Налоговый вычет на тест на коронавирус

Обновлено: 03.07.2024

В данном разделе Вы можете ознакомиться с самыми популярными вопросами наших пациентов.

Если Вы получили результаты Ваших исследований и не можете в них разобраться или у вас есть вопросы по выбору нужного вам лабораторного теста, то Вы можете обратиться в лабораторию за консультацией.

Можно получить консультацию по вопросам лабораторной диагностики в тех медицинских офисах, где есть врач- консультант. Наши врачи есть во всех регионах, где представлена лаборатория, но работают не во всех медицинских офисах KDL. Если у Вас мало свободного времени, то можно задать вопрос врачу через сайт или позвонить по телефону.

Очень удобно задать свой вопрос через форму обращения на сайте в разделе "Пациентам/Обращения пациента" в боковом меню или на этой странице. Обычно сотрудники лаборатории отвечают на обращения в течение 1-2 суток. Врач может дать разъяснения по результатам анализов, сданных в нашей лаборатории или помочь с выбором необходимых исследований.

Помните, что консультация врача клинической лабораторной диагностики не заменяет визита к вашему лечащему врачу. В процессе консультации Вы получаете дополнительную информацию по лабораторным тестам или полученным результатам. Установить диагноз и назначить соответствующее лечение может только Ваш лечащий врач.

Часто задаваемые вопросы

Могу ли я дать свою Карту Здоровья другу/жене/сестре/коллеге, чтобы они воспользовались скидками?

Воспользоваться Картой Здоровья другого человека нельзя, т.к. она именная, но можно присоединить к своей главной карте друга, жену, мужа, сестру, коллегу. Тогда все прикрепленные получат аналогичную скидку и смогут уже от своего имени пользоваться своей дополнительно выпущенной Картой Здоровья.

Материал на анализы принимают по записи?

Есть ли какие-либо льготы для ветеранов?

Да, для ветеранов в медицинских офисах KDL действует скидка 50% на основании удостоверения ветерана ВОВ.

Можно ли получить анализы по электронной почте?

Да, конечно. Для этого при оформлении заказа у администратора укажите адрес Вашей электронной почты (и внимательно проверьте правильность его написания).

Берете ли Вы кровь у детей?

Можно ли сдавать анализы анонимно?

Да, можно сдавать анализы анонимно. В этом случае на исследования, которые Вы будете проходить, не будет распространяться скидка, так как не будет использовано никакой идентификации клиента в нашей системе. Обращаем внимание, что анонимные результаты анализов невозможно будет предъявить в медицинские учреждения.

Можно ли в KDL пройти медосмотр и сделать медицинскую книжку?

Нет, медицинские книжки лаборатории KDL не оформляют.

Можно ли получить консультацию врача по результатам анализов и в какое время?

Мне отказали в интерпретации моих результатов, я сдавал анализы в медицинском центре у партнера KDL. Как мне быть?

Консультацию нашего врача можно получить только по результатам тех исследований, которые Вы сдавали в медицинском офисе KDL. Если анализы были сданы у сторонней организации (например, в медицинском центре, сотрудничающем с лабораторией KDL), за консультацией Вы можете обратиться в тот медицинский центр, где были сданы анализы.

Можно ли сдать анализ на ВИЧ анонимно?

Да, в ряде городов в наших медицинских офисах можно сдавать анализы на ВИЧ анонимно. В этом случае на исследования, которые Вы будете сдавать, не будет распространяться скидка по Карте Здоровья, так как мы не идентифицируем Вас как нашего пациента. Обращаем внимание, что в Краснодаре, Майкопе, Новороссийске, Туапсе, Армавире, Геленджике, Казани нет возможности анонимной сдачи анализа на ВИЧ.

Может ли третье лицо забрать мои результаты исследований?

Результаты исследований могут быть выданы доверенному лицу только в том случае, если клиент указал его в договоре (который заключал при сдаче анализа). Для этого в обоих экземплярах стандартной формы договора клиент собственноручно указывает ФИО доверенного лица. Результаты выдают третьему лицу при предъявлении договора и документа, удостоверяющего личность (паспорт). Результаты исследований на ВИЧ выдают только лично пациенту. Получить результаты другого человека можно также при наличии нотариально заверенного согласия.

Могут ли несовершеннолетние дети сдать анализы в KDL?

Да, несовершеннолетние дети могут сдавать анализы, но только с письменного согласия своих законных представителей, заполненного по форме KDL. Форму к заполнению можно получить заранее в медицинском офисе.

Что такое кодовое слово? Для чего оно нужно и где указывается?

Кодовое слово — это Ваш личный пароль к базе своих исследований и к возможной консультации врача KDL по телефону. Врач клинической лабораторной диагностики может пояснить результаты анализов, но не ставит диагноз и не назначает лечение. Вы можете указать кодовое слово в любой момент в медицинском офисе при оформлении исследований. Обратите внимание, что телефонную консультацию по результатам исследований врачи KDL проводят только при наличии кодового слова. Ваше кодовое слово всегда доступно в личном кабинете, где можно его вспомнить или при необходимости изменить.

Каковы правила восстановления Карты Здоровья в случае утери или порчи?

Карта Здоровья восстанавливается бесплатно в любом медицинском офисе KDL на основании обращения владельца карты при предъявлении удостоверения личности и при условии наличия персональных данных о владельце Карты Здоровья и его идентификации в информационной системе компании. Сумма накоплений Семьи держателя Карты Здоровья сохраняется. В случае невозможности восстановления Карты Здоровья из-за отсутствия персональных данных о владельце карты и невозможности идентификации владельца в информационной системе компании, а также в случае нежелания клиента восстанавливать Карту Здоровья, он может вновь зарегистрироваться в программе лояльности и получить новую Карту Здоровья.

Как заказать справку и копию лицензии для предоставления в Инспекцию ФНС России?

Справку для оформления налогового вычета Вы можете получить сразу при личном обращении в любой медицинский офис KDL. Для получения справки на оказанные медицинские услуги в офисах KDL необходимо предоставить:

ИНН налогоплательщика и номер ID карты здоровья (ID номер указан на карте здоровья и в личном кабинете на сайте) в случае, если пациент и налогоплательщик – один и тот же человек;
ИНН налогоплательщика и ID карт здоровья родственников, сдавших анализы (ID номер указан на карте здоровья и в личном кабинете на сайте) в случае, если пациент и налогоплательщик - родственники (родители, дети, супруги).

Приходите за справкой для оформления налогового вычета через три календарных дня от даты последней сдачи анализов, чтобы последняя оплаченная сумма тоже была включена в справку (это особенность работы нашей базы данных. Справка оформляется не более чем за 3 года, предшествующих обращению.

Можно ли получить справку для налоговой и копию лицензии, если утерян чек?

Как получить справку в ИФНС, если сдавал анализы несколько лет назад?

Какие документы необходимо предоставить в медицинский офис для получения справки в налоговую инспекцию?

В какие сроки можно получить справку для налоговой?

Сразу, при личном обращении в медицинский офис лаборатории. Чтобы не ждать в очереди, приходите за справкой во второй половине дня, когда в медицинских офисах нет потока пациентов, желающих сдать анализы.

В каком случае можно получить справку для предоставления в ИФНС для налогового вычета за платные медицинские услуги?

Социальный налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств:

услуги по своему лечению;
услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен п.3 ст. 219 НК РФ. Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

Какие документы нужно предоставить в налоговую инспекцию для получения социального вычета?

Для получения социального вычета Вам потребуется предъявить в ИФНС России справку о получении платных медицинских услуг (можно получить при личном визите в медицинский офис лаборатории) и копию Лицензии. Необходимо заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена оплата медицинских услуг, получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое были оплачены медицинские услуги. Если утеряны чеки, то пациент не теряет право на получение налогового вычета. В комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета по расходам на медицинские услуги, необходимо приложить Договор на оказание платных медицинских услуг, Приложение к Договору не требуется.

Как восстановить договор и получить справку с копией лицензии, если пациент оплачивал медицинские услуги в разных регионах группы компаний KDL?

Внимание! Задать вопрос

В интернет-консультации специалист не разъясняет результаты анализов, выполненных в других лабораториях и не назначает лечение.

На сегодняшний день препарата, который лечит от коронавируса нет. Многие фармкомпании, в том числе и российские, работают над его созданием, проводят клинические испытания и исследования. Не смотря на этом, многих заболевших и переболевших новой инфекцией волнует вопрос, можно ли возместить налоговые вычеты за затраты на лечение от коронавируса.

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег. Возврат налога за лечение предусмотрен Налоговым кодексом РФ. Воспользоваться такой возможностью получится лишь в том случае, если лечение проводилось на территории России.

ЧТО ТАКОЕ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ?

Налоговый вычет - это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В КАКИХ СЛУЧАЯХ МОЖНО ВОСПОЛЬЗОВАТЬСЯ СОЦИАЛЬНЫМИ НАЛОГОВЫМИ ВЫЧЕТАМИ?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение, в том числе и на лечение от коронавирусной инфекции можно в следующих случаях:

1) Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:

оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201;
лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности.

2) Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если о платили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом. (С 1 января 2020 года из него было исключено требование наличия приобретенных лекарственных средств в утвержденном перечне (Федеральный закон от 17.06.2019 № 147-ФЗ).

3) Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:

заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

РАЗМЕР НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА ЛЕЧЕНИЕ

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

- Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты);

- Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета на 2020 год в сумме 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей).

Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. К числу таких услуг, например, относятся:

- лечение онкологических и гематологических заболеваний;

- помощь при болезнях опорно-двигательного аппарата и некоторых других видах заболеваний.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность на специальных системах налогообложения (УСН, ЕНВД, ЕСХН или патент) вернуть 13% от суммы, потраченной на лечение, не смогут. Исключение возможно только в том случае, если ИП также имеет официальное трудоустройство в качестве наемного работника.

Для того чтобы претендовать на денежную компенсацию за лечение, иностранному гражданину необходимо:

- постоянно работать в России и быть при этом официально трудоустроенным;

- являться резидентом РФ (проживать в стране не менее 183 дней в течение одного календарного года).

Возврат 13 процентов за медицинские услуги возможен лишь в том случае, если с момента их оказания прошло не более трех лет.

ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА ЛЕЧЕНИЕ

По окончании календарного года, нужно собрать пакет документов, заполнить налоговую декларацию 3НДФЛ и обратится в местную налоговую службу. Пакет документов должен включать: документы подтверждающие право на получение налогового вычета, а также подтверждающие затраты на лечение и лекарства. Документы может подать не только сам заявитель, но и его доверенное лицо, но только обязательно по оформленной доверенности.

Для заполнения декларации:
1. Паспорт (титульный лист и прописка)
2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
3. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы

Для подачи в ИФНС:
1. Заполненная 3-НДФЛ
2. Заявление налогоплательщика
3 . Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
4. Копия договора с медицинским учреждением
5. Копия лицензии с приложением
6. Копии платежных документов
7. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы
8. Рецептурный бланк учетной формы №107/у.

При обращении за налоговым вычетом к работодателю, всю основную работу возьмет он, выступив своего рода налоговым посредником. Но перед обращением к работодателю, все равно нужно посетить налоговую и предоставить необходимые документы. После проверки документов, налоговая выдаст уведомление, которое и будет являться основанием для назначения вычета по месту трудоустройства.

Чтобы выбраться из кризиса после коронавируса, правительство облегчает жизнь бизнесу и людям, предлагая разные льготы по налогам и кредитам. Разобрались, какие налоговые послабления получат физические лица в 2020 году

Когда пандемия коронавируса дошла до России и правительство ввело карантин, многие люди и бизнесы лишились доходов. Для того чтобы облегчить жизнь в это время и помочь пострадавшим, государство предоставило множество льгот, субсидий и налоговых отсрочек как юридическим, так и физическим лицам. В этой статье мы поговорим про льготы по налогам для физических лиц.

Но перед этим стоит напомнить, что большинство мер поддержки предназначено для бизнеса и индивидуальных предпринимателей, которые работают в сферах, максимально пострадавших от коронавируса, и числятся в реестре МСП. Попадает ли ваш бизнес в такую отрасль, можно проверить по основному коду ОКВЭД. Этот код можно найти в постановлении Правительства РФ от 3 апреля № 434. А на сайте ФНС можно автоматически проверить по ИНН, полагаются ли вашему бизнесу отсрочки или рассрочки по оплате налогов, а также страховых взносов.

Отсрочка для подачи декларации 3-НДФЛ

А теперь вернемся к физическим лицам. Для начала, согласно НК РФ, физические лица обязаны самостоятельно декларировать свой доход с помощью декларации 3-НДФЛ. Чтобы это сделать, нужно заполнить документы на сайте ФНС России, используя личный кабинет налогоплательщика для физических лиц.

По просьбе РБК Quote глава НДФЛ Гуру Алексей Вашук рассказал подробно, в каких случаях человек обязан самостоятельно уплатить налог государству с помощью 3-НДФЛ.

Доходы от продажи имущества

Если человек получил недвижимость в наследство и владеет ею менее трех лет, то в случае ее продажи придется заплатить 13% налога. Чтобы избежать налога, нужно владеть недвижимостью не менее пяти лет. Любопытный факт: валюта с точки зрения Налогового кодекса является имуществом.

Если человек покупает и продает валюту через обменник или за рубежом через иностранного брокера или банк, то обязательно нужно задекларировать операции и уплатить налог. Нарушение грозит штрафом и уголовной ответственностью. Стоит отметить, что из-за курсовой разницы можно получить убыток. В таком случае Налоговый кодекс позволяет на этот убыток уменьшить налоговую базу.

Доходы от сдачи имущества в аренду

Если человек сдает имущество в аренду, то с этого дохода он должен рассчитать и уплатить налог. Раньше такие доходы не всегда и не везде декларировались, потому что у ФНС не было необходимой связки с банками. Сейчас все регулярные поступления отслеживаются. А если недовольный сосед заявит, что в соседней квартире кто-то живет, для этого должно быть основание или договор.

Доходы от источников за пределами РФ

Сюда входят доходы, полученные по авторским договорам, различные гонорары и заработная плата, полученная от иностранной компании. А еще — доходы от сдачи в аренду зарубежной недвижимости, если она оформлена на физическое лицо.

Учет доходов из-за рубежа самый сложный и трудозатратный. Все поступающие доходы необходимо пересчитать по курсу ЦБ на дату их поступления, а также произвести расчет налога к доплате на территории России в случае уплаты налога в странах, с которыми у нас заключено соглашение об избежании двойного налогообложения.

Подача декларации для владельцев зарубежных брокерских счетов усугубляется тем, что такой расчет содержит сотни, а порой и тысячи операций покупки и продажи акций, облигаций, опционов и других финансовых инструментов. Такие расчеты требуют определенной квалификации и понимания нюансов учета инвестиционных инструментов.

С 2020 года ужесточилось законодательство для владельцев иностранных брокерских счетов. Теперь резиденты и граждане РФ должны уведомлять ФНС об открытии брокерских счетов и движении денежных средств по ним. Поэтому многие инвесторы стараются выйти из тени, заплатить налоги и спать спокойно.

Иные доходы

Сюда относят доходы от акций, облигаций, ПИФов и других активов российского финансового рынка, которые подлежат обязательному декларированию. Но здесь все просто, так как ваш банк или брокер, скорее всего, является налоговым агентом и декларирует все доходы за вас, а также уплачивает налог.

Хотелось бы отметить, что инвесторы, которые получили дивиденды по зарубежным акциям через российских брокеров, должны самостоятельно подавать декларацию. Некоторые банки в мобильных приложениях предлагают купить иностранные акции. Но при получении дивидендов по ним брокер не является налоговым агентом.

Налоговые льготы для самозанятых

А вот самозанятым правительство обещает полностью вернуть налог, который они заплатили за 2019 год. В постановлении Правительства РФ N 783 от 29 мая 2020 года написаны правила предоставления субсидий из федерального бюджета физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям в 2020 году, которые уплачивали в 2019 году налог на профессиональный доход.

Все материалы нашего проекта доступны в Яндекс.Дзене. Подпишитесь, чтобы быть в курсе

Дивиденды — это часть прибыли или свободного денежного потока (FCF), которую компания выплачивает акционерам. Сумма выплат зависит от дивидендной политики. Там же прописана их периодичность — раз в год, каждое полугодие или квартал. Есть компании, которые не платят дивиденды, а направляют прибыль на развитие бизнеса или просто не имеют возможности из-за слабых результатов. Акции дивидендных компаний чаще всего интересны инвесторам, которые хотят добиться финансовой независимости или обеспечить себе достойный уровень жизни на пенсии. При помощи дивидендов они создают себе источник пассивного дохода. Подробнее

Кому доступно бесплатное тестирование на коронавирус?

Многие работники возмущены требованиями работодателей о необходимости прохождения теста на коронавирус за свой счет, как условия допуска на рабочее место. Мало того, что подобное условие незаконно (такой нормы не содержится в ТК РК), это еще и создает дополнительную нагрузку на лаборатории, а также существенно бьет по карману работников –стоимость тестирования варьируется в диапазоне от 11 до 20 тыс. тг.

Разумеется, тест можно сделать и бесплатно. В Алматы сдать анализ на бесплатной основе можно:

в рамках ОСМС в городских поликлиниках;
в лабораторном комплексе Фонда Б. Утемуратова (запись по телефону 8 (7273) 82-35-65, сдается тест в Национальном центре экспертизы, ул. Жибек Жолы, д.3).

Однако, доступна бесплатная услуга не всем. Для сдачи бесплатного теста в поликлинике необходимо иметь симптомы ОРВИ или КВИ, либо находиться в контакте с зараженным лицом. Только при наличии показаний лечащий врач выдаст направление на бесплатный тест.

Бесплатный тест за счет Фонда Б. Утемуратова доступен тоже только ограниченному перечню категорий граждан:

безработные;
малообеспеченные получатели АСП;
многодетные;
беременные женщины;
инвалиды;
пациенты при плановой госпитализации в стационар;
пациенты старше 50 лет, состоящие на учете по причине заболевания дыхательных органов, а также на учете у эндокринолога и кардиолога;
работники патрульных служб;
сотрудники акиматов;
волонтёры и активисты, участвующие в борьбе с инфекцией;
лица, находящиеся в домах престарелых, интернатах и прочих спецучреждениях;
работники дошкольных учреждений.

⠀ Всем остальным гражданам приходится сдавать тест за свой счет. Однако, несмотря на то, что в теории запрещать доступ на рабочее место без результатов теста работодатели не вправе, на практике ситуация иная: многие работники вынуждены приносить справку об отрицательном тесте ПЦР.

На стоимость анализа можно оформить налоговый вычет.

Если работник все же вынужден оплатить стоимость теста самостоятельно, часть суммы он может себе возместить, получив налоговый вычет по расходам на медицинские услуги. Это предусмотрено ст.348 НК РК.

Для оформления вычета должны соблюдаться несколько условий:

физлицо должно быть резидентом РК;
расходы получателя вычета должны быть сделаны в свою пользу (т.е. нельзя получить вычет за анализ, оплаченный за супруга, родственника и т.д.);
медуслуги не должны носить косметологический характер;
общая стоимость услуг не должна превышать 94 МРП (на 2020 г. -249 194 тг., применяется МРП, установленный на 01.01.2020 г.).

Стоимость анализа на Covid-19 соответствует всем вышеперечисленным условиям, а значит, работник вправе получить на его стоимость вычет.

Для этого необходимо сдать в бухгалтерию своего работодателя:

договор с лабораторией на оказание медуслуг (если он заключается в письменной форме);
выписку с указанием стоимости анализа;
квитанцию или чек об оплате;
заявление на получение вычета по ст.348 НК РК.

Обратите внимание, что вычет можно получить в том месяце, на который приходится самая поздняя из двух дат:

дата прохождения анализа;
дата оплаты анализа.

Если тест пройден ближе к концу месяца, необходимо успеть вовремя сдать документы в бухгалтерию до его окончания.
Право на вычет имеют не только работающие по трудовым договорам, но и ИП при расчете суммы ИПН со своего дохода.

Читайте также: