Яндекс такси с ндс или без ндс

Обновлено: 16.05.2024

Чтобы стать партнером Яндекс.Такси нужно открыть ИП или ООО. Сам Яндекс схему работы не выдает, вся организация “таксопарка” ложится на ваши плечи. С точки зрения выбора системы налогообложения для ИП рассмотрим 2 варианта.

1. Упрощенка (УСН) 6%.

Вы как ИП являетесь посредником между агрегатором Яндекс.Такси и водителями.Яндекс производит расчеты с вами как ИП, удержав свою комиссию, например, 18%

Поступление денег от Яндекса на расчетный счет ИП.

Вы получаете на расчетный счет всю сумму денег, которую заработали водители вашего таксопарка.

Например, 3 водителя заработали по 4000 рублей за 1 рабочий день. Это 12000 рублей.

12 000*18% = 2160 – комиссия Яндекса, которую он вычел из заработка водителей.

К вам на расчетный счет ИП поступает сумма 12 000 – 2160 рублей = 9840 рублей.

Рассчитаем налог по упрощенке 6%.

Со всей этой суммы нужно заплатить налог 6% в соответствии с упощенной системой налогообложения.

В своем примере я рассматриваю ИП без сотрудников. Водители в штат работниками не устроены.

9840 * 6% = 590,40 рублей.

Получается, что если вы будете удерживать с ваших водителей комиссию по-минимуму 2%, то вы ничего не заработаете и на налоги вам не хватит, и прибыли не будет. А комиссия в 5% практически в ноль закроет ваши налоги с условием, что 5% вы считаете от грязной выручки водителя.

4000 * 5% = 200 рублей 200 * 3 водителя = 600 рублей.

Про уменьшение налога 6% по УСН я описала в другой статье, в ней же написала, в какие сроки нужно платить налоги.

2. Упрощенка доходы минус расходы 15%

Виды расходов.

Такой вариант подойдет тем, у кого три автомобиля в собственности. Тогда вы можете в расходы списать

ГСМ.

Для этого необходим договор с топливной компанием, топливные карты, баланс которых будет пополняться с расчетного счета ИП.

Расходы на техобслуживание и ремонт автомобилей.

Для этого заключаются договоры на ремонт с ООО или ИП и оформляются акты на услуги по ремонту авто.

Страхование автомобилей.На упрощенке доходы минус расходы можно в уменьшение налогооблагаемой базы учесть только ОСАГО. Остальные виды добровольного страхования в расходы не включаются.

Комиссия банка включается в расходы.

Фиксированные взносы ИП полностью учитываются в расходах. В 2021 году это сумма 40 874 рубля.

Трудовые взаимоотношения с сотрудниками.

Страховые взносы за сотрудников и начисленная зарплата полностью учитываются в расходах

В общем случае налоги например составят такую сумму с начисленной зарплаты в 40 000 рублей. (зарплата делится на две части в соответствии со льготами для малого бизнеса)

12 792 *13% НДФЛ = 1 663 рубля

12 792 * 30,7% = 3 927 рублей

Вторая часть зарплаты 27 208 * 13% = 3 537 рублей

27 208 * 15,7% = 4272 рубля

Итого налоги с зарплаты водителя, если он устроен по официальному трудовому договору с ежемесячной зарплатой в 40 000 рублей.

1 663 + 3 927 + 3 537 + 4 272 = 13 399 рублей

Итого в расходы по упрощенке доходы минус расходы вы можете списать 40 000 + 13 399 – 1663 – 3537 = 48 199 рублей

Если взаимоотношения будут строиться на основе договора аренды транспортного средства с экипажем, то налоги выглядят следующим образом.

Например, возьмем сумму 40 000 за отработанный месяц.

Тогда разделим выплаты на 2 частифизлицу за управление транспортным средством начислено 7 000 рублей (эту сумму вы выделяете на свое усмотрение.), а за аренду авто 33 000 рублей.

Сумма налогов7000 *13% = 910 рублей НДФЛ 7000 * 30,7% = 2149 рублей

Итого налоги с 7 000 рублей за вождение 3059 рублей

С арендной платы удерживается только НДФЛ 13%

33 000 * 13% = 4 290 рублей.

Итого налоги 910 + 2 149 + 4 290 = 7349 рублей

При этом на руки водителю нужно выплатить сумму 40 000 – 910 – 4 290 = 34 800 рублей.

Если с водителем вы заключите просто договор аренды транспортного средства, то с начисленной суммы нужно просто удержать НДФЛ и перечислить его в бюджет.

40 000 * 13% = 5 200 рублей.

На руки водителю вы перечисляете такую же сумму как и в рамках договора аренды транспортного средства с экипажем – 34 800 рублей.

Однако в двух последних вариантах есть риск переквалификации договорных взаимоотношений с водителями в трудовые.

Агентский договор с водителем – физлицом.

Вы как ИП выступаете агентом, а водитель – принципиалом, в интересах которого вы действуете.Агентский договор – это гражданско-правовой договор. Раз одной из сторон выступает физическое лицо, то налоги за него платит ИП.Ниже привожу номера Писем Минфина, где разъясняется необходимость уплаты страховых взносов с сумм, которые переводятся принципиалам – водителямЭто 22% в ПФР и 5,1% в ФФОМС, не нужно платить лишь 2,9% в ФСС и Минфин выпустил ряд писем по этому вопросу от 12.02.2019 N 03-15-05/8300, от 19.10.2018 N 03-15-06/75209, обратите внимание на второе Письмо.

По поводу НДФЛ привожу цитату, однако сразу скажу, что суды считают, что НДФЛ платит тот, кто непосредственно переводит вознаграждение физическому лицу.

По поводу страховых взносов мнение Минфина заключается в том, что взносы нужно начислять.

Агентский договор и база для исчисления налога по упрощенке (УСН) 6%.

Налоговая база формируется по правилам статьи 251 НК РФ.

Здесь приведен перечень видов поступлений , которые не включаются в состав доходов и не являются базой для начисления налога по УСН. Наш случай описан в подпункте 9 . Так как Яндекс перечисляет на ваш расчетный счет деньги для водителей, то это не ваш доход.

По поводу определения налоговой базы есть Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 2 февраля 2016 г. N 03-11-06/2/4733Для того, что бы база по налогу по упрощенке состояла только из вашего вознаграждения необходимо позаботиться о составлении атчетом агента, подписанным вами и вашим водителем (принципиалом). Если не будет таких отчетов, то вы не сможете определить правильно и дату поступления вашего дохода в виде комиссии, а также не чем будет подтвердить саму сумму комиссии. Требование по поводу составления отчета агента заявлено и в статье 1008 Гражданского Кодекса РФ.

Отсутствие документов в виде отчетов агента позволит налоговикам переквалифицировать ваш агентский договор с водителями в договор об оказании услуг и доначилит вам налог по упрощенке на всю сумму поступивших денег на ваш расчетный счет.

Подтверждающие докумнты у вас как у ИП могут попросить после того, как вы сдадите Декларацию по УСН по итогам года и налоговики увидят, что на ваш расчетный счет поступило больше денег, чем вы отразили в Декларации по УСН.

Если вы применяете Упрощенку доходы минус расходы, то чтобы можно было поставить в расходы суммы, выплаченные водителям, вам в учетной базе необходимо отразить отчет агента, который вы подписываете ежемесячно с каждым водителем.

Таким образом, мы видим что все виды договорных взаимоотношений, кроме трудовых, с водителями содержат риски.

С водителями -самозанятыми агентский договор заключать нельзя, их услуги вы сможете взять, если будете применять упрощенку доходы минус расходы, при этом самозанятый должен будет предоставить вам чекиз приложения Мой налог, который он пробивает на каждую, поступившую ему от вас сумму.

Итак, ваша задача максимально грамотно оформить документы, которые вам понадобятся, чтобы в банк предоставить, если у вас вдруг заблокируют расчетный счет по 115 ФЗ или в налоговую инспекцию, чтобы подтвердить свой доход только в размере вашей комиссии.

Работа водителем в компании Яндекс Такси предполагает обязательную оплату комиссии с заказов. Комиссия — это обязательные платежи, которые удерживаются с водителей за использование услуг агрегатора. Ее размер и порядок расчета может отличаться в разных регионах Российской Федерации.

Ранее мы уже рассказывали, сколько зарабатывают в Яндекс Такси. В данной мы расскажем подробно, какой процент берет Яндекс Такси с водителя, от чего он зависит и можно ли какими-либо способами повлиять на комиссионные сборы компании.

От чего зависит?

Процентная ставка зависит от следующих факторов:

Регион работы. В Москве и Подмосковье установлен фиксированный процент для каждого тарифа, независимо от стоимости поездки. Соответственно, для одного и того же маршрута поездки, выполненной в разных тарифах, сумма удержания будет отличаться. В Московской области и других регионах обычно используется динамический подход, устанавливающий сумму сборов в зависимости от стоимости заказа.
Условий сотрудничества. Комиссию удерживает сам агрегатор, а при подключении водителя через таксопарк – еще и последний. Условия таксопарка лучше уточнять у диспетчера или в офисе компании-партнера, поскольку Яндекс Такси не устанавливает и не отслеживает размер сборов партнеров.

Также отметим, что комиссия для водителей Яндекс Такси не зависит от способа оплаты (карточкой или наличными).

Кроме базового процента есть плата за использование программы, которая снимается при обработке каждого заказа.

Размер комиссии и принцип расчёта

Суммарная процентная ставка для водителей Яндекс Такси формируется из трех компонентов:

Комиссия агрегатора. Для примера, в Москве она составляет:
- 18% для тарифов Эконом, Комфорт, Детский, Минивэн,
- 20,47% – Комфорт+,
- 24% – Бизнес,
- 20% – Premier, Élite.
Плата за использование ПО (мобильного приложения Яндекс.Про) — в Москве 5,50 руб. без НДС.
НДС. На сумму, удерживаемую агрегатором, начисляется еще НДС по ставке 20%.
Сбор таксопарка (если таксист не работает как ИП или самозанятым). В среднем он варьируется от 2 до 5%. Возможны также другие условия, в том числе удержание фиксированной суммы с заказа или по итогам дня. Условия могут зависеть от рейтинга водителя, а также от того, на какой машине он работает — на своей или арендованной. Эту процентную ставку можно исключить, устроившись на работу в сервис в качестве самозанятого. Но, многим таксистам выгоднее работать через посредническую компанию, чтобы не оплачивать налоговые отчисления (минимум 6% от дохода).

Информацию о том, сколько процентов забирает Яндекс Такси с водителя за тот или иной заказ можно найти в приложении для Яндекс.Про. Она указывается в отчете о поездке в процентном и в денежном выражении. Сумма списывается сразу после окончания поездки.

В большинстве регионов России отчисления агрегатору составляют 15-20% и зачастую тарификация динамическая (процент зависит от стоимости поездки). Стоимость использования мобильного приложения в регионах обычно составляет всего 2-3 рубля, а в Москве и области водители платят за ПО 5,5 рублей.

Помимо информации о комиссии необходимо ознакомиться с полными условиями работы в Яндекс Такси.

Как уменьшить размер комиссии?

Некоторые сотрудники Яндекс Такси готовы пойти на любые хитрости, чтобы снизить процент комиссионных отчислений сервису. В этом нет ничего удивительного, так как базовая ставка для некоторых тарифов достаточно высока. Существует даже совершенно легальный способ работать без отчислений сервису, но на нем мы остановимся далее.

Уменьшить комиссию можно только несколькими честными способами. Пытаться обмануть систему бессмысленно, так как никаких результатов это не даст, а вдобавок вас могут заблокировать в сервисе.

Выделим два легальных способа снижения комиссии при работе в Яндекс Такси:

Что касается брендирования автомобилей то оно не влияет напрямую на процент от заказа в Яндекс Такси. Водители автомобилей с наклейками получают приоритет при распределении заказов в системе и могут заработать больше, получая более выгодные заявки. Брендирование предполагает оклеивание кузова транспортного средства фирменной символикой компании. На официальном сайте можно найти информацию о том, как это правильно сделать.

В случае с автопарками все намного проще. Каждая компания устанавливает индивидуальные условия для водителей. Стандартные условия – это от 3% до 5% с поездки. Также есть таксопарки с фиксированной оплатой за день или за каждую поездку.

Если вы уже работаете данной службе и хотите поделиться своим мнением с коллегами, напишите отзыв в разделе Отзывы водителей о работе в Яндекс Такси.

Полезное видео для таксистов:

Можно ли работать без комиссии?

Единственный легальный вариант работать без комиссии в Яндекс Такси – покупать смены (от 12 часов). При этом не будут списываться комиссионные сборы за выполняемые заказы и водитель получит всю сумму за поездку. Такой вариант работы без уплаты процентов выгоден, если вы готовы выйти на линию на весь день. При этом можно выбрать смены с разным сроком действия.

Для активации опции необходимо:

При покупке следует учитывать, что смена:

Данная опция выгодная будет выгодна, когда есть возможность отработать в полной мере предусмотренное нею время с учетом собственного самочувствия, технического состояния машины. Кроме того, следует оценить возможный спрос на услуги такси в выбранный день, иначе расходы на покупку превысят комиссию, которая могла быть удержана с заказов.

Попробовав один или несколько раз купить смену, можно определить для себя оптимальный вариант работы – продолжать покупку или вернуться к стандартной схеме с удержанием комиссии.

В большинстве крупных городов востребована услуга мобильного приложения такси. Для вызова автомобиля и поездки по городу в любое время достаточно набрать конечный пункт назначения и сделать заказ. Период ожидания составляет от 5 до 10 минут. Номер и марка машины, а также минуты до прибытия и маршрут движения отображаются на дисплее телефона. В системе работают десятки тысяч водителей, многие из которых оформили ИП на Яндекс Такси.

Служба Яндекс Такси не работает с физическими лицами.

Зачем ИП водителю Яндекс Такси

Водитель, индивидуальный предприниматель, подключившийся к платформе, получает от 20 до 30 заказов в сутки. Он может самостоятельно выбирать свой рабочий график. В крупных городах средняя стоимость 1 поездки достигает 400-500 р. Таким образом, выручка в день для водителя составит от 8 до 15 тыс. руб.

Налоговое законодательство предусматривает обязанность лица, получающего доход, платить налоги. Оформившись в качестве индивидуального предпринимателя, водитель будет отчислять средства по выбранной им системе налогообложения (патент, УСНО или ЕНВД) и не иметь проблем с контролирующими ведомствами.

Работа без ИП водителям Яндекс Такси

Если у водителя нет личного авто и лицензии, работа может осуществляться через официального посредника, который предоставит автомобиль в аренду.

Партнёр заключает агентский договор с агрегатором и действует от его имени во взаимоотношениях с таксистом.

Зарегистрировавшись на официальном сайте таксомоторного предприятия, физическое лицо от 21 года принимает на себя обязательства договора публичной оферты.

В соглашении нет обязательств по уплате налогов за водителя, т.к. он обозначается как выгодоприобретатель. Но проблема в том, что Налоговым кодексом РФ предусмотрена обязанность организаций, от которых физическое лицо получает доход, удерживать налоги и отчисления, т.к. ООО или ИП являются налоговыми агентами.

Работать с Яндекс Такси можно через партнёра, который получает деньги от Яндекс Такси.

Поэтому многие партнёры Яндекс.Такси берут водителей в штат компании и платят за них все взносы. Это выгодно только при больших денежных оборотах.

Как подключиться в качестве ИП

После получения приглашения в офис Яндекс.Такси необходимо прийти с водительскими правами, паспортом, СНИЛС, полисом ОСАГО и ПТС на автомобиль (в случае работы на собственном транспортном средстве). Там проведут обучающие уроки. Будущий таксист сдаёт экзамен на знание города, в котором он будет работать, корпоративных стандартов, умение обращаться с сервисом и навыки общения с клиентами.

Параллельно на электронную почту придёт письмо, подтверждающее правомочность выхода на линию.

Отчётность и налоги

Без заявления о применении системы налогообложения должны взиматься НДС (20%), НДФЛ (13%) и имущественный сбор. Поэтому при регистрации ИП направляется заявление в инспекцию о применении специального налогового режима.

Водителям, работающим с Яндекс Такси в качестве ИП, выгоднее использовать упрощённую систему налогообложения.

ИП используют несколько систем налогообложения:

Самая простая, с точки зрения отчётности, патентная система. Обратившись с заявлением в налоговую, водитель-партнер платит за год или несколько месяцев патент. Его размер в каждом субъекте РФ индивидуален и рассчитывается в зависимости от вместимости транспортного средства (например, до 5 человек — 18 тыс. руб. в год и т.п.).

Другим вариантом может быть УСНО, выплачиваемый с переведённой на счёт суммы. По первому варианту это 6% от всей выручки через банк. Второй вариант более сложный. От выручки отнимаются документально подтверждённые затраты (бензин, ремонт, мойка, аренда автомобиля по договорам с приложением чеков). Налог от полученной разницы составит 15%. Но он не может быть менее 1% от всей выручки.

Отчётным периодом является квартал. За него нужно своевременно заплатить все налоги, чтобы не было штрафов. Налоговым периодом признаётся год. По его итогам до 30 апреля следующего года предоставляется декларация в налоговую службу.

Кроме того, ИП платят отчисления в Пенсионный фонд и на медицинское страхование.

Как зачисляется зарплата

Размер зарплаты водителей, работающих в Яндекс Такси, зависит от работоспособности самого таксиста.

Как открыть счёт в банке

После сдачи экзамена будущий таксист выбирает банк, в котором будет производиться расчётно-кассовое обслуживание ИП. Если принято решение открыть счёт в банке-партнере Яндекс.Такси, его сотрудники отправляют заявление в налоговую службу для регистрации водителя в качестве индивидуального предпринимателя. Открытие ИП занимает около 5 рабочих дней, после чего банк отдаёт карту и подписывает все документы, связанные с РКО. За обслуживание взимается комиссия финансового учреждения.

Комиссии водителей в Яндекс Такси

За предоставление заказов агрегатор взимает комиссию с НДС, которая дифференцирована и зависит от стоимости поездки. Минимальные 10% берутся за заказ 99 р. и составляют 11,7 р. (в т.ч. НДС). С суммы 2500 р. комиссия составит 15,9%, а с НДС — 468 р.

При работе ИП через посредника взимается дополнительно партнёрская комиссия от 2 до 10%. Её размер ниже у водителей с высоким рейтингом или работающих на арендованных у этого партнёра автомобилях.

Работа через партнёра

Без ИП работа осуществляется через партнёра Яндекс.Такси, который выполняет функции таксопарка и диспетчера. Перед заключением договора водитель проходит процедуру приёма на работу.

Есть выбор: стать прямым партнёром или работать в Яндекс Такси через посредника.

При отсутствии личного авто, таксопарк предоставит его в аренду.

Перед заключением соглашения следует его внимательно прочитать, обратив внимание на следующее:

условия вознаграждения сторон и порядок расчётов;
обязанности, права и ответственность сторон;
случаи взимания штрафов и неустоек;
наличие указания об уплате налогов и других отчислений.

Плюсы работы ИП Яндекс Такси

Основным преимуществом сотрудничества напрямую является полный контроль заработанных средств. В личном кабинете отображаются даты поездок, их стоимость, бонусы, чаевые.

Комиссия платится только агрегатору без посредников.

Круглосуточно работает служба поддержки.

Для получения кредита можно заказать официальную справку о доходах.

Производятся пенсионные отчисления и медицинское страхование. Учитывается трудовой стаж.

Достойная прибыль — главное преимущество сотрудничества с Яндекс Такси.

Удобный личный кабинет партнера-водителя.

Отсутствие проблем с налоговой инспекцией.

Рабочий график планируется самостоятельно через покупку смены на нужное количество часов.

Подводные камни

Основным условием работы ИП водителем является высокая выручка. Если заработок небольшой, то прибыли почти не будет. Её заберут фиксированные отчисления, налоги и расходная часть.

В случае задолженности по налогам или их несвоевременной оплаты будут штрафы и пени.

ИП сложнее взять кредит в банке, чем физическому лицу.

Есть сложности при закрытии ИП в случае невыполнения каких-либо обязательств.

Отзывы водителей о работе с ИП

Если бы я имел личный автомобиль, то не стал бы обращаться в таксопарк. Во-первых, вместо 13% НДФЛ платил бы 6% по упрощенке. Во-вторых, таксопарк иногда задерживает выплаты, а моим коллегам, работающим напрямую, Яндекс перечислял деньги ежедневно.

Создал ИП как водитель с Яндексом. Так и не могу понять, что лучше: платить просто 6% с выручки или доказывать свои расходы в налоговой и с остатка платить 15%. На первый взгляд второй способ даёт больше прибыли, но столько требуется нервов, чтобы доказать свои расходы на бензин и ремонт.

Поработал ИП водителем на Яндексе. Понял, чтобы хорошо заработать — нужно вкалывать от рассвета до заката. Особенно хороша выручка по пятницам и в выходные вечером.

Сложно было приспособиться к электронной системе. Но, когда разобрался, для себя уяснил, что лучше сервиса не найти. Главное — находиться всегда в проходных точках. Тогда простоев не будет. Да и налоги с ИП платить приспособился.