Опасные налоговые схемы 2020

Обновлено: 25.06.2024

ПРОГРАММА:

1-й день

Тема: Инструктаж для Главбуха. Опасные налоговые конструкции: как выявить и минимизировать риски. Новое в практике налогового контроля в 2020 году. Советы налогового адвоката.

Лектор: Сасов Константин Анатольевич

10:00-17:30 Работа семинара

Новое в практике налогового контроля, перспективы ужесточения налогового контроля в 2020 году.

Новое во взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля.

Что такое налоговый риск и как его минимизировать:

Налоговая стратегия и налоговое планирование: понятия, различия, виды.
Допустимые и недопустимые способы оптимизации налоговой нагрузки.
Налоговые риски, связанные с использованием недопустимых способов оптимизации налогообложения.
Уклонение от уплаты налогов: новые способы борьбы на вооружении налоговых органов.

Ситуации, чреватые налоговыми рисками: что и как надлежит контролировать бухгалтеру.

Когда начинается налоговый спор: налоговые последствия сделок и процедур:

Налогово-значимая информация в договоре, или с чего начинается налоговое расследование.
Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
Деловая цель сделки (экономические и иные разумные причины).
Налоговые последствия и риски отдельных видов договоров (строительного подряда, посреднических сделок, внешнего управления и пр.).
Дробление бизнеса (реорганизация реальная и скрытая).
Налоговая реконструкция (переквалификация) мнимых и притворных сделок.
Гражданско-правовой спор как способ защиты от налоговой переквалификации договора.
Признаки налоговой неосмотрительности при выборе контрагента. Как обосновать выбор контрагента, чтобы избежать претензий налоговых органов.
Проявление должной осмотрительности в свете ст. 54.1 НК РФ.
Нормы ГК РФ на вооружении осторожных налогоплательщиков.
Законные пределы осмотрительности налогоплательщика.

Как действовать до, во время и после выездной налоговой проверки:

Когда к вам могут прийти с выездной налоговой проверкой: самостоятельная оценка налоговых рисков.
Что ищут в ходе налоговой проверки: последние рекомендации ФНС и СКР.
Как подготовиться к налоговой проверке и как себя вести в ходе её проведения.
На что обратить внимание при назначении экспертизы.
Как подготовить свидетеля к допросу.
Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности.

Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов:

Риск, поддержанный судом: имущественная ответственность контролирующего лица за налоговую недоимку организации.
Законная ответственность руководителя организации (учредителя, члена совета директоров, управляющего) перед обществом за убытки, причиненные организации его виновными действиями/бездействием (ПП ВАС РФ от 30.07.2013 № 62, ПП ВС РФ от 28.12.2006 № 64, Постановление КС РФ от 08.12. 2017 № 39-П): практика применения судами.

Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.

2-й день

Тема: Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем. Оценка и самодиагностика налоговых рисков.

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович

10:00-17:30 Работа семинара

Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.

То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию:

Карта налоговой оптимизации:

Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.

Варианты участия:

Стоимость участия в семинаре 2 дня – 25 900 руб./чел. От 2-х человек – 22 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические разработки, именной сертификат участника.

Стоимость участия в семинаре 1 день – 17 900 руб./чел. От 2-х человек – 14 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 1 день, обед, кофе-брейк, методические разработки, именной сертификат участника.

Акция: Каждый четвертый слушатель от организации участвует бесплатно!

ПРОГРАММА:

22 октября 2020 г. (четверг)

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович

Последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению и налоговому контролю (законы от 31.07.2020 N 265-ФЗ, от 31.07.2020 N 266-ФЗ, от 22.04.2020 № 121-ФЗ, 01.04.2020 N 102-ФЗ, от 01.04.2020 N 101-ФЗ, от 29.09.2019 N 325-ФЗ, от 26.07.2019 N 210-ФЗ, от 15.04.2019 N 63-ФЗ и другие).

Налог на добавленную стоимость

Налог на прибыль организаций

Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип
Расходы на премии: как правильно оформить и подтвердить премии. Типичные ошибки в обосновании премий.
Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
Списание дебиторки (безнадежные и сомнительные долги). Резерв по сомнительным долгам. Трудные вопросы списания долгов. Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации и т. п.
Списание кредиторки: судебная практика.
Офисные расходы и их обоснование по пп. 7 п. 1 ст. 264 НК РФ (питьевая вода, растения для офиса, пункты питания, кондиционеры, обогреватели, иные расходы для обеспечения офиса)
Фитнес для сотрудников
Командировочные расходы: суточные, транспортные расходы, проживание и питание, расходы в иностранной валюте. Документальное подтверждение командировочных расходов.
Представительские расходы. Сложные вопросы признания представительских расходов. Применение норматива представительских расходов. Документальное оформление представительских расходов.
Привлечение посредников (взаимозависимые посредники, технические посредники): на что обратить внимание
Проценты по долговым обязательствам: сложные вопросы. Кому, когда и как применять нормативы, установленные ст. 269 НК РФ.
Беспроцентные займы.
Перенос убытков на будущие периоды (ст. 283 НК РФ). Документальное подтверждение переносимых убытков. Обзор судебной практики по переносу убытков. Схема с переносом убытков в группе компаний.

Налог на имущество организаций

Последние изменения и судебная практика по налогу на имущество организаций.
Спецрежимы (УСН, ПСН, ЕНВД, НПД)
Последние изменения в спецрежимах.
Льготный тариф страховых взносов для субъектов МСП.
Схема дробления бизнеса: обзор правоприменительной практики.
Отмена ЕНВД с 2021 года.

23 октября 2020 г. (пятница)

Лектор: Сасов Константин Анатольевич

Новое в практике налогового контроля, перспективы ужесточения налогового контроля в 2020 году.

Новое во взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля.

Что такое налоговый риск и как его минимизировать:

Налоговая стратегия и налоговое планирование: понятия, различия, виды.
Допустимые и недопустимые способы оптимизации налоговой нагрузки.
Налоговые риски, связанные с использованием недопустимых способов оптимизации налогообложения.
Уклонение от уплаты налогов: новые способы борьбы на вооружении налоговых органов.

Ситуации, чреватые налоговыми рисками: что и как надлежит контролировать бухгалтеру. Когда начинается налоговый спор: налоговые последствия сделок и процедур:

Налогово-значимая информация в договоре, или с чего начинается налоговое расследование.
Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
Деловая цель сделки (экономические и иные разумные причины).
Налоговые последствия и риски отдельных видов договоров (строительного подряда, посреднических сделок, внешнего управления и пр.).
Дробление бизнеса (реорганизация реальная и скрытая).
Налоговая реконструкция (переквалификация) мнимых и притворных сделок.
Гражданско-правовой спор как способ защиты от налоговой переквалификации договора.
Признаки налоговой неосмотрительности при выборе контрагента. Как обосновать выбор контрагента, чтобы избежать претензий налоговых органов.
Проявление должной осмотрительности в свете ст. 54.1 НК РФ.
Нормы ГК РФ на вооружении осторожных налогоплательщиков.
Законные пределы осмотрительности налогоплательщика.

Как действовать до, во время и после выездной налоговой проверки:

Когда к вам могут прийти с выездной налоговой проверкой: самостоятельная оценка налоговых рисков.
Что ищут в ходе налоговой проверки: последние рекомендации ФНС и СКР.
Как подготовиться к налоговой проверке и как себя вести в ходе её проведения.
На что обратить внимание при назначении экспертизы.
Как подготовить свидетеля к допросу.
Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности.

Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов:

Риск, поддержанный судом: имущественная ответственность контролирующего лица за налоговую недоимку организации.
Законная ответственность руководителя организации (учредителя, члена совета директоров, управляющего) перед обществом за убытки, причиненные организации его виновными действиями/бездействием (ПП ВАС РФ от 30.07.2013 № 62, ПП ВС РФ от 28.12.2006 № 64, Постановление КС РФ от 08.12. 2017 № 39-П): практика применения судами.

Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.

Варианты участия:

Стоимость участия:

Стоимость участия в вебинаре + видеозапись – 19 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в вебинаре 2 дня, индивидуальные консультации, доступ к видеозаписи на 60 дней, методические материалы.

Доступ к видеозаписи вебинара на 60 дней – 15 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: доступ к видеозаписи вебинара на 60 дней, методические материалы.

15-16 сентября 2020 года (с 10:00 до 17:00)

г. Москва, Измайловское шоссе, д. 71, корп. 4 Г-Д

Тематика:

15 сентября 2020 г. Последние изменения в налогообложении 2020 – 2021 гг. (НДС, налог на прибыль, налог на имущество, спецрежимы и субъекты МСП)

ПРОГРАММА:

15 сентября 2020 г. (вторник)

Налог на добавленную стоимость

Налог на прибыль организаций

Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип
Расходы на премии: как правильно оформить и подтвердить премии. Типичные ошибки в обосновании премий.
Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
Списание дебиторки (безнадежные и сомнительные долги). Резерв по сомнительным долгам. Трудные вопросы списания долгов. Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации и т. п.
Списание кредиторки: судебная практика.
Офисные расходы и их обоснование по пп. 7 п. 1 ст. 264 НК РФ (питьевая вода, растения для офиса, пункты питания, кондиционеры, обогреватели, иные расходы для обеспечения офиса)
Фитнес для сотрудников
Командировочные расходы: суточные, транспортные расходы, проживание и питание, расходы в иностранной валюте. Документальное подтверждение командировочных расходов.
Представительские расходы. Сложные вопросы признания представительских расходов. Применение норматива представительских расходов. Документальное оформление представительских расходов.
Привлечение посредников (взаимозависимые посредники, технические посредники): на что обратить внимание
Проценты по долговым обязательствам: сложные вопросы. Кому, когда и как применять нормативы, установленные ст. 269 НК РФ.
Беспроцентные займы.
Перенос убытков на будущие периоды (ст. 283 НК РФ). Документальное подтверждение переносимых убытков. Обзор судебной практики по переносу убытков. Схема с переносом убытков в группе компаний.

Налог на имущество организаций

Последние изменения и судебная практика по налогу на имущество организаций.
Спецрежимы (УСН, ПСН, ЕНВД, НПД)
Последние изменения в спецрежимах.
Льготный тариф страховых взносов для субъектов МСП.
Схема дробления бизнеса: обзор правоприменительной практики.
Отмена ЕНВД с 2021 года.

16 сентября 2020 г. (среда)

Новое в практике налогового контроля, перспективы ужесточения налогового контроля в 2020 году.

Новое во взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля.

Что такое налоговый риск и как его минимизировать:

Налоговая стратегия и налоговое планирование: понятия, различия, виды.
Допустимые и недопустимые способы оптимизации налоговой нагрузки.
Налоговые риски, связанные с использованием недопустимых способов оптимизации налогообложения.
Уклонение от уплаты налогов: новые способы борьбы на вооружении налоговых органов.

Ситуации, чреватые налоговыми рисками: что и как надлежит контролировать бухгалтеру.

Когда начинается налоговый спор: налоговые последствия сделок и процедур:

Налогово-значимая информация в договоре, или с чего начинается налоговое расследование.
Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
Деловая цель сделки (экономические и иные разумные причины).
Налоговые последствия и риски отдельных видов договоров (строительного подряда, посреднических сделок, внешнего управления и пр.).
Дробление бизнеса (реорганизация реальная и скрытая).
Налоговая реконструкция (переквалификация) мнимых и притворных сделок.
Гражданско-правовой спор как способ защиты от налоговой переквалификации договора.
Признаки налоговой неосмотрительности при выборе контрагента. Как обосновать выбор контрагента, чтобы избежать претензий налоговых органов.
Проявление должной осмотрительности в свете ст. 54.1 НК РФ.
Нормы ГК РФ на вооружении осторожных налогоплательщиков.
Законные пределы осмотрительности налогоплательщика.

Как действовать до, во время и после выездной налоговой проверки:

Когда к вам могут прийти с выездной налоговой проверкой: самостоятельная оценка налоговых рисков.
Что ищут в ходе налоговой проверки: последние рекомендации ФНС и СКР.
Как подготовиться к налоговой проверке и как себя вести в ходе её проведения.
На что обратить внимание при назначении экспертизы.
Как подготовить свидетеля к допросу.
Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности.

Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов:

Риск, поддержанный судом: имущественная ответственность контролирующего лица за налоговую недоимку организации.
Законная ответственность руководителя организации (учредителя, члена совета директоров, управляющего) перед обществом за убытки, причиненные организации его виновными действиями/бездействием (ПП ВАС РФ от 30.07.2013 № 62, ПП ВС РФ от 28.12.2006 № 64, Постановление КС РФ от 08.12. 2017 № 39-П): практика применения судами.

Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.

Стоимость участия в семинаре – 24 900 руб./чел. От 2-х человек – 21 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 2 дня, обеды, методические разработки, именной сертификат участника.

ПРОГРАММА:

22 октября 2020 г. (четверг)

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович

Налог на добавленную стоимость

Налог на прибыль организаций

Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип
Расходы на премии: как правильно оформить и подтвердить премии. Типичные ошибки в обосновании премий.
Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
Списание дебиторки (безнадежные и сомнительные долги). Резерв по сомнительным долгам. Трудные вопросы списания долгов. Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации и т. п.
Списание кредиторки: судебная практика.
Офисные расходы и их обоснование по пп. 7 п. 1 ст. 264 НК РФ (питьевая вода, растения для офиса, пункты питания, кондиционеры, обогреватели, иные расходы для обеспечения офиса)
Фитнес для сотрудников
Командировочные расходы: суточные, транспортные расходы, проживание и питание, расходы в иностранной валюте. Документальное подтверждение командировочных расходов.
Представительские расходы. Сложные вопросы признания представительских расходов. Применение норматива представительских расходов. Документальное оформление представительских расходов.
Привлечение посредников (взаимозависимые посредники, технические посредники): на что обратить внимание
Проценты по долговым обязательствам: сложные вопросы. Кому, когда и как применять нормативы, установленные ст. 269 НК РФ.
Беспроцентные займы.
Перенос убытков на будущие периоды (ст. 283 НК РФ). Документальное подтверждение переносимых убытков. Обзор судебной практики по переносу убытков. Схема с переносом убытков в группе компаний.

Налог на имущество организаций

Последние изменения и судебная практика по налогу на имущество организаций.
Спецрежимы (УСН, ПСН, ЕНВД, НПД)
Последние изменения в спецрежимах.
Льготный тариф страховых взносов для субъектов МСП.
Схема дробления бизнеса: обзор правоприменительной практики.
Отмена ЕНВД с 2021 года.

23 октября 2020 г. (пятница)

Лектор: Сасов Константин Анатольевич

Новое в практике налогового контроля, перспективы ужесточения налогового контроля в 2020 году.

Новое во взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля.

Что такое налоговый риск и как его минимизировать:

Налоговая стратегия и налоговое планирование: понятия, различия, виды.
Допустимые и недопустимые способы оптимизации налоговой нагрузки.
Налоговые риски, связанные с использованием недопустимых способов оптимизации налогообложения.
Уклонение от уплаты налогов: новые способы борьбы на вооружении налоговых органов.

Налогово-значимая информация в договоре, или с чего начинается налоговое расследование.
Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
Деловая цель сделки (экономические и иные разумные причины).
Налоговые последствия и риски отдельных видов договоров (строительного подряда, посреднических сделок, внешнего управления и пр.).
Дробление бизнеса (реорганизация реальная и скрытая).
Налоговая реконструкция (переквалификация) мнимых и притворных сделок.
Гражданско-правовой спор как способ защиты от налоговой переквалификации договора.
Признаки налоговой неосмотрительности при выборе контрагента. Как обосновать выбор контрагента, чтобы избежать претензий налоговых органов.
Проявление должной осмотрительности в свете ст. 54.1 НК РФ.
Нормы ГК РФ на вооружении осторожных налогоплательщиков.
Законные пределы осмотрительности налогоплательщика.

Как действовать до, во время и после выездной налоговой проверки:

Когда к вам могут прийти с выездной налоговой проверкой: самостоятельная оценка налоговых рисков.
Что ищут в ходе налоговой проверки: последние рекомендации ФНС и СКР.
Как подготовиться к налоговой проверке и как себя вести в ходе её проведения.
На что обратить внимание при назначении экспертизы.
Как подготовить свидетеля к допросу.
Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности.

Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов:

Риск, поддержанный судом: имущественная ответственность контролирующего лица за налоговую недоимку организации.
Законная ответственность руководителя организации (учредителя, члена совета директоров, управляющего) перед обществом за убытки, причиненные организации его виновными действиями/бездействием (ПП ВАС РФ от 30.07.2013 № 62, ПП ВС РФ от 28.12.2006 № 64, Постановление КС РФ от 08.12. 2017 № 39-П): практика применения судами.

Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.

Варианты участия:

Стоимость участия:

Читайте также: