Передает ли тинькофф информацию в налоговую
Обновлено: 16.05.2024
Американский Минюст 5 марта раскрыл свои претензии к российского миллиардеру Олегу Тинькову. Ведомство считает, что он серьезно занизил свои доходы и состояние при отказе от американского гражданства (примерно на $1 млрд), что привело к ошибке при расчете exit tax. Что это за налог и как мог ошибиться Тиньков?
Американский Минюст 5 марта раскрыл свои претензии к российского миллиардеру . Ведомство считает, что он занизил свои доходы при подаче налоговой декларации, когда отказывался от гражданства США. Как следует из документов Минюста США, Тиньков подал декларацию и отказался от гражданства через три дня после IPO TCS Group, в результате которого его доля, как контролирующего акционера, стала стоить более $1 млрд. Однако в подписанной декларации Тиньков указал, что его общее состояние составляет $300 000 (то есть в 3333 раза меньше, чем по расчетам властей США), а полученный доход за 2013 год — $205 000.
Спустя семь лет после этого у американской налоговой появились к нему претензии. В обвинительном заключении, которое опубликовал американский Минюст, указано, что Тиньков не только занизил свое состояние в тысячи раз, но и исказил данные о налогооблагаемых доходах. Это стало поводом для предъявления обвинения в изготовлении и предоставлении фальшивой декларации и фальшивого документа о доходах. Миллиардер оказался невыездным из Лондона и был вынужден заплатить залог в 20 млн фунтов стерлингов.
В чем была ошибка Тинькова?
Налог за выход
Американцы, отказывающиеся от гражданства, должны платить так называемый exit tax (налог на экспатриацию). Налог рассчитывается исходя из суммы, которую физическое лицо получило бы, продав все свои активы по рыночной цене за день до отказа от гражданства. Расчет ставки довольно сложный, но в целом он делается по правилам для определения дохода от продажи активов, и ставка по долгосрочным доходам (если активы в собственности более года) составляет 23,8%. Его платят один раз, но есть возможность отсрочить платеж, указывает партнер КПМГ в России и СНГ Донат Подниек.
Заплатить налог придется обладателям состояний не менее $2 млн, а также тем, у кого сумма налоговых обязательств за последние пять лет перед отказом от гражданства составила $168 000. Эта сумма пересматривается ежегодно — в 2018 году она составляла $165 000.
Платить налог должны и те, кто отказывается от американской грин-кард при условии, что она была у них не менее восьми лет.
Налог ввели в США, чтобы ограничить случаи отказа от паспорта для ухода от налогов. До его введения в нынешнем виде в 2008 году при отказе от гражданства США нужно было подавать налоговые декларации в течение 10 лет, говорит партнер EY, руководитель отдела по оказанию услуг в области налогообложения частных клиентов в СНГ Антон Ионов. Сейчас же налог нужно платить единожды, для этого необходимо подать налоговые формы и заплатить налог до 15 апреля следующего года.
Можно ли укрыться от американских налоговиков?
Случай Тинькова не единственный. По данным Налоговой службы США, в прошлом году от американского гражданства отказалось чуть более 2000 человек. Суммарно с 2013 по 2019 год от гражданства отказалось около 27 000 человек, самый резкий скачок случился в четвертом квартале 2016 года — более 2000 человек. В ноябре того года Дональд Трамп стал президентом США.
По подсчетам агентства Bloomberg, Саверин мог сэкономить на отказе от гражданства около $80 млн подоходного налога. · Wei Leng Tay · Bloomberg via Getty Images
В мае 2012 года стало известно, что от гражданства США отказался сооснователь социальной сети Facebook Эдуардо Саверин. Партнер Цукерберга отказался от гражданства за несколько месяцев до этого, в сентябре 2011 года, но когда об этом стало известно, общественность возмутилась. Дело в том, что в мае 2012 года Facebook вышел на IPO, и Саверина обвинили в том, что он отказался от гражданства, чтобы не платить более высокие налоги после того, как компания стала публичной.
По подсчетам агентства Bloomberg, Саверин мог сэкономить на отказе от гражданства около $80 млн подоходного налога. Причина, писало агентство, заключалась в том, что Саверин вышел из гражданства до IPO, и соответственно рост стоимости компании уже не учитывался при расчете налога.
Срок давности по налоговым преступлениям в США составляет три года, рассказывает Антон Ионов из EY. Но если американская налоговая докажет, что человек при подаче декларации намеренно скрыл информацию или специально совершил в ней ошибку, то о сроке давности можно забыть, и отвечать придется за это когда угодно, говорит Ионов.
Хотелось бы немного рассказать свою историю, которая началась с открытия расчетного счета в Тинькофф банке и последующей кражи с него моих личных денежных средств МИФНС по Московской области, с участием банка. И ниже расскажу, почему данное деяние я назвал кражей. Статья большая, так что приготовьтесь прочитать до конца.
Жило-было ИП
Решил я в 2018 году зарегистрировать ИП. Открыл, конечно же, расчетный счет в Сбербанке… ну а почему бы и нет, открывал там и ранее, когда было у меня ООО. Удобно вроде, да и в ТОП-10 банков России они на месте № 1.
Прошло около года, да и средств немало там прошло. Вдруг что-то стало в Сбербанке происходить непонятное, заметил я неладное. Вывел все средства и счет закрыл. Конечно, нужен еще счет, так как юрлицам необходимо делать переводы, и это проще, чем обналичка и т. д. Хотя, с другой стороны, это тоже какая-то раздутая иллюзия по поводу обналичивания средств со счета, комиссия и тому подобное. Ну не знаю я на своей практике, никогда с этим проблем не видел, и все всегда происходило гладко и без лишних затрат. И очень легко выводил средства на дебетовую карту.
Да вот еще какая штука, друзья, наверное, каждый в последние лет пять зарегистрировавший ИП столкнулся с этим: спустя пару дней на личный сотовый валом валят звонки из всех банков с рекламными предложения по поводу открытия расчетного счета или получения кредита еще и под залог своего имущества…
Очередной банковский развод, чтоб тебя в долги вогнать, как это принято в России на протяжении уже более 25 лет.
Так вот сколько я ни пытался найти виновного, слившего информацию в систему банков после регистрации ИП, чтоб привлечь к ответственности, так и не нашел.
Так вот что самое интересное: вроде как банки обязаны предоставлять всю информацию, а получается наоборот.
Конечно, в налоговой отнекиваются, что, мол, не мы это, ну а как не вы это, а кто еще мог слить данные после регистрации у вас же? Ну значит есть у нас сотрудники такие, и мы их найдем. Шутники они, конечно, еще те, однако тут уголовкой пахнет, но доказать сложно. И к тому же чего им париться, любая так называемая МИФНС и т. д., да и сами юр лица что хотят, то и творят.
Нонсенс в другом….
Каждый может сделать выписку по своей налоговой на сайте ЕГРЮЛ. Там, кстати, все видно. И еще о налоговых, ни одна МИФНС не сможет подтвердить, что является обособленным подразделением (филиалом), представительством или территориальным органом, который входит в единую централизованную систему налоговых органов и находится в ведении Минюста и ФНС России.
На сегодняшний день соответствующий федеральный закон об образовании Министерства РФ по налогам и сборам отсутствует, что означает и отсутствие самого ведомства.
Доказательства тому отображены в сведениях из ЕГРЮЛ, ни Минюст России, ни ФНС России не имеют территориальных органов, филиалов, подразделений в своем составе, в частности любой МИФНС по Московской области. Также сама ФНС России не входит в состав Минюста России, согласно выписке из единого государственного реестра юридических лиц.
А теперь к Тинькофф банку
Началось все с того, что пришли письма счастья по смс, что, мол, арест и т. д., скрины делать не стал, неудобно тут публиковать, поэтому в основном выдержки:
Код налогового органа
Наименование налогового органа
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 8 по Московской области
Телефон отправителя постановления
Должность отправителя постановления
Заместитель начальника отдела
Фамилия отправителя постановления
Тип постановления
Номер решения налогового органа о приостановлении счета
Дата решения о приостановлении счета
Код основания постановления
Наименование причины
Для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, пеней и (или) штрафа, принятого в соответствии со статьей 46 НК РФ (п. 1 ст. 76 НК РФ)
Обстоятельства
Неисполнение требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа № 11892 от 16.02.2019 г.
Сумма взыскания
Номер решения о взыскании
Дата решения о взыскании
Номер филиала банка
Номер счета 1
40802810100000460860
Вид счета 1
Расчетный (текущий)
БИК банка получателя 044525000
Статус составителя расчетного документа 04
Получатель Управление Федерального казначейства по Московской области (Межрайонная ИФНС России №8 по Московской области)
Счет получателя 40101810845250010102 (аннулированный код валюты)
Налоговый период / Код таможенного органа 21.03.2019
Номер документа 1221
ИНН получателя 5072703604
Дата документа 24.03.2019
КПП получателя 507201001
Основание налогового платежа ТР
Код ОКТМО 46747000
КБК-код бюджетной классификации 18210202103081013160
ФИО Пристава/Судьи Сергеева (кстати, такого пристава/судью я тоже не нашел)
Дата налогового документа 16.02.2019
Номер налогового документа 11892
Они еще применяют 46-ю и 76-ю статьи НК РФ. Ну а как еще можно человека запугать?
Большинству кажется, что все идет в бюджет и мы на свои налоги содержим наших пенсионеров, бюджетников и т. д. На мой взгляд, это далеко не так, потому как я лично поначалу попросил письменно предоставить отчет о целевом расходовании налоговых средств за все предыдущие годы, перечисленные мною – куда и на что конкретно пошли. Ответа так и не поступило.
Еще вот такой момент, если взять выписку по любой налоговой, то в видах экономической деятельности стоит код ОКВЭД 84.1 – Деятельность органов государственного управления и местного самоуправления по вопросам общего и социально-экономического характера.
Эта группировка включает: деятельность государственных органов законодательной и исполнительной власти, органов местного самоуправления в сфере финансов и других сферах, а также мониторинг социально-экономических процессов.
Так кто же наделил полномочиями МИФНС по Московской области вести поиск счетов физических и юридических лиц, выставлять требования и выносить постановления без решения суда, а тем более направлять требования в коммерческие банки и частично блокировать счета?
УК РФ. Статья 286. Превышение должностных полномочий, статья 278. Насильственный захват власти или насильственное удержание власти. Особенно хотелось бы акцентировать внимание на УК РФ, Главе 22. Преступления в сфере экономической деятельности и УК РФ, статье 357. Геноцид. А так же конвенцию по защите прав человека в данном случае можно применить в полном объеме со всеми вытекающими последствиями для тех, кто совершает деяние по уничижению прав человека. Я считаю, это таким образованиям подходит.
Для того чтобы более-менее прояснить ситуацию и правдивость моих доводов, можно обратиться к Налоговому кодексу РФ: Согласно п. 5 ст. 12 НК РФ (федеральные, региональные и местные налоги и сборы отменяются настоящим Кодексом), п. 2 ст. 18.1 НК РФ (Страховые взносы отменяются настоящим Кодексом) Закон понимается так, как написан, и обратной силы не имеет. Что позволяет нам опираться на п. 7 ст. 3 НК РФ (Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента)).
Вот выдержка, чтоб было проще пояснить;
Вне двенадцать или более презумпций права Частной гильдии BAR – British Accreditation Registry (Британский реестр субъектов аккредитации). Вне трех завещательных трастов римского и/или канонического права от 1302 года [Unam Sanctam] и/или от 1455 года [Romanus Pontifex] и/или от 1481 года [Aeterni regis] и/или от 1537 года [Sublimis Deus] и/или 1540 года / [Regimini militantis ecclesiae] – Вне Зесцуюкеюакта акта и/или Зесцуюкеютраста [CESTUI QUE VIE TRUSTS/ACTS] от 1666 года.
Но основные права и свободы человека неотчуждаемы и принадлежат каждому от рождения.
Для нашей страны, имеющей горький опыт репрессий и Гулага, в особенности концентрационных лагерей на оккупированных фашистами территориях СССР, любой идентификационный номер, являющийся приоритетным и главным индивидуализирующим признаком, является нацистской символикой, оскорбляющей честь и достоинство человека. Нумерация человека – это преступление против человечности, не имеющее срока давности. По международным законам это преступление карается смертной казнью через повешение.
А теперь обратим внимание на Тинькофф банк.
А вот выдержка из моего письма тинькоффцам: «В свою очередь сотрудники АО "Тинькофф Банк" грубо нарушили Федеральный закон "О персональных данных" от 27.07.2006 N 152-ФЗ, в частности ст. 21, Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1, в частности ст. 26 (Банковская тайна). АО "Тинькофф Банк" несет прямую ответственность за нарушения закона, а именно ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности", ответственность за нарушение предусмотрено ст. 183 УК РФ, п. 3 ст. 857 ГК РФ, ст. 15 ФЗ № 2300-1, п. 1 ст. 167, ст. 168, ч. 1 ст. 422, ст. 438, 441, 445, 807, 819, 820, п. 1 ст. 846 ГК РФ, п. 2 ст. 17 ФЗ "О защите прав потребителей".
Именно что нет никаких договоров, отношений и быть не может, так как за регистрацию ИП я заплатил налоговой пошлину для ведения трудовой деятельности.
А вот ответ:В соответствии с п. 1 ст. 76 НК РФ приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа.
Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по
данному счету.
Согласно п. 6 ст. 76 НК РФ решение налогового органа о приостановлении операций по счетам
налогоплательщика – организации в банке, переводов его электронных денежных средств подлежит
безусловному исполнению банком.
Хмм, а как же конвенция по правам человека, они и ее не знают! Более того, не признают!
И далее звоню им в общем и спрашиваю, ну чего там, кто и как у меня деньги украл. Налоговая, отвечают. Но спрашиваю: при чем тут юрлицо МИФНС и я? К тому же при заключении договора об открытии расчетного счета не было указано в договоре о передаче данных третьим лицам.
Ну надо же, ст. 76 НК РФ и никто не знает про п. 2 ст. 18.1 НК РФ. Да, кстати, все они считают что Налоговый кодекс РФ выше федеральных законов и Конституции РФ… Даже сам заместитель начальника МИФНС № 8 не читал, наверное, никогда Налоговый кодекс. Смешно, конечно, друзья, но все-таки это снова отправляет нас к теме служивых биороботов.
Находясь в душевной беседе в личном кабинете у названной личности, я просто попросил через служебный компьютер войти в Консультант плюс и почитать НК РФ. Ндааа, реакция была с огромными выпученными глазами…
Так кто же делегировал фирмы с названием МИФНС, не являющиеся судебными органами, право лишать граждан их имущества?
В скором времени, конечно же, будет иск в Конституционный суд о нарушении моих конституционных прав, да, именно туда. Если не поможет, попробуем в Европейский суд по правам человека.
Результаты обязательно опубликую, всем здравия, друзья, и благодарю за внимание.
Финансовые мошенники — очень изобретательный народ. Наши консультанты регулярно сталкиваются с головокружительными схемами развод на деньги, но эта история потрясла даже их. В одно прекрасное утро вторника наша команда получила запрос на консультацию от женщины по вопросу неоправданного налогообложения. Несколькими днями ранее клиентка получила короткое письмо на электронную почту от Тинькофф Банка, где было выставлено требование от Налоговой инспекции касательно уплаты налоговой задолженности. Женщина сперва растерялась — письмо выглядело весьма убедительно — но потом решила обратиться за помощью к экспертам, что было абсолютно верным решением: было установлено, что письмо фейковое, а его отправитель — очередной ушлый мошенником. Сегодня мы расскажем вам о новой схеме финансовой аферы, а также о том, как не попасться на уловки бандитов.
Проверка данных компании
Проверка всех отмеченных кодов ИНН, ИФНС, КПП, бюджетной классификации и ОКТМО показала, что используемые данные на самом деле верны и указывают на Инспекцию Федеральной налоговой службы № 2 по г. Москве. Такая служба действительно существует, а все нужные данные о ней находятся в открытом доступе, а значит, найти и использовать такую информацию в своих целях проще простого. К тому же, внизу отмечен некий Ханеев Андрей Александрович, подписанный как налоговый инспектор. Волшебный гугл поведал нам, что этот человек на самом деле является начальником отдела выездных проверок вышеупомянутой службы №2. Как часто подобной бумажной волокитой занимаются лично начальники отделов? Правильно, таким они не занимаются вовсе. Сам Андрей в интервью, опубликованном в сети, подробно расписал свои обязанности, куда никак не входили составление и отправка налоговых требований плательщикам.
Теперь обратим внимание и на саму структуру прикрепленного в письме документа: на первый взгляд оформление кажется максимально правильным и четким, но на практике все совершенно иначе. Стоит лишь взглянуть на форму данного требования, утвержденную приказом ФНС России от 2017 года. Во-первых, само оформление документа в корне отличается. Во-вторых, в таблице отправленного нам требования отсутствуют колонки с КПП обособленного подразделения и кодом налогового органа. Неужели все бланки закончились, а нашим горе-сотрудникам службы пришлось вручную по памяти составлять новый документ? Вот именно, что нет. В-третьих, в якобы требовании налоговой службы легко заметить странно выделенные цифры — 2 под номером службы, 48 около слова статья, пунктом 3 статьи 32 и так далее. Похоже, будто мошенники замазали изначальные цифры и переправили их в фотошопе на нужные.
По сути, и ежу понятно, что перед нами мошенники обыкновенные, которые зачем-то решили устроить подобную акцию. Но делать выводы пока рано: осталось взглянуть на метод отправки самого требования. Итак, нам известно, что уведомление пришло по электронной почте. Отметим, что ФНС вправе передать требование об уплате налогов лишь несколькими способами:
- Лично в руки налогоплательщику под расписку;
- Заказным письмом по почте;
- В личном кабинете пользователя на сайте ФНС;
- В электронной форме по ТКС.
Признаки мошенничества
Дабы не теряться в доказательствах и фактах, подведем итоги и поэтапно отметим каждый признак, указывающий на мошенничество со стороны отправителя данного письма:
Эти и другие факты доказывают, что перед нами очередные мошенники, целью которых является выманивание средств или хищение ваших данных.
Схема развода
Мы разобрались, что перед нами явно аферисты, а никак не ФНС и Тинькофф вместе взятые. Но зачем тогда мошенникам заниматься подобным делом, если доверчивый клиент все равно отправит в Налоговую средства путем платежного поручения напрямую в инстанцию, использовав код бюджетной классификации? Да, денег в таком случае мошенникам и правда не видать. Но что, если пользователь решит не сразу платить по счетам, а сперва ответить на письмо, пообщаться с поддержкой и так далее? На том конце провода ему и ответят мошенники, которые передадут свои данные для получения средств для якобы погашения налоговой задолженности.
Второй распространенный вариант — хакерская атака или же фишинг. Нередки случаи, когда пользователи, открывшие прикрепленный в письме файл, заражали свой ПК или смартфон вирусом, который нарушал работу устройства или же вовсе сохранял все введенные данные для дальнейшего взлома карт, соцсетей, приложений и счетов. Рано или поздно юзер заметил бы пропажу средств, изменение паролей в аккаунтах и кражу личной информации, но разрешить ситуацию или предотвратить ее уже не получилось бы.
Заключение
В Сети активно обсуждают политику известного банка “Тинькофф”, который, по мнению пользователей, предъявляет адекватным клиентам претензии на пустом месте, и затем производит блокировку их карт. Весьма странную и не лестную для репутации банка историю поведал пользователь Alex99rus на сайте “Пикабу”.
Alex99rus рассказал, как его карта была заблокирована, поскольку он не выполнил требование сотрудников банка. До инцидента картой он пользовался около трёх лет, и всё было хорошо до того момента, пока Alex99rus не решил сделать крупную покупку — автомобиль, который он приобретал для своего отца.
- На каких основаниях происходит блокировка карты Тинькофф
- Блокировка карт Тинькофф: как происходит, причины
На каких основаниях происходит блокировка карты Тинькофф
Договор Alex99rus так и не предоставил, после чего получил полную блокировку счёта. К счастью, клиент успел вывести оттуда все средства. После столь любопытной истории комментаторы разделились на два лагеря: одни поддерживали “героя истории”, другие — нет, опираясь на то, что банк вправе задавать подобные вопросы.
Часть пользователей отметили, что могут регулярно указывать в планируемых источниках дохода всякую ерунду — к примеру, продажу собственной почки.
Но и были и те, кто объяснил действия банка.
“Автор по-моему немного перепутал, как раз откуда деньги на счету, никто особо не спросит, т.к. нет закона, требующего банки спрашивать, откуда деньги. Это удел налоговой. Так что ваша НДФЛ никому не уперлась в банке. а вот единовременная трата / снятие 600+ т.р. подпадает по ФЗ и достаточно было просто ответить (можно соврать, но не отказывать в ответе), для чего сняли деньги. Я не хочу сказать, что тинькофф классный, просто лишь что это обычная процедура для всех банков. а автор лишь стал выпендриваться тогда, когда это не стоило делать”, — отмечает pu4oktepla.
Однако, критикам также нашли, что возразить: некоторые комментаторы отметили, что раз источник дохода был указан, и предоставлена справка о “законности” поступления средств, то какая банку разница, на что клиент тратит свои средства? Для многих данный “пунктик” ознаменовывает вторжение в частную жизнь, а ведь каждому хочется не перед кем не отчитываться, на что он тратит и, тем более, планирует тратить свои деньги.
Также под историей с блокировкой карты Тинькофф многие вспомнили скандальные истории, связанные с руководством самой организации, отметив, что давно уже не пользуются услугами данного банка. По мнению части пользователей, всё происходящее вокруг будто намеренно загоняет людей в определённые рамки, и вынуждает отчитываться о каждом действии. Однако, критики отметили, что если кому-то не нравится подобная политика финансовых организаций, то можно в действительности хранить деньги “под подушкой”, которая не будет задавать лишних вопросов.
Блокировка карт Тинькофф: как происходит, причины
Так, пользователь Alex99rus пишет, что средства ему, к счастью, удалось снять в полном объёме, и всё было хорошо — до вечера, пока не пришло письмо от банка “Тинькофф”. Банк “спрашивал”, откуда у Alex99rus средства и зачем они ему. Но самое интересное, что далее сотрудники банка просили подробно рассказать, откуда у Alex99rus могут появляться средства, и куда он намерен их тратить.
При этом Alex99rus не стал отвечать на письмо сразу же, отложив это “на потом”, но банк “нашёл его сам”: сотрудники “Тинькофф” перезвонили клиенту, убедив в том, что проходит борьба с терроризмом, и ответить на “запрос” необходимо как можно быстрее. Alex99rus объяснил, что средства у него на счету — с зарплатной карты, и проверить это проще простого. Тем более, что когда человек, к примеру, берёт кредит, то сведения по другим банкам “пробиваются” мгновенно, так почему бы не воспользоваться подобной функцией для данной ситуации?
Тем не менее, особенно конфликтовать Alex99rus не стал, подумав, что сотрудники банка ведут борьбу с нетрудовыми доходами. Потому клиент лояльно согласился скинуть справку 2НДФЛ, чтобы было понятно, откуда средства. Но вот куда он тратить свои деньги — вопрос другой, и совершенно личностный, потому, по мнению Alex99rus и доброй половины адекватных пользователей Сети, волновать банк не должен. Если вдруг совершается что-то незаконное, то для этих случае есть специальные службы — к примеру, МВД.
Alex99rus всё-таки отправил в банк справку о доходах, и даже заполнил анкету, в которой расписал некоторые траты на будущее, но о цели расходов не отчитался, так как посчитал это лишним. Однако, банк попросил предоставить клиента договор купли-продажи автомобиля, установив срок для совершения этого до определённого числа.
Читайте также: