлено: 17.05.2024

– Ваш фонд одним из первых на рынке запустил программы корпоративного пенсионного страхования. Что повлияло на принятие этого решения?

– На данный момент в России существует два вида пенсионного обеспечения – обязательное (государственное) и добровольное, оно же негосударственное (инициируется либо работодателем, либо самим гражданином). Реформа пенсионной системы связана с тем, что государство часть ответственности за обеспеченную старость возлагает непосредственно на работника. Размер его будущей пенсии будет зависеть как от размера получаемой им заработной платы, так и от того, сколько он сумел накопить, в том числе перечисляя добровольные взносы в негосударственный пенсионный фонд на формирование негосударственной пенсии.

– Каковы возможности использования корпоративных систем пенсионного обеспечения специалистами в области управления персоналом?

– Программы НПО позволяют решать целый комплекс задач. Персонал предприятия может быть разделен на группы, для каждой из которых будет выполняться своя задача.

1. Удержание пожилых сотрудников.Решаемые подзадачи:

а) стимулирование работников продолжать трудовую деятельность после достижения пенсионного возраста (в случае дефицита опытных кадров);

б) повышение лояльности опытных кадров к руководству и общему делу;

2. Удержание молодых сотрудников.Решаемые подзадачи:

а) обеспечение притока сотрудников в малопривлекательные отрасли производства;

б) снижение текучести кадров указанного подразделения;

в) закрепление молодых и стратегически важных сотрудников;

г) экономия на других формах вознаграждения.

3. Омоложение коллектива.Решаемые подзадачи:

а) омоложение коллектива за счет стимулирования своевременного выхода на пенсию;

б) привлечение и закрепление молодых кадров на освободившихся должностях;

в) стимулирование работников к качественному и усердному труду;

г) создание имиджа социально-ориентированной организации;

д) повышение лояльности коллектива к руководству и общему делу.

4.Вознаграждение ключевых сотрудников при увольнении или незадолго до увольнения.Решаемые подзадачи:

а) вознаграждение ключевых сотрудников предприятия;

б) привлечение/закрепление профессиональных управленческих кадров;

в) своевременное омоложение руководящего состава за счет беспрепятственного ухода на достойную пенсию (адекватную статусу);

г) долгосрочная мотивация управленческих кадров;

д) возможность управлять своими пенсионными средствами.

5. Долевая программа – совместное накопление предприятием и работником средств на счете сотрудника. В зависимости от договора долевая программа может быть использована для следующих, иногда противоположных, задач:

а) привлечение и закрепление кадров;

б) беспрепятственный уход на пенсию по достижении пенсионного возраста (омоложение коллектива);

в) стимулирование работников продолжать трудовую деятельность в течение нескольких лет после достижения пенсионного возраста (в случае дефицита кадров);

г) стимулирование работников к качественному и усердному труду;

д) забота о персонале не только в период трудовой активности, но и после выхода на заслуженный отдых;

е) экономия на других формах вознаграждения;

ж) повышение лояльности коллектива указанного подразделения к руководству и общему делу;

з) дополнительный аргумент реализации социальной политики, поддерживаемый профсоюзами.

– В чем основное достоинство этих программ?

– Запустить у себя программу НПО может каждое предприятие. Для руководителя это управленческий инструмент, который, как любой другой, должен быть эффективным. Преимущество НПО в том, что оно значительно дешевле и эффективнее в долгосрочной перспективе, чем банальное повышение заработной платы, которое проводится для повышения лояльности или производительности труда на регулярной основе, поскольку зарплатные ожидания постоянно возрастают. Также НПО действеннее и дешевле выдачи материальной помощи напрямую из кассы предприятия заслуженным работникам, уже вышедшим на пенсию.

– Корпоративная пенсионная система уже заявила о себе как об инструменте управления кадрами. Это мотивация и удержание сотрудников, выполнение функций социальной ответственности перед работниками и обществом, создание имиджа надежного работодателя. Расскажите подробнее: как специалисты в области управления персоналом используют этот инструмент? Приведите примеры из опыта вашей компании или сторонних компаний: как используются пенсионные программы в качестве инструмента мотивации.

– Действительно, с началом пенсионной реформы в России работодатели получили возможность использовать в своих социальных программах для работников такую составляющую, как корпоративные пенсионные планы. Правда, стоит сказать, что практика их использования в нашей стране пока мало распространена. В основном это прерогатива крупных российских сырьевых предприятий и западных компаний. Для первых внедрение корпоративных пенсионных планов стало необходимостью и позволило решить проблемы привлечения работников в районы, например, Крайнего Севера, и обновления кадрового состава. Многие сотрудники, достигающие пенсионного возраста, – и это известный факт – продолжают работать, чтобы не снижать свой уровень жизни. При этом возможность принять в штат молодых сотрудников сокращается. Для западных компаний использование корпоративных пенсионных планов давно является обычной практикой.

Прежде всего, нужно ответить на вопрос, что такое корпоративный пенсионный план. Суть этого финансового инструмента – в том, что работодатель может отчислять дополнительные средства в негосударственный пенсионный фонд, тем самым увеличивая размер будущей пенсии работника. Объем этих отчислений он определяет самостоятельно. При этом на практике все чаще используется паритетное участие в корпоративных пенсионных планах, т.е. сотрудник делает добровольные отчисления в счет своей будущей пенсии наряду с работодателем.

Возвращаясь к вопросу о том, как можно использовать корпоративный пенсионный план для мотивации и удержания работников, стоит отметить, что на данный момент работодатель может достаточно свободно варьировать параметры участия работника в программе корпоративного пенсионного страхования. Критерии включения в корпоративный пенсионный план он устанавливает в зависимости от того, какую задачу хочет решить. Например, если речь идет об удержании персонала, целесообразно использовать стаж работы в компании. Обычно сотрудник должен отработать не менее пяти лет, чтобы получить доступ к корпоративным пенсионным ресурсам. В случае увольнения ранее установленного срока, если участие в программе было паритетным, он сможет получить только те деньги, которые отчислял добровольно. Средства же, которые направляла компания в счет его будущей негосударственной пенсии, остаются на пенсионном счете работодателя и могут перераспределяться между другими сотрудниками.

– Как повлияла на корпоративную пенсионную систему новая экономическая ситуация, и как обстоят дела с корпоративными пенсионными планами сейчас?

Кстати, не следует забывать, что в программах НПО участвуют не только предприятия. Физические лица тоже могут накапливать персональную пенсию для себя или близкого человека

– С какими проблемами вы сталкиваетесь?

– Из-за особенностей российского законодательства работодатели бюджетной сферы имеют ограниченные возможности по созданию пенсионных планов для сотрудников в рамках дополнительного пенсионного обеспечения. А поскольку уровень зарплаты здесь ниже среднего, организация дополнительного пенсионного обеспечения за счет добровольных взносов работников не имеет экономических перспектив. Таким образом, по сравнению с другими, бюджетники оказываются ущемленными в правах на дополнительное пенсионное обеспечение.

С целью привлечения и закрепления квалифицированных кадров в таких социально значимых отраслях, как образование, здравоохранение и т.п., необходимы следующие возможности: создание в субъектах Российской Федерации условий, позволяющих формировать пенсионные программы для работников бюджетной сферы и уплачивать за них взносы; вовлечение в программы добровольного пенсионного обеспечения в НПФ сотрудников в связи с проводимой в настоящее время реформой бюджетных учреждений, расширяющей их финансово-экономическую самостоятельность.

Альтернативной программой является софинансирование, которое, наряду с позитивным результатом, оказывает тормозящее воздействие на развитие НПО. Фактически работодатель, имея возможность выступить третьей стороной для своего сотрудника в системе государственного софинансирования, может с меньшей охотой вовлекать персонал в корпоративные пенсионные программы.

В связи с этим необходимо в значительно большей мере стимулировать как работодателей, так и работников к формированию не только пенсионных накоплений, но и негосударственной пенсии.

Корпоративные пенсионные программы выгодны и работнику, и работодателю. Работодателю они позволяют повысить эффективность бизнеса, а работникам – создать значительный капитал и получать достойную негосударственную пенсию. Разнообразие решений, которые сегодня предлагаются на рынке в рамках корпоративных пенсионных программ, позволяет гибко подходить к потребностям каждой компании. Но как выбрать то, которое подойдет конкретному бизнесу?

Виды программ

Для начала рассмотрим, какими бывают корпоративные пенсионные программы.

Эксперты разделяют программы на 2 основных вида:

Такие программы помогают удерживать персонал и решают одновременно несколько задач:

повышают мотивацию сотрудников и их вовлеченность в развитие бизнеса компании;
стимулируют высокие результаты труда. А высокие результаты труда каждого работника означают высокие результаты для компании;
позволяют компании оптимизировать расходы на мотивацию персонала, а также повысить рентабельность бизнеса.

Максимальный размер взноса компании устанавливается в соответствии с утвержденными нормативами средств, выделяемых на корпоративное пенсионное обеспечение работников. При этом право на получение работниками паритетной корпоративной пенсии определяет компания, например, это может быть, например, наличие определенного стажа работы или достижение определенных результатов.

Негосударственный пенсионный фонд инвестирует накопленные средства и ежегодно начисляет доход на пенсионные счета участников программы. При этом, доход начисляется, как на взносы, поступившие от работников, так и на взносы работодателя.

Самое главное преимущество заключается в том, что при реализации программы работодатели имеют существенные налоговые льготы.

взносы в пользу сотрудников в рамках корпоративной пенсионной программы в размере до 12% от общего фонда оплаты труда включаются в состав расходов компании, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (ст. 255 п. 16 НК РФ);
такие взносы не облагаются страховыми взносами в государственные внебюджетные фонды (ст. 422 п. 5 НК РФ), а они, как правило, составляют 30%;
пенсионные взносы не облагаются НДФЛ в размере 13% (ст. 213.1 НК РФ).

Сейчас многие работники понимают, что для того, чтобы сохранить привычный уровень жизни на пенсии, необходимо самостоятельно формировать капитал. Ощутимая прибавка к пенсии со стороны работодателя мотивирует их и вызывает дополнительный интерес.

Кроме того, существует еще целый ряд преимуществ участия в такой программе для работников.

Размер взноса работников не ограничен. То есть работник вправе перечислять на свой пенсионный счет взносы свыше суммы, установленной компанией по договору;
Удобная периодичность пенсионных взносов — ежемесячная/ ежеквартальная/ ежегодная;
При назначении пенсии работник самостоятельно определяет продолжительность (пожизненно или в течение определенного срока) и периодичность (ежемесячно или ежеквартально) выплаты пенсии;
Правопреемство: возможно как на этапе накопления, так и на этапе выплат;
Работник может расторгнуть личный договор в любое время и получить взносы, даже до наступления пенсионных оснований.

Чем может помочь ВТБ Пенсионный фонд

ВТБ Пенсионный фонд в течение 26 лет занимается разработкой и сопровождением корпоративных пенсионных программ для предприятий в различных секторах экономики.

Разработка пенсионных схем в соответствии с лучшими мировыми практиками дает возможность нашим клиентам получать максимальную выгоду от внедрения корпоративных пенсионных программ. Нашим корпоративным клиентам доступно 10 пенсионных схем. Выбрать пенсионную схему, которая подойдет вашей компании, можно на сайте Фонда.

Из компании стали один за одним уходить ключевые сотрудники и просто опытные специалисты, которые работают давно, стабильно выдают высокие результаты. Это люди в возрасте около 40 лет и чуть больше – так сказать, золотой фонд компании. У них уже есть опыт и житейская мудрость и еще достаточно сил, чтобы эффективно трудиться. Гендиректор всерьез задумался о том, как их удерживать. HR -директор предложил внедрить корпоративную пенсию. Она, кстати, позволяет и премировать лучших, не уплачивая налогов.

Люди, которым 40 и больше, уже начинают задумываться о том, как будут жить, когда выйдут на пенсию. И вполне возможно, перспектива получать помимо государственной пенсии, еще и корпоративную (за стабильную работу в компании), для них окажется весьма привлекательной. А значит, желая заработать такую корпоративную пенсию, сотрудники будут стараться как можно дольше трудиться в компании и не станут торопиться уходить в другую организацию, даже если там предложат что-то более привлекательное, но без корпоративной пенсии. Словом, такая дополнительная пенсия от компании служит действенным инструментом мотивации и удержания.

Принцип всем понятен: компания ежемесячно (либо реже) отчисляет определенную сумму на будущую пенсию сотрудника в негосударственный пенсионный фонд. Помимо обязательных взносов в государственный пенсфонд, которые компания в обязательном порядке начисляет на зарплату работников. За годы накопится солидная сумма, которую сотрудник сможет потратить, когда выйдет на пенсию, или раньше (как решит компания).

Использовать корпоративную пенсию для выплаты премий и бонусов лучшим сотрудникам несложно. Вы включаете их в программу корпоративной пенсии на короткий срок. Скажем, в течение двух-трех лет отчисляете на их счета деньги. Когда проект будет завершен, Вы разрешите сотрудникам пользоваться накоплениями. Это и есть их премия. При налоги платить не придется – отчисления в счет будущей пенсии от налогообложения освобождены. И по сути, премию Вы начислили постепенно. Вам не придется сразу выплачивать серьезные суммы.

Не обязательно отчисления на будущую пенсию сотрудников должна делать только компания. Три варианта

Если у компании нет возможности отчислять на будущую негосударственную пенсию сотрудников столько, сколько нужно, чтобы собрать более-менее приличную сумму, привлекайте персонал к долевому участию. Иначе говоря, пусть и работники, а не только компания, вносят свои личные средства. Какой будет доля сотрудника и доля компании, зависит от стажа его работы, от его влияния на бизнес-результат и от категории, к которой он принадлежит (рабочий, специалист, руководитель среднего или высшего звена), от того, какого он года рождения. Исходя из этого, компании чаще всего формируют три варианта корпоративной пенсии.

Вариант 1. Средства на финансирование будущей пенсии выделяет только сам сотрудник из своих накоплений или из зарплаты. Этот вариант предлагают чаще всего тем, кто недолго работает в компании и еще не имеет стажа, при котором на будущую пенсию начинает выделять средства работодатель. В таком случае компания не несет никаких затрат, но помогает сотруднику копить на старость – переводит его средства (скажем, некую сумму из зарплаты по желанию сотрудника, либо те деньги, которые он внесет в кассу) в негосударственный пенсионный фонд.

Пример

Разумеется, такой вариант формирования корпоративной пенсии предоставляйте тем, кто имеет необходимый стаж работы, скажем, не менее пяти лет, и является ценным для компании сотрудником. Кроме того, и процент отчислений Вы можете увязать со стажем и ценностью сотрудника. Чем эти показатели выше, тем выше процент – не 50%, а 60% и более.

Вариант 3. Всю сумму для формирования корпоративной пенсии сотрудника уплачивает работодатель. Такой бенефит предусмотрите для сотрудников, имеющих особую ценность для компании и заслуги перед ней. Например, для ключевых сотрудников (экспертов, эффективных специалистов, руководителей среднего и высшего звена), а также для тех сотрудников, у которых стаж работы 10 лет и более, либо для сотрудников, которые, скажем, после 15 лет работы через два-три года уходят на пенсию по возрасту. Им корпоративная пенсия очень понадобится – будет хорошая доплата к государственной трудовой пенсии. По сути, для них это долгосрочная материальная мотивация .

Конечно, внутри каждого из этих трех вариантов могут быть свои разновидности формирования корпоративной пенсии.

Разделите сотрудников на группы, установите ограничения – когда вступать в программу и когда забирать деньги

Чаще всего компании начинают финансировать будущую пенсию сотрудника только при определенных условиях (за исключением случаев, когда сотрудник просит перечислять его собственные средства). К примеру, установите требование: чтобы сотрудник был включен в программу, у него должен быть непрерывный стаж работы не менее трех-пяти лет. А чтобы потом он мог пользоваться деньгами, то должен отработать еще пять лет. Итого получится 10 лет. Если же работник уволится раньше (период, в течение которого начислялись средства, будет меньше пяти лет), то накопленные средства сгорают . При таких условиях программа корпоративной пенсии решит свою мотивационную задачу, ведь ее главное предназначение мотивировать и удерживать персонал. Если же сотрудник не остался в компании, то и затраты на его мотивацию возвращаются Вам.

Разумеется, то, что сотрудник платил в счет своей будущей корпоративной пенсии сам, возвращается ему в полном объеме.

Вы вправе установить и ограничения по использованию средств, накопленных на старость: скажем, до того, как человек достигнет пенсионного возраста, эти средства можно использовать только на лечение или покупку нового жилья, а на другие цели- только после того, как сотрудник выйдет на пенсию. Оговорите и то, можно ли передавать пенсию по наследству. Если можно, то при каких условиях.

Пример

Ели у Вас есть старожилы, которые отработали более 10-15 лет и скоро выходят на пенсию, но программу корпоративной пенсии Вы ввели, к примеру, год или два назад, установите для таких сотрудников фиксированный ежемесячный размер корпоративной пенсии. Скажем, 3000 рублей ежемесячно пожизненно или в течение пяти лет. Какие программы финансирования корпоративной пенсии можно предусмотреть для разных категорий сотрудников.

Участники программы: сотрудники старше 1967 года рождения (у них нет накопительной части пенсии), которые имеют стаж работы в компании не менее 7-10 лет и которые не менее одного года перечисляли личные средства (без участия компании) на корпоративную пенсию.

Размер выплаты: гарантируется пожизненная негосударственная пенсия в размере не менее 2000 рублей. Ее размер увеличивается за счет коэффициентов стажа, должности, наград сотрудника, а также предусмотрены повышающие коэффициенты при своевременном выходе на пенсию.

Участники программы: первая категория – бывшие сотрудники, которые ушли на пенсию, достигнув пенсионного возраста, и не участвовали в программе негосударственного пенсионного обеспечения. Вторая – работники, которые получили право на негосударственную пенсию, но срок выплат у них истек.

Размер выплаты: 2200 рублей, ежегодно индексируется.

Участники программы: особо отличившиеся специалисты, которые достигнут пенсионного возраста в течение 10 лет и которые столько же отработали в компании.

Размер выплаты: ежегодный взнос - не более 12 окладов участника. Как только сотрудник достигнет пенсионного возраста, получит право оформить негосударственную пенсию (со сроком выплат не менее пяти лет, а не пожизненно).

Участники программы: молодые специалисты, которые проявляют инициативу, оперативно выполняют свою работу, имеют уникальные знания и навыки, профильное образование и небольшой стаж работы.

Размер выплаты: в течение трех лет общий размер взносов не должен превышать 12 окладов участника. Через три года сотрудник может получить сформированные накопления либо оформить выплату негосударственной пенсии, когда наступит пенсионный возраст.

Участники программы: сотрудники-авторы нестандартных идей, с помощью которых удалось упростить производственный процесс, либо снизить затраты, повысить эффективность работы.

Размер выплаты: в течение трех лет компания ежеквартально перечисляет выплаты на будущую пенсию сотрудников в размере, определенном генеральным директором (советом директоров) компании. Размер выплат зависит от общего размера средств, выделенных на эту программу. 80% взносов участник может получить в любой момент, 20% - только через три года. Либо эти средства можно оформить как корпоративную пенсию в тот момент, когда участник достигнет пенсионного возраста.

Участники: сотрудники, получившие инвалидность, семьи сотрудников, которые ушли из жизни, и их семь остались без кормильца.

Размер выплаты: если стаж работы в компании меньше пяти лет, корпоративная пенсия по инвалидности составит 2000 рублей. Если стаж больше пяти лет, размер пенсии зависит от оклада (тарифной ставки) сотрудника на тот момент, когда сотрудник вышел на пенсию. Такой же принцип и в основе начисления пенсии по поводу потери кормильца. Она выплачивается каждому иждивенцу до тех пор, пока он станет трудоспособным.

Прикиньте бюджет или размер выплат по программе корпоративной пенсии

Есть два способа прикинуть, сколько придется потратить компании на корпоративную пенсию. Первый способ: исходя из того, сколько взносов и как долго придется перечислять на будущую корпоративную пенсию каждой категории сотрудников, а также из того, каково Ваше представление о том, сколько должен получать сотрудник, когда выйдет на пенсию. Например, условьтесь, что корпоративная пенсия должна составлять не менее 2000 рублей в месяц. Исходя из этого прикиньте, сколько денег и как долго Вы должны ежемесячно перечислять, чтобы сотрудник, выйдя на пенсию, получал именно такую сумму ежемесячно в течение, предположим, 10 лет (средний срок дожития).

Составьте список каждой категории сотрудников, посчитайте количество и умножьте это число на размер отчислений, которые делаете на одного сотрудника. Опять же по каждой категории. Так Вы получите общую сумму затрат в месяц, а затем и в год.

Второй способ: танцевать от общей суммы, которую компания готова выделить на формирование корпоративной пенсии без угрозы подорвать свое финансовое положение. Предположим, гендиректор сообщил Вам эту сумму. Тогда посмотрите, сколько людей в каждой категории сотрудников, поделите общую сумму на всех, получите средний платеж, который должна делать компания за одного сотрудника.

Пример

Во втором списке оказались те сотрудники, которые отработали в компании 10 лет и более, имеют почетные грамоты от руководства компании, поощрения и/или государственные награды. Таких оказалось 12. Аналогичным способом (что и выше) HR - директор рассчитал общую сумму отчислений на корпоративную пенсию для этой категории сотрудников. Им планируется начислять корпоративную пенсию в размере 7 или 10% в месяц от должностного оклада. У пятерых работников он равен 35 000 рублей, у семерых – 45 000.Все расчеты руководитель службы персонала свет в таблицу. В ней значились суммы итоговых затрат. Их он представил гендиректору и обсудил с ним все планы. Было решено оставить для первой группы отчисления в размере 5% от клада, а для второй – 7%.

Таблица. Расчет бюджета на программу корпоративной пенсии (пример)

ДОЛЬШЕ КОПИМ – БОЛЬШЕ ПОЛУЧИМ

Как именно это происходит?

Работник компании вступает в корпоративную пенсионную систему и ежемесячно делает небольшой процент отчисления из заработной платы на индивидуальный пенсионный счет, к которому компания добавляет корпоративный взнос, а НПФ ежегодно начисляет инвестиционный доход. Так пенсионные сбережения работника приумножаются из года в год.

Для того чтобы максимально увеличить размер будущей пенсии, необходимо копить с молодого возраста. Закономерность такая: работник моложе - пенсионный взнос ниже, а накопить он успеет больше. Например, работник в возрасте 25 лет по страховому варианту пенсионной схемы откладывает на свой счет 1,4% от зарплаты, а работник 45 лет - уже 4,9%. Почему такая разница? Чем старше человек, тем меньше времени остается до пенсии, а значит, чтобы успеть накопить столько же, сколько накопил бы молодой, и откладывать нужно больше.

ДВОЙНАЯ ПРЕМИЯ ЗА ПРЕДАННОСТЬ

Как еще можно увеличить размер будущей пенсии?

Выгоднее всего воспользоваться для этого дополнительными средствами работодателя.

Но самая выгодная опция - у работников со стажем 20 и более лет. Они могут получить двойную премию за преданность компании и значительно увеличить этими средствами свою будущую корпоративную пенсию: дело в том, что компания удваивает сумму премии, которая направляется работником на пенсионный счет.

Например, если работник в возрасте 50 лет перечислит полную сумму вознаграждения за преданность в счет своей будущей корпоративной пенсии, то с учетом такого же взноса от компании его пожизненная негосударственная пенсия может увеличиться на 40%. Уже несколько тысяч железнодорожников воспользовались такой возможностью.

ПЕНСИЮ – В НАСЛЕДСТВО

Просчитать выгоду нужно и при выборе пенсионной схемы.

Главное их отличие между собой - в условиях передачи накопленных работником сбережений благоприобретателям, или, проще говоря, наследникам.

Самая выгодная схема в плане условий наследования средств - № 6. По ней родные работника наследуют не только сумму его взносов, но и средства, которые за него внесла компания.

Eще действуют три пенсионные схемы с наследованием только взносов работника и начисленного на них инвестиционного дохода. Они различаются моментом, когда сбережения могут быть переданы благоприобретателям: до или после назначения пенсии работнику или в любое время.

КОНТРОЛЬ НАД ПЕНСИЕЙ

Получить доступ к сервису несложно. Для входа проще всего использовать подтвержденную учетную запись на портале госуслуг. Это избавит от необходимости заполнять и подписывать бумажные заявления. Нужна выписка по счету или справка о сумме взносов? Это и многое другое тоже доступно в личном кабинете. Например, можно заказать документы, необходимые для оформления социального налогового вычета. Кстати, этой темы стоит коснуться отдельно.

Знаете ли вы, что часть пенсионных взносов можно вернуть?

Участник-вкладчик имеет право на вычет в размере 13% от суммы, перечисленной на пенсионный счет. Допустим, за год человек перевел на корпоративную пенсию 12 тыс. руб., значит, сумма возврата составит 1560 руб.

Можно сделать так, чтобы налог на доходы, в частности НДФЛ с зарплаты, автоматически уменьшался на сумму положенного вам вычета. Для этого достаточно подать заявление в бухгалтерию по месту работы. Но если этот момент по каким-то причинам упущен, не беда. Подайте заявление в налоговую инспекцию на возврат излишне уплаченного НДФЛ самостоятельно. Не забудьте приложить справку о доходах, выданную бухгалтерией, справку об уплаченных пенсионных взносах, копии договора НПО и лицензии НПФ - эти документы можно запросить в личном кабинете клиента фонда.

БЫВШИХ НЕ БЫВАЕТ

А что если копил на вторую пенсию, но уволился из компании до наступления пенсионного возраста?

Счет в НПФ остается за работником независимо от места трудоустройства. И личные взносы, и начисленный на них инвестиционный доход принадлежат только ему. А вот взносы работодателя можно получить только в виде выплачиваемых пенсий.

Поэтому в случае увольнения из РЖД не спешите расторгать договор негосударственного пенсионного обеспечения - только потеряете накопленный в корпоративной пенсионной системе страховой стаж и деньги, внесенные на ваш счет работодателем.

Намного выгоднее оставить за собой право на негосударственную пенсию.

Eсли вы копили на корпоративную пенсию пять лет и более, то при наступлении пенсионных оснований железнодорожная пенсия будет выплачиваться независимо от ваших последующих мест работы.

ПЕНСИЯ НАВСЕГДА

Все мы знаем, что государственная пенсия выплачивается бессрочно.

А в случае с корпоративной пенсией можно выбрать, получать ее всю жизнь или в течение определенного времени. Что важно учесть при выборе срока получения пенсии?

Поэтому большинство выходящих на пенсию железнодорожников выбирают пожизненные выплаты. Так надежнее и спокойнее, ведь пожизненная пенсия будет выплачиваться даже в том случае, если деньги на личном пенсионном счете клиента будут исчерпаны.

Eще одна приятная опция негосударственной пенсии состоит в том, что для получения выплат теперь не нужно дожидаться наступления официального пенсионного возраста. Eсли вам повезло стать участником корпоративной пенсионной программы РЖД, то железнодорожную пенсию сможете начать получать по старому пенсионному возрасту - в 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

И напоследок еще один полезный лайфхак: если уволиться, оформить корпоративную пенсию, а потом снова выйти на работу, то ее выплата продолжится. То есть пенсионер может и работать, и получать корпоративную пенсию.

В ИТОГЕ

Читайте также: