Втб заполнение декларации 3 ндфл

Обновлено: 17.05.2024

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) ВТБ 24 – это счет брокерского типа, который дает возможность накопить и преумножить сбережения путем инвестирования в рублях, облигациях, фьючерсах, ПИФах. Следует различать брокерский счет и ИИС, так как они имеют ряд отличий:

ИИС можно открыть только в единственном варианте на одного гражданина РФ;
максимальная сумма вкладов в течение 1 года – 1 млн руб., из которых возврату облагаемым налогом подлежит только 400 тыс. руб. (ст. 219.1 НК РФ);
для получения вычета по налогу в размере 13% следует соблюсти обязательное условие – открытие ИИС на срок не менее 3-х лет.

В 2018 году открыть ИИС в ВТБ 24 может каждый гражданин РФ, независимо от суммы инвестирования ввиду отсутствия минимального порога по взносам. Как открыть счет в банке, какие документы предоставить и что это дает в итоге? Ответы на вопросы можно получить у менеджера брокерской компании, у опытных юристов на нашем сайте и из этой статьи.

Общая информация по ИИС в ВТБ

Открывать счет ИИС в ВТБ можно при определенных условиях:

максимальная сумма инвестиций не должна быть выше 1 млн руб., при превышении которой, остаток будет возвращен на мастер-счет клиента;
минимальная планка по взносам не установлена, но по отзывам клиентов, для получения дохода лучше помещать на счет не менее 100 тыс. руб.;
разрешенная валюта – рубли;
резидент РФ – гражданин в возрасте от 18 лет;
один клиент может открыть только 1 ИИС в ВТБ 24, а число брокерских активов не ограничено;
в 2018 году ВТБ не поддерживает перенос счетов от других брокеров;
средства нельзя снять частями, а количество взносов не имеет ограничений;
для получения налогового вычета, счет должен просуществовать минимум 3 года.

Срок действия ИИС исчисляется с момента его открытия, независимо от баланса. Это дает право иметь нулевой баланс, а в последний месяц 3-х летнего периода вносить на счет сумму, с которой будет начислен налоговый вычет 13%.

Как открыть ИИС в ВТБ

Чтобы открыть инвестиционный счет в ВТБ 24, достаточно договориться с менеджером отделения о времени визита или прийти в банк самостоятельно, без согласования даты. Документы, которые предстоит подготовить для ИИС – СНИЛС и паспорт РФ. При отсутствии расчетного счета в банке, время оформления составит до 1 часа, после чего у клиента будет пакет следующих подтверждающих бумаг:

заявления для открытия счета в депозитарии, комплексному обслуживанию и ИИС;
данные для перевода на мастер-счет;
карта банка ВТБ 24;
данные для входа в личный кабинет трейдера выдаются на скретч карте с защитным стираемым слоем;
логин/пароль для онлайн-системы банка.

Имея на руках все данные, можно использовать инвестиционный счет в любое время, накапливая деньги, используя подсобные инструменты (предоставляются банком) или сохранив нулевой баланс для реализации положенного вычета в будущем.

Как работать с инвестиционным счетом в ВТБ

ИИС ВТБ можно использовать для работы с акциями, ОФЗ, паями, валютой и облигациями. Для новичков ВТБ предлагает обучающие блоки и удобные для работы инструменты. Также банк автоматически подключает инвесторам кредитное плечо, что дает право использовать свои и дополнительные средства для получения прибыли по сделкам. Эта услуга является обязательной для брокерского счета, а отключение маржинального кредитования невозможно.

Закон РФ дает возможность повысить доходность ИИС ВТБ 24 за счет налоговой преференции. На какой вычет может рассчитывать клиент банка и по какому тарифу:

вычет на взносы ИИС в размере не более 13% от 400 000 рублей в течение налогового периода (год);
налоговый вычет с дохода физлиц (НДФЛ) со всей прибыли от операций на инвестиционном счете, при условии действия ИИС не менее 3-х лет и отсутствия вычета со взносов.

Чтобы выбрать тип налогового вычета правильно, рекомендуется ознакомиться с расчетом дохода при разных условиях инвестирования на официальном сайте компании. Также получить консультацию можно у опытных юристов нашей компании.

Пополнение ИИС

По отзывам клиентов банка можно сделать вывод, что пополнение инвестиционного счета обусловлено рядом сложностей. Общий алгоритм пополнения ИИС в ВТБ 24:

внести деньги на карту ВТБ – касса, банкомат;
воспользоваться Онлайн-банком для перевода средств с карточного счета на мастер-счет;
найти в меню раздел Переводы/пополнение брокерского счета;
правильно заполнить платежное поручение, указав сумму, субпозицию (номер расположен в извещении об открытии ИИС);
подтвердить операцию смс-кодом.

По подобной схеме можно пополнить счет через мобильное приложение, а при проблемах получить консультацию менеджера ВТБ.

Налоговый вычет на взносы на ИИС

Чтобы получать ежегодный вычет на взносы в сумме до 52 тыс. руб., плательщик должен предоставить:

3-НДФЛ;
подтверждение дохода, который облагается 13% налогом – справка 2-НДФЛ;
зачисление средств на ИИС, подтвержденные документально в соответствии с п. 3 ст. 219.1 НК РФ;
заявление на возмещение налога, где необходимо указать банковские реквизиты.

Налоговый вычет на доход по ИИС

Для получения вычета на доход ИИС, основное требование – расторжение соглашения, но не ранее 3-х летнего периода обслуживания. Документ, дающий право на вычет – справка о том, что налоговые выплаты на взносы не были реализованы – выдается налоговой инспекцией.

Если ИИС закрывается ранее 3-х летнего периода, то банк удерживает НДФЛ по установленной законом ставке.

Резюме

Подведем итог по индивидуальному инвестиционному счету ВТБ 24:

чтобы открыть ИИС, надо быть гражданином РФ не менее 184 дней в возрасте от 18 лет;
взносы имеют верхний предел (1 млн руб.) и не имеют нижней планки (хоть нулевой баланс);
выплаты можно получать ежегодно на взносы с суммы до 400 тыс. руб. или 1 раз в 3 года на весь доход (не более 3 млн руб.);
торговать акциями и облигациями можно самостоятельно или путем автоследования, подключив соответствующие инструменты, доступные для всех трейдеров;
тарифы по ИИС можно узнать на дату открытия счета в банке, предъявив паспорт и СНИЛС для открытия счета.

ИИС ВТБ дает возможность получать прибыль с налоговыми послаблениями в виде вычета, что не лишает клиента права торговать на рынке ценных бумаг, но дополнительно способствует повышению дохода.

Людмила Разумова
Редактор
Практикующий юрист с 2006 года

Если доход будет меньше суммы взноса на ИИС, даже если для взноса на ИИС Вы привлекли накопления прошлых лет, то вычет получите, исходя из размера дохода и уплаченного налога в году заключения договора на открытие и ведение ИИС и внесения на него денежных средств. Если налоговый агент начислил налогоплательщику доход, отразил его в справке 2-НДФЛ, но в бюджет налог не уплатил, то возвратить налог, по-видимому, не получится. Перенос неиспользованного вычета полностью или по частям на следующие или предыдущие налоговые периоды не предусмотрен (п. 3 ст. 210 НК РФ).

Можно ли уменьшить налог с продажи квартиры( менее 3лет в собственности) за счёт открытия иис для неработающего пенсионера?

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удерживают налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы внесли на ИИС 100 рублей. 13% от 100 рублей это — 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 400 000 рублей в год, Ваш вычет за год не может быть больше, а налог к возврату за год не может быть больше чем 13% от лимита вычета, то есть 52 000 рублей. Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (кроме налога с дивидендов).

Такой вычет можно получать каждый год, неограниченное количество раз. Но максимальный размер вычета по взносам (способ 1) составляет 400 000 рублей в год. По вычету по прибыли (способу 2) ограничений нет: при любой сумме прибыли НДФЛ не удерживается. В каждом из способов, если Вы закроете ИИС раньше, чем через 3 года с момента заключения договора на ведение счета, все перечисленные Вам суммы налога к возврату нужно будет вернуть в бюджет.

Это все понятно. Вопрос в другом. Налоговый вычет могут получить работающие люди, которые платят 13%от доходов. Пенсионер такие налоги не платит. Но при продаже квартиры или иного имущества, находящегося менее 3 , а теперь 5 лет он вынужден будет также платить 13% налог. Если в этот же год открыть ИИС, то можно ли уменьшить сумму налога от продажи за счёт заявления в налоговую о вычете на сумму 52 тысячи рублей( 13% от 400 тысяч ИИС.) ?

Имеете право получить налоговый вычет. Один из двух, которые предусмотрены законодательством.

Здравствуйте!я военнослужащий,хочу открыть ИИС для дальнейшего получения налогового вычета.еще хочу преобрести ОФЗ.возможно ли это?и не возникнут проблемы на службе?.весь интернет перешерстил,однозначного ответа найти не могу.

Читайте также: