Налоги основы финансовой грамотности

Обновлено: 08.07.2024

Приветствуем Вас, уважаемый читатель, нашего сайта! Как это не печально, начнём с мало приятного. У нас удручающая новость и мы с прискорбием вынуждены сообщить, что финансовая грамотность населения нашей страны на очень, очень низком уровне, а что ещё хуже, так это то, что не только простые обыватели являются финансово малограмотными людьми, но даже многие из тех предпринимателей, которые уже ведут свой бизнес. Такая неприглядная ситуация сложилась в силу отсутствия в учебных заведениях программ обучения хотя бы элементарным основам финансовой грамотности, не говоря уже о более сложных принципах управления личными финансами.

Чтобы не быть голословным, в подтверждение вышесказанному предлагаем вашему вниманию любопытную информацию. В ноябре 2015 года, международное рейтинговое агентство Standard&Poor’s исследовало уровень финансовой грамотности в разных странах. И выяснилось, что по этому важнейшему показателю Россия находится на одном уровне с Мадагаскаром, Камеруном, Кенией, ОАЭ, Сербией и Беларусью (Россия занимает 55-е место в рейтинге стран с финансово грамотным населением, в нашей стране всего 38% взрослого населения являются финансово грамотными). Нас опередили не только Украина, Казахстан и Туркменистан, но даже Сенегал, Монголия, Замбия и Зимбабве!

И это нужно срочно исправлять, и мы надеемся, что у нас получится внести свою скромную лепту в это благое дело. Положив начало повышению финансовой грамотности наших читателей в этой статье и последующих статьях, которые будут публиковаться на данном сайте. Из этой же статьи Вы вкратце узнаете о том, что такое финансы, а также о том с чего следует начать обучение финансовой грамотности, какие основы финансовой грамотности должен освоить каждый предприниматель, какими навыками финансовой грамотности должен обладать каждый здравомыслящий человек, а предприниматель в особенности.

Итак, приступим, но начнём с термина, определения того, что такое финансы.

Что такое финансы?

В западной научной и учебной литературе общих определений финансов обычно не дают, финансы трактуются довольно широко. Обычно конкретизируется, о каких финансах идёт речь: публичных, корпоративных или личных финансах.

Что такое финансы с бытовой точки зрения

Что такое финансовая грамотность?

К сожалению, население нашей страны финансово грамотным не назовёшь, поскольку большинство из них выросли в совершенно другую эпоху и просто не привыкли задумываться о финансовом благополучии в будущем и планировать поступления и расходы денежных средств на долгосрочной основе. Поколение российских граждан, выросшее во времена СССР, не может обучить детей и подростков всем нюансам мира финансов, ведь они сами практически ничего не знают об этой сфере деятельности. В СССР не существовало фондового рынка, хранить деньги можно было только в одном банке, а единственный законный источник существования – зарплата. И об этом свидетельствуют следующие факты:

Практически половина жителей нашей страны хранят деньги по-старинке дома. Мы не привыкли приумножать свой капитал, а многочисленные обвалы и кризисы только укрепили недоверие к финансовым учереждениям.
Более половины россиян не пользуются всевозможными финансовыми услугами. И не потому, что нет такой потребности. Просто люди не понимают, как это всё работает и даже не догадываются об их существовании.

В современном мире просто необходимо учиться правильному обращению с деньгами. Есть такое выражение – деньги любят счёт. Это означает, что надо не только считать зарплату или подсчитывать сдачу. Это учёт всех своих затрат и их планирование, даже можно сказать – планирование своей жизни, ведь в ней всё продаётся и всё покупается. Так мы понемногу подошли к обучению основам финансовой грамотности.

С чего начать обучение финансовой грамотности?

Разумеется, в первую очередь мы рекомендуем наш сайт, на котором мы регулярно публикуем статьи с актуальной и проверенной информацией по следующим наиболее популярным темам: финансы, бизнес, инвестиции, кредитование, страхование, ипотека, налоги и форекс.

Помимо нашего сайта мы можем порекомендовать 3 простых способа повышения финансовой грамотности:

1. Чтение специальной литературы посвящённой основам и принципам финансовой грамотности.

Список книг по финансовой грамотности – ТОП-20 книг

Для начинающих постигать основы финансовой грамотности, обязательными к прочтению являются книги следующих авторов: Бодо Шеффер, Наполеон Хилл, Владимир Савенок, Джордж С. Клейсон, Роберт Кийосаки.

ТОП-10 книг по финансовой грамотности для начинающих

Нужно прочитать следующую литературу:

Также рекомендуем литературу для начинающих предпринимателей:

Но по сути, эти две книги полезны не только начинающим предпринимателям, а и бизнесменам умудрённым опытом. Проще говоря, эти две книги должны быть настольными книгами не только у начинающих свой бизнес, но и у предпринимателей уже сравнительно давно ведущих мелкий и средний бизнес.

ТОП-10 книг по финансовой грамотности продвинутого уровня

Для боле продвинутого уровня финансовой грамотности рекомендуется следующая литература:

2. Посещение семинаров, курсов и вебинаров по повышению уровня финансовой грамотности

Также очень удобно воспользоваться различными онлайн-курсами и семинарами.

3. Выработайте у себя правильные финансовые привычки

Для многих людей выработка у себя всего четырёх полезных финансовых привычек может оказаться достаточной, для того, чтобы их финансовое положение изменилось к лучшему. Вот эти 4 полезные привычки:

Начните вести учёт доходов и расходов. Планируйте свои расходы на месяц вперёд.
Избегайте долгов и кредитов – живите по своим средствам.
Всегда сразу после получения дохода откладывайте и инвестируйте не менее 10% полученной суммы. А уже из оставшихся денег оплачивайте свои обычные расходы, начиная с самых важных.
Обязательно консультируйтесь с профессионалами, перед тем как вложить деньги в какой-либо инвестиционный проект.

Мы настоятельно рекомендуем воспользоваться этим советом для повышения финансовой грамотности. Он не такой простой, как все предыдущие, так как требует от Вас больше реальных усилий и изменения привычного образа жизни. Зато и эффект от него Вы будете наблюдать сразу: Ваше благосостояние будет увеличиваться вместе с уровнем Вашей финансовой грамотности.

Основы финансовой грамотности, которые должен освоить каждый предприниматель

Ниже Вашему вниманию предоставлен список из 5 основных навыков, которые должен освоить каждый предприниматель.

Правильный подход к деньгам

Планирование и учет финансов

И обязательно, в целях безопасности, на случай форс-мажора нужно скопить фонд, размера которого должно хватить на 6-12 месяцев Вашего привычного уровня жизни в случае потери бизнеса или работы!

Сотрудничество с финансовыми учреждениями

Обязательное условие финансовой грамотности как простого обывателя, так и предпринимателя – это освоение взаимоотношений с финансовыми учреждениями. Сегодня, чтобы стать успешным и богатым, необходимо уметь налаживать взаимоотношения с банками, страховыми компаниями, брокерами и другими участниками финансового рынка, использовать инструменты для эффективного управления финансами, сбережения и приумножения денег. С каждым годом все больше и больше людей понимают всю эффективность работы с финансовыми учреждениями.

Вам нужно научиться грамотно пользоваться всеми предоставляемыми возможностями, постараться сделать из банка своего финансового партнера и вести с ним взаимовыгодное сотрудничество, знать правила работы с банками. Вы также должны понимать, что кредиты в большинстве случаев не сулят ничего хорошего, и жить в кредит означает постепенно скатываться в финансовую яму, а вот депозиты – относительно надежный финансовый инструмент для хранения сбережений и капитала. Благодаря большому выбору всевозможных программ и услуг, которые есть на финансовом рынке, сегодня можно начинать получать доходы с самыми минимальными вложениями.

Дополнительные источники дохода

Финансовая грамотность населения продолжает оставаться на низком уровне еще и потому, что подавляющее большинство людей, воспринимают работу по найму как единственно возможный способ пополнения личного или семейного бюджета, предприниматели вкладывают все деньги только в своё предприятие. Поэтому, осваивая азы финансовой грамотности, Вы должны понимать, что возможен не только активный заработок, но и пассивный доход, что способы заработка следует диверсифицировать, чтобы надежнее защитить бюджет предприятия, личный или семейный бюджеты от возникновения форс-мажорных ситуаций (например, на случай банкротства предприятия, если Вы предприниматель, или на случай увольнения, если Вы работник по найму).

И обязательно некоторую часть дохода нужно выделять на повышение собственной квалификации, на саморазвитие. Это инвестиции, которые обязательно окупятся в перспективе!.

Инвестиции

Каждому человеку необходимо знать, вне зависимости от того занимается он предпринимательской деятельностью или нет, что деньги способны создавать другие деньги, и их можно не проедать, а заставлять работать и приносить пассивный доход. При этом следует понимать, что инвестиции всегда связаны с рисками, этими рисками необходимо управлять и диверсифицировать их, вкладывая капитал в разные финансовые инструменты.

Если бы наши учебные заведения включили в свои программы обучения эти несложные пять тем, финансовая грамотность населения нашей страны была бы на гораздо более высоком уровне. Ну а поскольку время упущено в контексте школьной или ВУЗовской подготовке финансово грамотных индивидуумов, повысить свою финансовую грамотность можно только самостоятельно, путем изучения специализированной литературы по финансам, посещением курсов, семинаров, вебенаров посвященных повышению финансовой грамотности, а также посещением тематических сайтов, например таких, как наш.

Какими навыками финансовой грамотности должен обладать каждый?

Уметь сохранять баланс между потреблением и инвестициями

Уметь эффективно управлять личными финансами, планировать доходы и расходы заранее

В наши дни существуют различные сервисы для учёта доходов и расходов, например: Easyfinance, Homemoney, Drebedengi, Zenmoney и т.д. Все они позволяют буквально за пару минут в день с экрана телефона вносить информацию о расходах и доходах. Если Вы не хотите доверять такого рода информацию различным сторонним сервисам, Вы можете воспользоваться обычным excel.

Важно при этом осуществлять планирование расходов на следующий месяц, а так же проводить анализ, сравнивать планируемые показатели с фактическими. 30 минут в месяц, уделённых планированию и анализу личного бюджета позволяют найти дыры в бюджете, определить куда именно утекают деньги, и принять правильные решения для увеличения количества денег в Вашем кошельке.

Уметь ставит перед собой чёткие финансовые цели и успешно достигать их

Кто из нас не любит помечтать о дорогой спортивной машине, домике на берегу моря, яхте или финансовой независимости. Цель отличается от мечты тем, что имеет конкретные обозначенные сроки реализации, стоимость, приоритет и массу других параметров.

Планировать своё будущее на 10-30-50 лет вперёд и следовать своему личному финансовому плану

Если у Вас нет плана, как стать богатым, то скорее всего, Вы планируете быть бедным. Просто Вы не догадываетесь об этом". (Р. Кийосаки)

Личный финансовый план (ЛФП) – это ваш лучший друг и помощник в реализации ваших финансовых целей. Те люди, которые следуют личному финансовому плану гарантированно достигают финансового благополучия. Работа с ЛФП строится в несколько этапов:

• Анализ и оценка текущей ситуации: Доходы и расходы, Активы и Пассивы.
• Постановка целей и определение конкретных действий для их реализации.
• Выбор правильных финансовых инструментов для каждой цели.
• Реализация плана.
• Ежегодный анализ движения к целям и корректировка плана.

Использовать различные финансовые инструменты для достижения различных целей

В наши дни существуют сотни различных финансовых инструментов, доступных широкому кругу лиц. Все они обладают различными свойствами и параметрами, такими как доходность, надёжность, стабильность, ликвидность, рекомендуемый срок инвестирования, порог входа и т.д.

Очевидно, что решать краткосрочные финансовые задачи с помощью долгосрочных инструментов не получится – например, если вы знаете что вам понадобятся деньги в течение 3 месяцев, не стоит сейчас бежать покупать квартиру или вкладывать их в акции той или иной кампании – для кратковременного инвестирования лучше использовать банковские вклады, потому что они обладают максимальной ликвидностью.

Уметь диверсифицировать источники дохода

Иметь всего один источник дохода в наши дни очень опасно, особенно если от этого источника зависите не только Вы, но и Ваши близкие. В этом случае Вы подвергаете себя и свою семью слишком большому риску. Когда у человека есть несколько различных источников дохода, ему живётся гораздо комфортнее. Ощущение стабильности, безопасности и уверенности в будущем своей семьи бесценно. О пользе создания новых источников дохода свидетельствует и тот факт, что с ростом количества различных источников возрастает и объем денежных средств поступающий к Вам регулярно, а следовательно, повышается уровень жизни и благосостояния. Финансово грамотные люди стараются создавать как минимум по 1 новому источнику дохода каждый год.

Теперь Вы знаете все 6 обязательных навыков финансово грамотных людей, а значит, сможете их внедрять в свою жизнь и быстро повысить свою финансовую грамотность.

Идём к завершению нашей мини-серии публикаций на тему Финансовой Грамотности и Личных Финансов . Сегодня у нас последняя отдельная тема и посвящена она тому простому факту, что во многих жизненных ситуациях вы можете отобрать у государства свой уплаченный подоходный налог (НДФЛ 13%), либо вообще его не платить 😎

Ага, государству вообще-то надо казну пополнять, а мы вот такие-вот 💩 Ну сорян, государство! Каждый сам за себя 🤼‍♂️

Сразу скажу, что сегодняшняя статья будет интересна не только наёмным работникам, у кого основная часть зарплаты (либо вся) - "белая", т.к. мы также разберём такой замечательный инвестиционный инструмент, как ИИС (Индивидуальный инвестиционный счёт) обоих типов (А и Б) 🔧

Да-да, налоги, это один из способов пополнения бюджета страны, причём очень немаловажный. В общем случае, обычные люди, наёмные работники, должны уплатить подоходный налог ( НДФЛ, налог на доходы физических лиц ) в размере 13% - за нас это делает работодатель. Однако наше налоговое законодательство имеет перечень послаблений, позволяющих сильно уменьшить, либо полностью избавиться от назойливого налога на несколько лет и более - это налоговые вычеты и другие налоговые льготы🤘

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это разновидность льготы, снижающая налоговую базу: сумму, с которой взимается НДФЛ. Его могут получить налогоплательщики с легальным доходом от деятельности внутри страны. Это могут быть не только граждане России, но и иностранцы, живущие у нас ежегодно не меньше 183 дней.

Если сильно упростить, то смысл такой: вы заработали за год условные 500 000 рублей. Эта сумма является налогооблагаемой базой, с неё вы заплатили налог в размере 65 000 рублей (13%). Налоговый вычет позволит вам уменьшить налогооблагаемую базу и вернуть обратно в кошелёк эту сумму, полностью или частично 💼 🔙 💲

Итак, какие виды налоговых вычетов и льгот распространены?

Стандартные (для льготников, опекунов)
Социальные (на лечение, обучение, благотворительность, пенсию)
Имущественные (связаны с покупкой или продажей жилья)
Профессиональные (для некоторых видов частных предпринимателей и творческих профессий, связанных с авторскими правами)
ИИС (Индивидуальный инвестиционный счёт)

Сегодня я бы хотел рассмотреть то, где непосредственно имею опыт - имущественные вычеты и ИИС .

Имущественные налоговые вычеты

В общем-то, это такой тип вычетов, который можно получить при покупке жилья - дома или квартиры, в том числе в ипотеку. Размеры вычетов:

Со стоимости жилья - 2 000 000 руб. (вычет 260 000 руб.) .
С % по ипотеке - для жилья, купленного до 2014 г., - неограниченно , в ином случае - 3 000 000 руб. (вычет 390 000 руб.) .

Можно немного запутаться во всей этой терминологии. Что реально означают эти цифры? Эти цифры - максимальный размер налогооблагаемой базы, о которой говорили выше, в скобках - те деньги, что можно вернуть. Т.е., это по сути максимальный размер ваших доходов от "белой" зарплаты, с которых вы заплатили налог - этот налог и можно вернуть 👍

Соответственно, пример : купили вы в 2015 г. квартиру и получили собственность в том же году. Стоимость квартиры 5 000 000 руб . Ваша годовая "белая" зарплата gross (до вычета налога) составляет 1 000 000 руб. , с неё вы заплатите налог 130 000 руб . Прошёл 2015 г. , в 2016 г. вы подаёте в налоговую особый документ - форму 3-НДФЛ на имущественный налоговый вычет со стоимости квартиры. Если вопросов не возникло (а если документы в порядке, то обычно не возникает), то вы получаете через 3-4 месяца на свой счёт уплаченный налог обратно, в полном объёме. Круто? 😎 При этом, уменьшается лимит ваших будущих вычетов - налогооблагаемой базы с 2 000 000 руб. до 1 000 000 руб., и самого вычета с 260 000 руб. до 130 000 руб., т.к. половину вы уже получили. Далее, в 2017 г., при сохранении всех условий вашей работы, повторяете процедуру, и на этом всё - вы получили весь объём за 2 года.

Важные нюансы:

1. если белая ЗП относительно маленькая, а стоимость квартиры позволяет получить вычет со всех 2 млн. рублей, то возвращать 260 000 руб. можно довольно долго, годами 🤔

2. есть ограничение на сумму, но нет на кол-во объектов - т.е., вы можете подавать на вычет по разным объектам, пока не выберете весь лимит.

3. если квартира в совместной собственности, и стоимость жилья позволяет ( >= 4 000 000 руб. ), то можно обоим супругам подавать, и каждый будет получать вычет со своего лимита 👫

Идём далее и расширим пример : предположим, квартиру эту вы взяли в ипотеку, и платите ежемесячный платёж, в котором проценты условно составляют 500 000 руб. в год. Т.о., к 2018 г. вы уже 1 500 000 руб. % банку заплатили (на самом деле нет, т.к. они плавно уменьшаются, но для простоты пусть будет так). Работаете всё на той же работе, с теми же условиями. Так вот, по стоимости жилья вы вычет уже получили - пора и по % получить! В 2018 г. подаёте в налоговую 3-НДФЛ на имущественный налоговый вычет, но уже с % по ипотеке. По той же схеме получаете уже в 3-й раз свои 130 000 руб. Крутота? 😎 При этом, снова уменьшается лимит ваших будущих вычетов - налогооблагаемой базы с 3 000 000 руб. до 1 000 000 руб., и самого вычета с 390 000 руб. до 260 000 руб., ну и из выплаченных % тоже вычитается 1 000 000 руб. Повторяете процедуру, пока не исчерпаете лимит, либо повторяете просто, если покупали квартиру до 2014 г. Кстати часто, при высоком доходе может возникнуть ситуация, что вы будете сильно обгонять набирающуюся сумму заплаченных банку %.

Важный момент - вернуть вы можете только реально уплаченные вами налоги, ничего более. Именно поэтому во всей этой истории важно иметь хорошую белую зарплату.

Итого - великолепный инструмент, практически ничего не делая, можно получать солидные поступления несколько лет. Сам я в этом году подаю на себя и на жену уже в 4 раз .

Обязательно пользуйтесь! 👍 Всю подробную информацию с примерами можно почитать на ресурсе ВерниНалог .

ИИС (Индивидуальный инвестиционный счёт)

Теперь ближе к инвестициям 🙂💰

Для того, чтобы начать инвестировать на Фондовом рынке РФ, вам нужен Брокерский счёт . Это такой счёт, через который вы будете заводить/выводить деньги, покупать/продавать ценные бумаги (акции, облигации и так далее). Счёт этот открывается в специальных компаниях-Брокерах, имеющих лицензию на ведение подобной деятельности. Подробнее обо всём этот напишу в будущем посте о выборе брокера 👨‍💼

Так вот, брокерские счета в РФ бывают 2 типов:

И, в общем-то, разницы между ИИС и обычным брокерским счётом особо нет, кроме самой главной - ИИС предоставляет владельцу налоговые льготы с некоторыми ограничениями . Рассмотрим подробнее 👇

ИИС тип А

Это такой ИИС, по которому вы можете получить налоговый вычет, если получаете "белую" зарплату и платите налоги. Весь процесс абсолютно аналогичен получению имущественного вычета, только сумма налогооблагаемой базы на данный момент составляет 400 000 руб. Т.е., получить можно максимум 52 000 руб. Весь прикол в том, что эти деньги можно даже не инвестировать - просто завести и держать их на ИИС.

Пример: открыли ИИС в 2019 г., завели 300 000 руб. Белая годовая ЗП = 500 000 руб. В 2020 г. подаёте на вычет и получаете 39 000 руб. ( 13% от 300 000 руб. ). Такие спец.дивиденды 😎 Если их реинвестировать, это сильно увеличивает доходность ваших инвестиций. В 2020 г. опять заводите сумму (добавляете), в 2021 г. опять получаете с неё (с не более 400 000 руб.) вычет. А если ещё и эти деньги инвестировать - в те же низкорисковые инструменты, как ОФЗ или надёжные бонды (облигации), то там среднегодовые доходности до 15-20% могут доходить 💰💰💰

Просто магия какая-то 🤹‍♂️

ИИС тип Б

Тут льгота слегка другая - вы не можете получить ежегодный вычет по вашим НДФЛ, но вы не платите налоги за успешно проведённые торговые операции. Т.е., например, вы торгуете как Бог, и среднегодовая доходность составляет 25-30% , что довольно охренительно, скажу я вам 😅 Так вот, с этой доходности (как и с любой другой вообще-то) вы должны уплатить НДФЛ. А ИИС тип Б освобождает вас от такой необходимости. Правда, на дивиденды это всё равно не распространяется.

Для кого может быть полезен такой тип ИИС? В первую очередь для всех тех, кто не получается официальную "белую" ЗП и не платит с неё НДФЛ. А также для опытных инвесторов и трейдеров - тех, чьи доходы от сделок превышают возврат в 52 000 руб. по ИИС типу А 👆

Инвестор выбирает вычет не при заключении договора, а потом, когда захочет. Например, если вы начали получать вычет на взносы (тип А), но ваш ИИС автоматически становится типом А.

Ограничения ИИС

Что за ограничения такие? Тут кроется самый главный нюанс ИИС - с него нельзя выводить деньги 3 года с момента открытия, иначе все льготы пропадают, и даже те деньги, что вы получили от налоговой, придётся вернуть обратно 😲 Т.е., срок ИИС как бы обнуляется и всё придётся начинать сначала. Поэтому важный нюанс - вы должны понимать, что "морозите" деньги на 3 года - заводите только то, что вам срочно не понадобиться, иначе получится не очень приятная ситуация ✋

Также среди ограничений:

максимально на оба типа ИИС можно заводить ежегодно не более 1 000 000 руб.
можно использовать только один тип вычета
открывать можно только один ИИС на человека

Ну и некоторые ограничения, которых могут разниться по брокерам:

недоступность Питерской биржи (иностранные акции)
недоступность ETF
недоступность вывода купонов и/или дивидендов на отдельный счёт (чтобы потом их вернуть на ИИС и это пошло бы в годовой учёт заведённой суммы)

Вроде бы всё. Обязательно пользуйтесь налоговыми льготами и ИИС! 👆

И повторю важный момент: вернуть вы можете только реально уплаченные вами налоги, ничего более. Налоговая не даст вернуть больше налога, чем вы заплатили 🤷

Внимание! Все тесты в этом разделе разработаны пользователями сайта для собственного использования. Администрация сайта не проверяет возможные ошибки, которые могут встретиться в тестах.

Список вопросов теста

Вопрос 1

Совокупность налогов, что взимаются в государстве, а также форм и методов их по строения – это:

налоговая система
налоговая политика
фискальная функция
принцип стабильности

Вопрос 2

Акцизный сбор – это налог:

прямой – реальный
косвенный – индивидуальный
косвенный – универсальный

Вопрос 3

Налоги – это:

обязательные платежи юридических и физических лиц в бюджет в размерах и в сроки, установленные законом.
денежные изъятия государства из прибыли и зарплаты;
денежные и натуральные платежи, что выплачиваются из госбюджета;
денежные содержания из каждого работающего человека;

Вопрос 4

Недопущение каких-либо проявлений налоговой дискриминации – обеспечение одинакового подхода к субъектам ведения хозяйства – это принцип:

стимулирование
равенства
стабильность
равномерности уплаты

Вопрос 5

Источником уплаты налога является:

проценты
прибыль
заработная плата
все ответы верны

Вопрос 6

К личностным налогам относятся:

налог на землю
пошлина
НДС
подоходный налог

Вопрос 7

Налог с владельцев транспортных средств - это налог:

универсальный
косвенный
местный
прямой

Вопрос 8

Какой налог с рекламы?

местный
косвенный
универсальный
общегосударственный

Вопрос 9

Какими бываю налоги по способу взимания?

общегосударственные и местные
на прибыль (доход), на прибавленную стоимость, ресурсные, на имущество, на действии
прямые и косвенные
кадастровые, декларационные и предыдущие

Вопрос 10

Налоговые вычеты применяются при исчислении подоходного налога:

только в отношении доходов, облагаемых по ставке 13%;
в отношении совокупного личного дохода, независимо от применяемых налоговых ставок
ко всему совокупному доходу, превышающему 100 000 руб.
Нет верного ответа.

Вопрос 11

Решите задачу.

В 2019 г. Олег оплатил своё обучение в вузе в размере 100 тыс. руб.

и лечение зубов в размере 50 тыс. руб. В 2019 г. Олег зарабатывал 50 тыс. руб. в месяц.

Определи сумму налога, подлежащую возврату из бюджета в рамках социального налогового вычета на медицинское обслуживание и обучение.

По данным ВЦИОМ, каждому третьему россиянину иногда не хватает денег до зарплаты, а для каждого десятого это постоянная проблема. Часто вопрос не в низком достатке, а в неправильном управлении средствами

Что такое финансовая грамотность

Это набор навыков и знаний, которые помогают не тратить лишнего и приумножать накопления. К ним относятся планирование бюджета, знание кредитных и страховых продуктов, умение распоряжаться деньгами, правильно оплачивать счета, инвестировать и откладывать.

Среди стран G20 население России не добирает до средних показателей по уровню финансовой грамотности. Но чтобы повысить ее, достаточно освоить теоретические азы и прикладные приемы. Это позволит не переживать по поводу долгов и непредвиденных ситуаций, быть спокойным за свое долгосрочное будущее и достойно жить в настоящем.

Финансовая грамотность похожа на школьный предмет. Вы начинаете с базовых принципов и со временем осваиваете все больше полезных инструментов.

Фирма по финансовому консультированию Ramsey Solutions вывела три основных подхода, которыми пользуются люди, умеющие обращаться с деньгами.

Вести ежемесячный бюджет. Чтобы научиться тратить меньше, чем вы получаете, следует вести бюджет. Нужно учитывать доходы: зарплату, инвестиции, налоговые вычеты; фиксированные расходы: арендные, коммунальные и кредитные платежи; переменные издержки: питание, покупки, поездки и развлечения; сбережения.

Инвестировать в будущее. Нельзя брать новые кредиты, пока не выплатили текущие, а также тратить кредитные деньги на развлечения и одежду. Стоит задуматься о пенсионных отчислениях и страховании, вкладывать в обучение и покупать только ту технику, которая нужна для работы. Например, если вы дизайнер, хорошим приобретением будет мощный компьютер, который потянет сложные программы по 3D-моделированию и поможет больше зарабатывать.

Как оценить свою финансовую грамотность

Ведете ли вы ежемесячный бюджет, включающий все основные расходы и доходы?
Предпринимаете ли вы шаги, чтобы сократить долги и кредитные обязательства?
Знаете ли вы свой кредитный рейтинг?
Понимаете ли вы, сколько денег у вас в среднем уходит на жизнь в течение 3-6 месяцев?
Есть ли у вас резервный фонд, который позволит пережить внезапные крупные неприятности, не занимая деньги?
Знаете ли вы, как работают сложные проценты и какую роль они играют в росте вложенных средств?
Разбираетесь ли вы, какие виды страхования помогут вам обезопасить финансы и инвестиции?
Пользуетесь ли вы налоговыми вычетами при возможности?
Вовремя ли вы оплачиваете коммунальные счета?
Вы понимаете разницу между инвестициями и страховкой?

Как повысить финансовую грамотность

Правильное отношение к деньгам — основа жизненной философии финансово грамотного человека. Для этого нужно развить финансовое мышление и поддерживать дисциплину.

Планируйте бюджет

Одна из рабочих схем планирования бюджета — правило 50-30-20. Если следовать ему, 50% денег должны уходить на необходимые фиксированные расходы, 30% — на необязательные переменные и 20% — на сбережения и инвестиции.

Делайте сбережения

Откройте сберегательный счет и настройте автоматическое пополнение с каждой зарплаты. Размер отчислений определите исходя из запланированного бюджета. Для начала это может быть сумма в несколько тысяч рублей. Деньги в банке будут расти также за счет процентов. Эксперты советуют хранить их в нескольких валютах.

Сберегательный счет — это дополнительные накопления к пенсии и резерв на серьезные нужды, такие как внеплановые медицинские расходы и непредвиденные обстоятельства. Не снимайте деньги на покупки ради удовольствия, а потраченное старайтесь как можно быстрее восполнить.

Измените отношение к покупкам

Мышление устроено так, что иногда нам трудно воздержаться от импульсивных приобретений даже с распланированным до мелочей бюджетом. На это влияют реклама, маркетинг, окружение, обстановка и внутреннее состояние, когда мы принимаем решения. Но существуют несколько приемов, которые помогут не попасться на уловки брендов и собственного мозга.

Сделайте паузу, если не понимаете, действительно ли вам нужна понравившаяся вещь. Отложите покупку как минимум на 24 часа, а лучше — на несколько дней. По прошествии этого времени будет проще разобраться, стоит ли тратить деньги.

Используйте тест незнакомца, чтобы определить для себя ценность покупки. Представьте, что вам предлагают бесплатно получить то, что хотите, или эквивалентную сумму денег. Если выбрали второе, вещь вам ни к чему.

Будьте осторожны с кредитами

Берите займы только в случае крайней необходимости или на действительно нужные вещи, которые станут хорошей инвестицией. Такими могут быть покупка жилья или средств для работы и производства, а также оплата лечения. Не совмещайте несколько кредитов и берите новый, только когда погасите предыдущий.

Если собираетесь завести кредитную карту, придется продумать, как извлечь из этого наибольшую выгоду. Сравните предложения банков, изучите ограничения, системы штрафов и вознаграждений. Будьте осторожны — не тратьте больше денег, чем сможете вернуть в течение беспроцентного периода, не выходите за лимиты и не допускайте просрочек. Вам нужно обозначить ситуации, когда и как вы пользуетесь кредиткой, и с ответственностью следовать этому плану.

Лучшие условия в банках получают люди с хорошим персональным кредитным рейтингом (ПКР). Это оценка платежеспособности и надежности, основанная на кредитной истории. По шкале НБКИ она может лежать в пределах от 300 до 850 баллов. Заявления заемщиков с ПКР 800-850 баллов одобряются в 71% случаев, а до 600 — только в 24%. Узнать свой рейтинг можно на сайте НБКИ.

Читайте также: