Налог 40 на что
Обновлено: 13.05.2024
Жители России платят четыре основных налога — НДФЛ, то есть с доходов, налог на имущество (квартиру или дом), на транспорт и на землю. Каждый из этих налогов можно уменьшить, причём законно. Рассказываем, как.
1. Оформить налоговые вычеты
Если вы работаете официально, то каждый месяц работодатель с вашей зарплаты платит налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Государство может вернуть вам эти деньги, если вы купили жильё, воспитываете детей, платите за лечение или образование, занимаетесь благотворительностью или инвестированием. Для этого нужно оформить налоговый вычет.
Сколько можно вернуть: 13% (но не больше установленных лимитов).
Кто и на сколько может уменьшить налог. Перечень лиц, которые имеют право на возврат уплаченного налога, зависит от вида вычета. Отличаются и суммы экономии. Перечислим их в таблице.
390 ₽ за третьего и последующих детей;
1560 ₽ и 780 ₽ на ребёнка-инвалида.
* В лимит 15 600 ₽ входит сумма всех трёх вычетов.
Как оформить вычеты. Есть три варианта:
- Написать заявление на имя работодателя, чтобы с вас удерживали меньше налога. Вот инструкция, как это сделать. и приложить документы, тогда налоги, уплаченные в предыдущие три года, придут на ваш банковский счёт.
- Если запрашивается имущественный или инвестиционный вычет, то можно просто подать заявление на возврат денег на сайте налоговой службы — без заполнения декларации и сбора документов.
2. Выждать пять лет с покупки недвижимости
Если вы продаёте дом или квартиру, то с полученной выгоды нужно заплатить налог 13%. Например, купили квартиру за два миллиона ₽, продали за пять миллионов ₽, с трёх миллионов ₽ дохода нужно заплатить 390 тысяч ₽. Но если недвижимость была в собственности больше пяти лет, то платить ничего не нужно.
Квартиру можно продать без налога через три года владения, если она:
- перешла по наследству;
- подарена членом семьи или близким родственником;
- стала собственной в результате приватизации;
- единственное жильё;
- перешла по договору пожизненного содержания с иждивением.
Сколько можно сэкономить: 13% с дохода.
Кто может не платить налог: все собственники недвижимости.
Как оформить льготу. Делать ничего не нужно, налоговая знает, сколько лет недвижимость находится в вашей собственности.
3. Воспользоваться налоговым вычетом в один миллион ₽ при продаже жилья
Со всей суммы продажи жилья придётся заплатить 13%, если:
- вы продаёте жильё, не выждав минимальный срок владения;
- у вас нет документов, где указано, по какой цене была куплена эта квартира.
В таком случае вы можете воспользоваться имущественным вычетом — уменьшить сумму продажи на 1 000 000 ₽, тогда налог снизится. Например, продали квартиру за 3 000 000 ₽, с суммы продажи надо заплатить 3 000 000 х 13% = 390 000 ₽.
Если воспользуетесь имущественным вычетом, то платить налог нужно будет не с 3 000 000 ₽, а с 2 000 000 ₽, тогда сумма налога уменьшится с 390 000 до 260 000 ₽.
Сколько можно сэкономить. до 130 000 ₽.
Кто может уменьшить налог: все собственники недвижимости, но только раз в году.
Как сделать. По окончании года нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, где указать сумму дохода, полученного с продажи недвижимости, и имущественный вычет в размере 1 000 000 ₽.
4. Воспользоваться льготами, положенными по статусу
Если у вас есть квартира, земельный участок и/или автомобиль, то на каждый объект вам будут начислять налоги, ставки по которым установили местные органы власти.
У некоторых граждан есть федеральные налоговые льготы, они перечислены в Налоговом кодексе РФ. Например, предпенсионеры и пенсионеры не платят налог на имущество одного объекта недвижимости каждого вида. То есть если у пенсионера два дома, он платит налог только за один дом. А если у пенсионера квартира и дом, то платить налог на имущество ему не нужно.
Есть льготы, которые установили региональные и местные органы власти для разных категорий, например для многодетных семей или людей с инвалидностью. Например, налог на транспорт в Чувашии не платит один из родителей многодетной семьи, где есть пять и больше детей до 18 лет.
Обо всех льготах узнавать нужно на сайте ФНС или в местной налоговой инспекции.
Какой налог: на имущество, транспорт и землю.
Сколько можно сэкономить: от 1000 ₽ до несколько десятков тысяч ₽ — зависит от площади имущества или мощности двигателя транспорта.
Кто может уменьшить налог: предпенсионеры, пенсионеры, инвалиды, многодетные семьи.
Как подать заявление. Подать заявление на получение льготы можно через МФЦ, личный кабинет налогоплательщика или в самой инспекции.
5. Стать ИП или самозанятым
С доходов по упрощёнке платят 6%, а самозанятые — 4% или 6%, в зависимости от того, кто платит за услуги, физлицо или организация. Но ИП, кроме налога УСН, ещё платят страховые взносы, поэтому сначала нужно подсчитать, что выгоднее — оставаться физлицом и платить НДФЛ или стать ИП.
Например, годовой доход от деятельности — 1 000 000 ₽. В качестве физлица в бюджет государства нужно будет перечислить 130 000 ₽, часть этих денег потом можно будет вернуть налоговыми вычетами. Если стать ИП, то с дохода 1 000 000 ₽ нужно будет заплатить:
- 40 874 ₽ — фиксированные страховые взносы;
- 7000 ₽ — дополнительные, сверх дохода 300 000 ₽;
- 60 000 ₽ — налог УСН, но если вы сначала заплатите страховые взносы, то этой суммой сможете сминусовать налог. То есть из 60 000 ₽ вам нужно будет заплатить только 12 126 ₽.
Общая сумма расходов в статусе ИП — 60 000 ₽.
У самозанятого, если он работает только с компаниями или ИП, сумма налога с дохода 1 000 000 ₽ тоже получится 60 000 ₽. Но если среди его клиентов будут физлица, то налог будет меньше.
Какой налог: НДФЛ, который нужно платить с дохода, полученного от деятельности.
Сколько можно сэкономить: зависит от размера дохода.
Кто может уменьшить налог: все, кто работает на себя.
6. Перевести банковский вклад на ИИС
С 2021 года с процентов, которые вы получили на вкладе размером от одного миллиона ₽, нужно платить НДФЛ. Начисляют налог не на все проценты, а только на те, что превысили лимит.
Лимит считается так: 1 000 000 Р × ключевую ставку ЦБ на 1 января того же года.
1 января 2021 года ключевая ставка была 4,25%. Значит, лимит на весь 2021 год: 1 000 000 Р × 4,25% = 42 500 Р — это процентный доход, с которого не нужно платить налог.
В процентный доход войдут деньги, которые человек получил в качестве дивидендов, процентов на вклады и остатки по карте, если ставка по ним превышает 1% годовых.
Если ваш процентный годовой доход больше 42 500 ₽, то вы можете снять часть денег со вклада, положить их на ИИС и вложиться в ценные бумаги, например в ОФЗ. Через три года можно продать их и оформить вычет типа Б. Когда вы получите инвестиционный доход — разницу между куплей и продажей ценных бумаг, — то налог на доход платить не придётся.
Какой налог: НДФЛ с дохода, полученного со вкладов, если он больше лимита.
Сколько можно сэкономить: зависит от доходности вложений на ИИС.
Кто может уменьшить налог. Все вкладчики и держатели карт, у которых на счетах больше одного миллиона ₽.
Найти вклад с большой ставкой на небольшую сумму
7. Подать форму W-8BEN
Если вы купили акции компаний из США, то с полученных дивидендов вам нужно будет платить налог по ставке 30% — это налоговая ставка, которую установило правительство США для инвесторов.
Чтобы уменьшить налог, нужно оформить специальную форму W-8BEN. Тогда американские налоговые органы спишут с ваших дивидендов только 10%, а оставшиеся 3% вы доплатите в бюджет России.
Какой налог: НДФЛ — 13%.
Сколько можно сэкономить: 17% налогов с дохода от американских акций.
Кто может уменьшить налог: инвесторы, покупающие американские ценные бумаги (кроме REITов — это фонды недвижимости).
Как сделать. Подайте форму W-8BEN через брокера, с которым работаете.
ФНС России является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору за соблюдением законодательства о налогах и сборах.
Федеральная налоговая служба находится в ведении Министерства финансов Российской Федерации.
ФНС России запись закреплена
Наиболее востребован у пользователей функционал заполнения налоговых деклараций и оплаты налогов.
ФНС России запись закреплена
По транспортному налогу:
будет использоваться Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн руб. за 2021 год, размещенный на сайте Минпромторга России. Налог на вошедшие в Перечень автомашины рассчитывается с применением коэффициентов от 1,1 до 3;
Показать полностью.
вводится упрощенный порядок прекращения налогообложения для транспортного средства, принудительно изъятого у собственника по основаниям, предусмотренным федеральным законом. Для прекращения исчисления налога налогоплательщик вправе подать в налоговый орган заявление, а также документы, подтверждающие принудительное изъятие транспортного средства;
при расчете налога будут применяться изменения в системе налоговых ставок и льгот в соответствии с законами субъектов РФ по месту нахождения транспортных средств.
ФНС России запись закреплена
ФНС России модернизировала аналитический портал для расширения взаимодействия и открытости между органами власти и представителями гражданского, предпринимательского и экспертного сообществ.
Тут сосредоточен большой массив данных, которые Служба получает в ходе администрирования 164 млн налогоплательщиков.
Показать полностью.
Эта информация стала основой для большой аналитики. На портале разъясняются ключевые направления деятельности ведомства и приводятся пояснения текущей ситуации по отраслям экономики и поступлениям.
Каждый показатель или цифра сопровождается комментарием – что означает, для чего применяется, какие факторы влияют на изменение динамики.
Вся информация представлена в легко читаемом графическом исполнении с возможностью просмотра данных за несколько лет.
ФНС России запись закреплена
Для оплаты государственной пошлины требуется войти в мобильное приложение с подтвержденной учетной записью портала госуслуг.
ФИО и реквизиты паспорта подтянутся автоматически из единой системы идентификации и аутентификации.
Пользователю остается только выбрать услугу и регион ее получения, а также ввести реквизиты банковской карты.
Чек об уплате государственной пошлины сохраняется в мобильном приложении, при желании его можно получить через смс или по электронной почте.
ФНС России запись закреплена
Размер взносов составляет:
на обязательное пенсионное страхование – 32 448 руб;
на обязательное медицинское страхование – 8 426 руб.
ФНС России запись закреплена
Предлагаем узнать больше о том, как принять к вычету НДС по операциям ранее неподтвержденного экспорта.
Так, налогоплательщик имеет право на вычет суммы НДС, исчисленной ранее в связи с неподтверждением обоснованности применения ставки 0% при экспортных операциях, в течение трех лет после окончания налогового периода, на который приходится день отгрузки. К такому выводу пришла ФНС России при рассмотрении жалобы.
ФНС России запись закреплена
Как получить рассрочку по уплате налогов подскажет интерактивный помощник на нашем сайте.
Налогоплательщики вправе получить рассрочку по федеральным налогам и страховым взносам на срок до трех лет, по остальным налогам – до одного года.
Получить ее можно при наличии одного из следующих оснований:
Показать полностью.
причинение ущерба в результате стихийного бедствия или иных обстоятельств непреодолимой силы;
непредставление финансирования из бюджета или задержка оплаты выполненных работ по государственными (муниципальным) контрактам;
угроза возникновения признаков несостоятельности (банкротства) при единовременной уплате налога;
имущественное положение физического лица не позволяет уплатить налог;
деятельность носит сезонный характер;
невозможность единовременной уплаты доначисленных по результатам контрольных мероприятий сумм налогов.
Читайте также: