Можно ли вернуть транспортный налог если была льгота

Обновлено: 01.05.2024

До 1 декабря 2021 года физлицам нужно заплатить транспортный налог.

Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога.

Что это за налог, как его посчитать, как заплатить и можно ли сэкономить — обо всем в одной статье.

Что вы узнаете

Что такое транспортный налог

Транспортный налог — это один из трех имущественных налогов, которые должны платить граждане. Еще его платят фирмы, но у них свои условия и сроки. В статье рассказываем о транспортном налоге для физлиц, включая ИП.

Этот налог касается только собственников транспортных средств, а не вообще всех. Если у вас нет машины, мотоцикла или яхты, можете не читать эту статью. Почитайте лучше, как пользоваться каршерингом. А если только задумываетесь о покупке, посчитайте, выгодно ли вообще содержать машину.

Транспортный налог — региональный. Это значит, что деньги налогоплательщиков не поступают в федеральный бюджет, а остаются в регионах. Потом их тратят на строительство дорог, школ, больниц, зарплату губернатора и еще какие-то важные для области, республики или края цели. Этот налог не идет на содержание армии, материнский капитал или выплату пенсий по выслуге лет.

Кто платит транспортный налог

Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам, если это разные люди.

Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:

Автомобилей.
Мотоциклов и мотороллеров.
Автобусов.
Самоходных машин.
Снегоходов и мотосаней.
Самолетов и вертолетов.
Яхт, катеров, моторных лодок, гидроциклов.

Есть виды транспорта, на которые налог не начисляют. Например, если автомобиль специально оборудован для человека с инвалидностью. Или если у машины мощность меньше 100 лошадиных сил и ее купили через соцзащиту. На весельную лодку и молоковоз налога тоже нет.

Дальше мы будем говорить об автомобилях, но правила универсальные для всех транспортных средств.

После этого в течение 10 дней информация о смене собственника попадает в налоговую инспекцию. Теперь там знают: машина больше не принадлежит тому человеку, а принадлежит вот этому. Значит, и транспортный налог за эту машину мы теперь начислим новому владельцу. За тот год, когда продали машину, налог начислят обоим владельцам. Каждый заплатит за тот период, когда он был собственником.

Расчет транспортного налога

Владельцам автомобилей не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.

При исчислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:

Налоговую базу, например мощность двигателя автомобиля. Это показатель, который потом умножают на ставку налога. Налоговую базу берут из документов на транспорт.
Налоговую ставку: сколько стоит одна единица налоговой базы. Например, сколько нужно заплатить за одну лошадиную силу.
Период владения: сколько месяцев машина принадлежала конкретному человеку.
Повышающий коэффициент. Его устанавливают для некоторых моделей дороже 3 млн рублей. Список таких машин каждый год определяет Минпромторг — его публикуют на официальном сайте.

Все это учитывается автоматически. Но все равно стоит проверять налоговые уведомления: какая мощность двигателя там указана, нет ли давно проданной машины и за сколько месяцев начислен налог.

Расчет транспортного налога для Тойоты с двигателем мощностью 249 лошадиных сил, если собственник живет в Хабаровске и владел машиной весь 2020 год

Ставки транспортного налога

Каждый регион сам решает, сколько его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но регионы могут их менять, например уменьшить или увеличить, но не более чем в десять раз.

Обычно ставка зависит от мощности двигателя. Каждая лошадиная сила стоит сколько-то рублей. Еще ставка может быть установлена в зависимости от тяги, вместимости и даже просто на единицу транспортного средства.

Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и той же мощности, но за более старую нужно платить больше.

Ставка налога тоже видна в калькуляторе.

Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС: там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.

Если регион не установил свои ставки, то используют указанные в налоговом кодексе. Но федеральные ставки гораздо ниже региональных. Для сравнения: по налоговому кодексу для машины мощностью 200 лошадиных сил ставка составляет 5 Р , а фактическая ставка за такую мощность в Москве — 50 Р , в Хабаровске — 30 Р , а в Брянске — 40 Р . Возможностью увеличивать базовые ставки регионы пользуются по полной программе — вот таблица налога на лошадиные силы в Москве. .

По закону, собственники автомобилей являются обязательными плательщиками транспортного налога (ТН). Но некоторые граждане могут рассчитывать на послабления. В частности, льготы на транспортный налог предоставляются пенсионерам и многодетным семьям. Как их получить? Куда подавать заявление? Какие документы потребуется предъявить?

Транспортный налог: общие положения

Транспортный налог платят те, кто по документам имеет автомобиль. Его размер определяется отдельно для каждого налогоплательщика и зависит от мощности двигателя, вида транспортного средства (ТС) и количества полных месяцев, когда машина находилась в собственности данного физлица. Также правительство субъектов РФ вправе определять величину ставки ТН самостоятельно. Поэтому в разных регионах она может отличаться. Это согласуется со статьёй 356 НК РФ. ТН следует оплачивать ежегодно. Рассмотрим, платят ли пенсионеры транспортный налог.

Транспортный налог в 2020 году для пенсионеров

Льготы для пенсионеров на транспортный налог определяются на уровне регионального правительства. Поэтому некоторые их нюансы необходимо узнавать в органах местного самоуправления. Очень часто скидку на транспортный налог пенсионер может получить лишь для одного автомобиля. Если он владеет двумя или более ТС, следует сделать выбор, на какой из них будет применена льгота.

Скидки на транспортный налог для пенсионеров в 2020 году предоставляются лишь в случае подачи письменного обращения в соответствующие государственные инстанции. Иначе сумма налога будет начислена полностью.

Освобождение от уплаты налога

Некоторые пенсионеры имеют право на освобождение от уплаты транспортного налога. Данные исключения действуют для всех субъектов РФ, так как определены федеральным законодательством. К таким пенсионерам относятся:

инвалиды I, II групп;
ветераны Великой Отечественной войны;
герои СССР, России;
члены многодетной семьи;
опекуны инвалидов;
собственники ТС, полученного от органов соцзащиты или приспособленного для управления инвалидом;
собственники ТС, мощность двигателя которого не превышает 70 л. с.;
собственники отечественного ТС, мощность двигателя которого не превышает 150 л. с.;
собственники весельной или моторной лодки (мощность двигателя не более 5 л. с.).

Помимо этого, налогообложению не подлежат следующие ТС:

находящиеся в угоне;
безвозвратно утраченные;
не подлежащие ремонту;
снятые с учёта;
проданные;
снятые с регистрации из-за непригодности к эксплуатации;
имеющие иностранные номера (не более 12 мес.);
находящиеся в аренде.

Льготы для пенсионеров

Так как в каждом регионе могут действовать свои льготы по ТН, то подробную информацию об этом следует уточнить:

В отделение налоговой стоит обращаться по месту регистрации. Сотрудники расскажут о том, какие льготы действуют на территории муниципального образования, где проживает пенсионер.

Онлайн-калькулятор на сайте ФНС поможет не только узнать, какие льготы применяются в регионе, но и посчитать примерную сумму налога с учётом скидок. Для этого необходимо:

Порядок оформления льгот для пенсионеров

Заявление для получения льготы можно подать письменно или онлайн. В первом случае следует явиться лично в налоговое отделение либо переслать обращение вместе с необходимыми документами по почте. В бланке указываются следующие сведения:

гражданский статус;
мощность мотора ТС;
законное основание для получения льготы.

Чтобы правильно составить заявление, лучше заранее ознакомиться с заполненным образцом:

На первой странице бланка указываются Ф. И. О. собственника машины, а также паспортные данные.

Вторая страница содержит сведения о транспортном средстве и документе, подтверждающем факт наличия права на получение налоговых льгот.

Для подтверждения приведённой в заявлении информации необходимо предъявить:

документ, подтверждающий личность;
ИНН;
техпаспорт и СТС транспортного средства;
документ, подтверждающий право на получение налоговой скидки (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности).

Электронное заявление можно подать через сайт ФНС. Но сначала нужно обратиться в отделение налоговой инспекции за получением данных для входа и электронной подписи, а затем зарегистрировать учётную запись. К заявлению прикрепляются сканы необходимых документов.

После входа на сайт следует:

Транспортный налог для многодетных

ногодетными считаются семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Когда одному из них исполняется 18, право на льготу отменяется. Скидка продолжает действовать до 24 лет, если совершеннолетний обучается в университете или имеет справку об инвалидности.

Многодетной семья признаётся по решению органов социальной защиты. Льготы могут быть оформлены для родителей (родных или приёмных) и опекунов.

Льготы на транспортный налог для многодетных семей в 2020 году

Порядок начисления транспортного налога определяется правительством каждого субъекта самостоятельно. В связи с этим подробные сведения о льготах для многодетных семей можно получить при посещении отделения налоговой инспекции или на сайте ФНС. Назначая скидку, учитывают мощность мотора и время эксплуатации ТС. Размер льгот порой зависит и от финансового положения семьи.

Чтобы узнать, какие льготы применяются на территории выбранного субъекта РФ, следует зайти на сайт налоговой службы и указать свой регион. А затем предпринять такие же шаги, как в случае с получением информации о региональных скидках для пенсионеров.

Порядок оформления льгот для многодетных семей

С начала 2018 года порядок предоставления льгот по транспортному налогу для многодетных семей несколько изменился. Теперь скидки могут предоставляться даже в том случае, если заявление не было подано. Сотрудники ФНС запрашивают сведения в нужных инстанциях самостоятельно и снижают сумму налога согласно собранным данным. Но так бывает не всегда. Если право на скидку не было предоставлено, следует подать письменное обращение вместе с необходимыми документами:

копия паспорта ТС;
удостоверение, подтверждающее многодетность;
копия свидетельства о рождении детей (в случае усыновления или опекунства – справка);
если ребёнку больше 16 лет, необходима справка из образовательного заведения, подтверждающая очную форму обучения.

Бланк заявления на льготу по транспортному налогу для многодетных семей в 2020 году заполняется так же, как и в случае с пенсионерами. На первой странице указываются Ф. И. О. и паспортные данные.

На второй странице указываются сведения о ТС и документе, подтверждающем право на льготы. В данном случае это удостоверение многодетной семьи.

В последующих годах обращаться за получением льгот не понадобится. Право на скидку будет предоставляться семье всё время, пока она считается многодетной.

Возврат излишне уплаченного налога

Если пенсионер или член многодетной семьи не знал о своём праве на льготу по ТН и оплачивал госпошлину полностью, денежные средства могут быть возвращены. Однако не за весь период, а только за последние 3 года. Данный порядок согласуется со ст. 52 НК РФ. То есть в 2020 году налогоплательщику вернут деньги за 2017–2020 годы.

Для этого необходимо подать письменное или электронное обращение. Чтобы заполнить бланк вручную, можно скачать его на сайте ФНС.

Заключение

Для некоторых категорий граждан установлены налоговые скидки. Чтобы ими воспользоваться, необходимо знать о том, какие льготы применяются на территории конкретного субъекта РФ и как их правильно оформить. Если же налогоплательщик не знал о своих правах, денежные средства можно вернуть посредством подачи заявления. Следует знать, что в некоторых регионах России скидки на транспортный налог для пенсионеров и многодетных семей не установлены.

Вернуть переплату по транспортному налогу – один из самых распространенных запросов в сети интернет. Как правило, расчет налогового сбора может сопровождаться некоторым количеством ошибок, вследствие чего происходит переплата денежных средств.

В каких случаях можно вернуть транспортный налог?

Основные причины, по которым происходит переплата:

ошибки сотрудников налоговых служб. В последнее время количество транспорта резко увеличилось, и вполне вероятно допущение неточностей в основных документах или в расчетах;
изменения в правилах ГИБДД касаемо технического обслуживания и основных параметров автомобилей;
ошибки в платежном поручении;
наличие каких-либо ошибок при постановке на учет автомобиля;
наличие льгот у автовладельца, которые выявились позже.

Вернуть транспортный налог возможно во всех вышеперечисленных случаях.

Как доказать?

Вернуть излишне уплаченный транспортный налог имеет право гражданин РФ в случае, если:

Для того чтобы доказать право на возврат транспортного налога в налоговой службе, следует предоставить полный комплект документации, который подтверждает факт переплаты автотранспортной пошлины.

Порядок возврата транспортного налога с физических лиц

Для того чтобы правильно оформить процесс возврата автотранспортной пошлины, необходимо придерживаться определенного алгоритма действий:

подача заявления в Государственную Налоговую службу РФ. Документ оформляется, согласно установленному образцу. Также необходимо указать, каким образом должен происходить возврат налоговой пошлины – на указанный банковский счет или же наличными средствами;
получение уведомления от Налоговой службы по данной заявке возврата транспортного налога с физического лица. При условии получения положительного ответа подтверждения переплаты, через некоторое время материальные средства поступят на банковский счет налогоплательщика. В среднем на рассмотрение заявки по каждому конкретному случаю уходит один календарный месяц.

Для того чтобы вернуть материальные средства по транспортному налогу, необходимо обратиться в территориальный налоговый орган, согласно адресу прописки налогоплательщика.

Как вернуть налог пенсионеру?

Существуют некоторые особенности возврата переплаты по транспортному налогу пенсионерам в связи с существующими льготами для данной категории лиц. Для того чтобы вернуть излишне уплаченный сбор, пенсионеру необходимо:

Пенсионерам в обязательном порядке необходимо предъявить пенсионное удостоверение.

Возврат налога за проданный автомобиль

Транспортная пошлина взимается за проданный автомобиль в следующих случаях:

при продаже автотранспорта по доверенности владельца;
задержка оповещения налоговой службы собственником автомобиля о продаже средства передвижения.

Для того чтобы осуществить возврат транспортного налога за проданный автомобиль, необходимо:

посетить Госавтоинспекцию с соглашением о купле-продаже автомобиля для выдачи документа, который подтверждает данное действие;
полученную справку следует подать в территориальный налоговый орган с просьбой вернуть средства за уплаченный ранее транспортный налог. Возврат материальных средств осуществляется в течение календарного месяца.

Для того чтобы не сталкиваться с данной проблемой возврата, необходимо заранее договориться с покупателем автомобиля о перерегистрации автотранспорта.

Список документов

Возврат переплаты по транспортному налогу осуществляется на основании таких документов:

Оформить заявление на возврат следует с учетом установленного образца, где в обязательном порядке необходимо указать адрес прописки и фактический адрес проживания собственника автомобиля.

Кто должен платить транспортный налог?

Как считается транспортный налог?

Размер налога зависит от мощности автомобиля, поэтому суммы для разных категорий транспорта могут существенно отличаться.

Поскольку полученные средства за оплаченную пошлину направляются в региональную казну, коэффициенты транспортного налога устанавливают местные власти самостоятельно, как и льготы и скидки для отдельных групп граждан. Методика расчета коэффициентов действует с 2003 года и за все время существенно не менялась.

Например: в Москве для машин с двигателями слабее 100 лошадиных сил размер пошлины составляет 12 руб. за 1 л.с.,
от 100 до 125 л. с. — 25 руб.,
от 125 до 150 л. с. — 35 руб. и так далее.

Как проверить правильность суммы транспортного налога?

Когда нужно оплатить транспортный налог-2020?

В 2020 году крайний срок оплаты транспортного налога – 1 декабря. К этой дате пошлина должна быть оплачена, а иначе автовладельцу грозят штрафные санкции.

Оплату можно совершить после получения квитанции из налоговой инспекции. В квитанции указаны все необходимые данные и реквизиты, которые вам потребуются для оплаты пошлины. Чаще всего платежные квитанции направляются водителям заранее, чтобы у автовладельца было время выделить необходимую сумму и успеть вовремя оплатить налог.

Что делать, если не пришла квитанция об оплате транспортного налога?

По закону квитанция должна прийти автовладельцу не позднее, чем за 30 дней до наступления даты оплаты. Если этого не произошло – вероятнее всего, она была утеряна. Это не значит, что налог можно не платить. В налоговых системах он уже начислен, и если до 1 декабря пошлина оплачена не будет, автовладельцу грозят штрафные санкции.

Если квитанция не пришла вовремя и, предположительно, была утеряна автовладельцу необходимо обратиться в налоговую службу с просьбой выслать дубликат извещения. Обычно на эту процедуру уходит около месяца, и в данном случае водитель рискует просрочить очередной платеж. Чтобы этого избежать, рекомендуется воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС, где содержится вся информация о счетах и задолженностях, либо порталом Госуслуги.

Что будет, если вовремя не оплатить транспортный налог?

В случае, если водитель не внес ежегодную оплату транспортного налога, ФНС в течение 3 месяцев направит ему соответствующее требование. После получения уведомления у должника есть 8 дней на погашение задолженности. В случае, если автовладелец вновь проигнорирует требования ФНС, налог, штраф и пени, которые начисляются с первого дня просрочки задолженности, будут взыскивать через суд в принудительном порядке. Вероятнее всего, долг будет списан с банковской карты автовладельца. Если необходимой суммы на карте не хватит, счет должника может быть заблокирован.

Серьезные просрочки государственных платежей и штрафов могут стать поводом для запрета на выезд за границу и даже ареста недвижимости или автомобиля.

Если гражданин предпочел скрыть от ФНС факт владения автомобилем, то после того, как это вскроется, его обяжут оплатить “пропущенную” сумму налога и прибавят к ней еще 20%.

Где можно оплатить транспортный налог?

А также заплатить пошлину можно через терминал любого банка.

Кто может не платить транспортный налог?

В России на данный момент действует ряд льгот по освобождению от транспортного налога. Кто может не платить транспортный налог:

Владельцы автомобилей мощностью до 70 л.с.
Инвалиды, которые получили машины через органы соцзащиты.
Герои Советского Союза, ветераны труда, пострадавшие от радиации и облучения в связи с авариями или ядерными испытаниями, а также инвалиды 1-й и 2-й группы.
В некоторых регионах полностью освобождены от налога пенсионеры, матери-одиночки и родители в многодетной семье. В других регионах эти категории могут получить значительную скидку
Владельцы угнанных машин. Эта льгота начинает действовать с месяца начала розыска машины до месяца ее возврата водителю.
В зависимости от региона льготу могут получить владельцы электрокаров и машин на газовом топливе.
Автомобили полиции, скорой помощи и МЧС.

Как оформить льготы?

Также по закону водитель может потребовать пересчитать налог за три предыдущих года с учетом наличия положенных льгот. Сделать это можно на сайте налоговой службы. В случае положительного решения переплата будет возвращена автомобилисту в течение месяца.

Читайте также: